年終盤點(diǎn)計(jì)劃書

1、年終盤點(diǎn)計(jì)劃書年終盤點(diǎn)計(jì)劃書一、盤點(diǎn)目的為加強(qiáng)公司的資產(chǎn)管理，保證賬實(shí)相符，保障公司 資產(chǎn)的安全性和完整性， 及時(shí)準(zhǔn)確的反應(yīng)存貨資產(chǎn)的結(jié)存和利用狀況， 提高材料的周轉(zhuǎn)率，特制定本次盤點(diǎn)計(jì)劃，從而為銷售、采購(gòu)、制造 及財(cái)務(wù)提供準(zhǔn)確有效的數(shù)據(jù)。二、盤點(diǎn)范圍 1、盤點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)：原材料倉(cāng)庫(kù)、在制品倉(cāng)庫(kù)、半成品 倉(cāng)庫(kù)、產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)、投訴倉(cāng)庫(kù)、低值易耗品倉(cāng)庫(kù)。2、盤點(diǎn)實(shí)物：原材料、在制品、半成品、產(chǎn)成品、不良品、低 值易耗品。3、盤點(diǎn)固定資產(chǎn)：電子計(jì)算機(jī)及外圍設(shè)備、通信設(shè)備、辦公用具、運(yùn)輸設(shè)備及其他類。三、盤點(diǎn)方式 1、本次盤點(diǎn)采取靜態(tài)實(shí)點(diǎn)法。2、各部負(fù)責(zé)人應(yīng)清楚本部管理的存貨所在位置，盤點(diǎn)前對(duì)物料進(jìn)行分類整理

2、，便于初盤復(fù)盤。3、本次盤點(diǎn)范圍依據(jù)實(shí)物管理責(zé)任劃分。A、無論實(shí)物存放地點(diǎn)在哪，只要是歸某部門管理的存貨，就由該部門負(fù)責(zé)盤點(diǎn)，防止漏盤。B、盡管存貨放在某部門，但不屬于該部門管理則不能盤點(diǎn)，防 止重盤。4、盤點(diǎn)期間倉(cāng)庫(kù)物料停止流動(dòng)，如有需要應(yīng)提前入庫(kù)，以備盤 點(diǎn)，否則將不予以接收。5、盤點(diǎn)人員用點(diǎn)數(shù)、稱重、賬量等方式確認(rèn)存貨的實(shí)有數(shù)量， 填寫盤點(diǎn)表， 并將盤點(diǎn)表第三聯(lián)貼在實(shí)物上， 供復(fù)盤及監(jiān)盤人員進(jìn)行 核對(duì)。6、盤點(diǎn)表及盤點(diǎn)匯總表必須標(biāo)明款式貨號(hào)。四、盤點(diǎn)時(shí)間 1、盤點(diǎn)基準(zhǔn)日： 12 月 26 日 2、盤點(diǎn)日期：實(shí)物 盤點(diǎn)一12月27日下午15:0019:00倉(cāng)庫(kù)盤點(diǎn)一12月28日12月 29

3、日固定資產(chǎn)盤點(diǎn)一12月30日9: 0011: 00五、盤點(diǎn)計(jì)劃時(shí)間內(nèi) 容責(zé)任人協(xié)助人 12月 25日倉(cāng)庫(kù)停止收貨、發(fā)貨 12月 26日產(chǎn)成品、 半成品全部整理入庫(kù)、凍結(jié) ERP系統(tǒng)12月27日出具盤點(diǎn)表12月27 日下午實(shí)物盤點(diǎn) 12 月 28 日 29 日所有倉(cāng)庫(kù)開始盤點(diǎn) 12 月 30 日固 定資產(chǎn)盤點(diǎn)六、 盤點(diǎn)人員分工盤點(diǎn)小組總指揮負(fù)責(zé)此次盤點(diǎn)的整體工 作安排及部署組長(zhǎng)監(jiān)督和主導(dǎo)倉(cāng)庫(kù)整體盤點(diǎn)工作副組長(zhǎng)主導(dǎo)管轄倉(cāng) 庫(kù)的盤點(diǎn)工作并對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行差異分析負(fù)責(zé)ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)，出具盤點(diǎn)表組員負(fù)責(zé)實(shí)物盤點(diǎn)、 復(fù)核、統(tǒng)計(jì)工作人員安排編碼倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人初 盤人復(fù)盤人抽盤人A010A020A030A040A0

4、50A050A050A060A070B110B120B130B140B150B160B170B180C210C220C230D310E410F5K、盤點(diǎn)前準(zhǔn)備工作 A、計(jì)劃物流部工作 1 、盤點(diǎn)前按照訂單計(jì)劃酌情考慮到料時(shí)間，并提前通知 各供應(yīng)商我司的實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)間及材料的截止收貨時(shí)間， 確保正常盤點(diǎn) 不受影響。2、所有倉(cāng)管應(yīng)在盤點(diǎn)前做好物料的整理整頓工作，相同的材料 需全部整合在一起， 并要按庫(kù)位號(hào)的先后順序進(jìn)行擺放標(biāo)識(shí)清楚， 便 于盤點(diǎn)，且防止漏盤或少盤現(xiàn)象。3、對(duì)于不常用或盤點(diǎn)難度較大的物料需提前預(yù)盤。4、倉(cāng)庫(kù)在盤點(diǎn)前如有未開料單已經(jīng)發(fā)貨的情況需清理完畢，確保盤點(diǎn)時(shí)材料數(shù)量的準(zhǔn)確性。（包括

5、成品、半成品、原材料）B、質(zhì)量 部 1、質(zhì)量部在盤點(diǎn)前對(duì)投訴庫(kù)和待處理倉(cāng)庫(kù)的不良品進(jìn)行整理、整 頓工作、并按產(chǎn)品類別進(jìn)行歸類。2、清理尚未為入賬的數(shù)據(jù)，保證系統(tǒng)數(shù)據(jù)的完整性。3、將不良品數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)， 預(yù)先做好差異分析工作。C財(cái)務(wù)部1、根據(jù)盤點(diǎn)要求組織相關(guān)部門溝通并進(jìn)行指責(zé)分工、 制定盤點(diǎn)計(jì)劃。2、協(xié)調(diào)、監(jiān)督各相關(guān)部門的盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備工作，在盤點(diǎn)日前凍 結(jié)ERP系統(tǒng)，整理盤點(diǎn)表并與盤點(diǎn)當(dāng)日發(fā)放。3、盤點(diǎn)開始前對(duì)相關(guān)部門盤點(diǎn)人員進(jìn)行盤點(diǎn)方法進(jìn)行培訓(xùn)指導(dǎo)，落實(shí)相關(guān)盤點(diǎn)要求八、盤點(diǎn)實(shí)施 1、以組為單位進(jìn)行統(tǒng)一的盤點(diǎn)。2、初盤人員依物料清單的擺放順序進(jìn)行盤點(diǎn)，并將盤點(diǎn)明細(xì)依 物料序號(hào)填寫在盤點(diǎn)

6、表內(nèi)，且品號(hào)、名稱、訂單數(shù)量、未完成數(shù)量、 初盤數(shù)量等按要求填寫在對(duì)應(yīng)的狀態(tài)欄內(nèi)。3、復(fù)盤人員按盤點(diǎn)表內(nèi)物料明細(xì)并依據(jù)物料序號(hào)進(jìn)行實(shí)物核對(duì) 確認(rèn)，并在盤點(diǎn)表復(fù)盤項(xiàng)內(nèi)填上復(fù)盤數(shù)據(jù)， 當(dāng)復(fù)盤與初盤數(shù)據(jù)有差異 時(shí)，復(fù)盤人員應(yīng)找初盤人員進(jìn)行核對(duì)， 無誤后在盤點(diǎn)表內(nèi)注明最終的 盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，并做上標(biāo)示（統(tǒng)一用錯(cuò)號(hào)）交與財(cái)務(wù)錄單員處，錄單員依 復(fù)盤人員的數(shù)據(jù)更正錄入。4、抽盤人員可隨意抽盤，其中包括所有初盤與復(fù)盤存在差異工 單及部份無差異工單，錄單員在錄入數(shù)據(jù)時(shí) , 若發(fā)現(xiàn)復(fù)盤與抽盤的數(shù) 據(jù)存在差異 , 應(yīng)以抽盤人的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。5、抽盤人員若發(fā)現(xiàn)抽盤數(shù)量與初盤、復(fù)盤數(shù)量不一致時(shí)，找出 差異原因，并對(duì)初盤與復(fù)盤人

7、員進(jìn)行考核以嚴(yán)肅盤點(diǎn)紀(jì)律。九、盤點(diǎn)期間應(yīng)注意的事項(xiàng) 1、漏盤、重盤；2、盤點(diǎn)數(shù)量與實(shí)際數(shù)量不一致；3、遺失盤點(diǎn)表；4、盤點(diǎn)時(shí)應(yīng)以吊牌款號(hào)為準(zhǔn)；5、盤點(diǎn)期間銷售的貨品要注意是否已經(jīng)盤點(diǎn)了；6、確保員工制服、退倉(cāng)殘次品是否有盤點(diǎn)進(jìn)去；十、盤點(diǎn)責(zé)任 1、各部門、存貨處理小組是本次盤點(diǎn)責(zé)任部門， 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督并對(duì)本次盤點(diǎn)結(jié)果提出意見。2、各部應(yīng)對(duì)本次盤點(diǎn)精神進(jìn)行宣傳并組織相應(yīng)的盤點(diǎn)小組，具 體負(fù)責(zé)本次的盤點(diǎn)工作。3、公司將對(duì)以下問題進(jìn)行處罰：A、盤點(diǎn)工作組織不力，盤點(diǎn)人員不知本次盤點(diǎn)要求B漏盤、重盤C盤點(diǎn)數(shù)量與實(shí)際數(shù)量不一致 D遺失盤點(diǎn)單E、盤點(diǎn)表與盤 點(diǎn)匯總表的數(shù)據(jù)不一致F、沒按要求完成盤點(diǎn)工作的

8、一、盤點(diǎn)報(bào)告 及結(jié)果處理 1、財(cái)務(wù)部數(shù)據(jù)錄入員根據(jù)簽字確認(rèn)后的盤點(diǎn)表進(jìn)行數(shù)據(jù) 錄入編制數(shù)據(jù)賬實(shí)對(duì)比表，并將賬實(shí)對(duì)比表反饋至各責(zé)任部門。2、責(zé)任部門根據(jù)賬實(shí)對(duì)比表就差異較大的物料進(jìn)行差異原因分 析，并對(duì)盤點(diǎn)中暴露的問題作出相應(yīng)對(duì)策， 并將分析結(jié)果及對(duì)策提交 至財(cái)務(wù)部。3、財(cái)務(wù)部根據(jù)賬實(shí)對(duì)比表及差異分析編制盤點(diǎn)報(bào)告，報(bào)總經(jīng)理 審批后進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)調(diào)整。十二、注意事項(xiàng) 1、所有參加盤點(diǎn)工作的盤點(diǎn)人員，對(duì)于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準(zhǔn)備事項(xiàng)，必須深入了解2、盤點(diǎn)人員盤點(diǎn)當(dāng)日一律停止休假，并須依時(shí)間提早到達(dá)指定的工作地點(diǎn)向該組負(fù)責(zé)人報(bào)到， 接受工作安排， 如有特殊事故而覓妥 代理人應(yīng)事先報(bào)備核準(zhǔn)，否則以曠職論處

9、。3、所有盤點(diǎn)財(cái)務(wù)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止 財(cái)務(wù)的進(jìn)出及移動(dòng)。4、盤點(diǎn)使用的單據(jù)、報(bào)表內(nèi)所有欄位若與修改初，均須經(jīng)盤點(diǎn)人員千人始能生效，否則應(yīng)查究責(zé)任。5、所有盤點(diǎn)數(shù)據(jù)必須以實(shí)際清點(diǎn)、 磅秤或換算的確實(shí)資料為據(jù)， 不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。6、所有盤點(diǎn)卡領(lǐng)出數(shù)量級(jí)卡號(hào)與退回?cái)?shù)量及卡號(hào)一致，如有丟 失者，每張罰款十元。7、盤點(diǎn)開始至工作終了期間，各組盤點(diǎn)人員均受負(fù)責(zé)人指揮監(jiān) 督；在復(fù)盤期間所有初盤者應(yīng)全程參與；在復(fù)核期間所有初盤、復(fù)盤應(yīng)全程參與。8、盤點(diǎn)終了由各組復(fù)盤人向負(fù)責(zé)人報(bào)告，經(jīng)核準(zhǔn)后始得離開崗位。9、盤點(diǎn)完之后各組需將資料整理好，確保盤點(diǎn)資料無遺漏或遺 失，倉(cāng)庫(kù)將確

10、保之后可正常運(yùn)作，各部門需將物品歸位好。 年終 盤點(diǎn)計(jì)劃書1 盤點(diǎn)應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容首先應(yīng)當(dāng)是貨物的數(shù)量及質(zhì)量， 通過點(diǎn)數(shù)計(jì)數(shù)查明商品在庫(kù)的實(shí) 際數(shù)量，核對(duì)庫(kù)存賬面資料與實(shí)際庫(kù)存數(shù)量是否一致， 檢查在庫(kù)商品 質(zhì)量有無變化，有無超過有效期和保質(zhì)期，有無長(zhǎng)期積壓等現(xiàn)象，必 要時(shí)還必須對(duì)商品進(jìn)行技朮檢驗(yàn)。其次還要對(duì)于保管條件進(jìn)行檢查， 是否與各種商品的保管要求相 符合。如堆碼是否合理穩(wěn)固，庫(kù)內(nèi)溫度是否符合要求，各類計(jì)量器具 是否準(zhǔn)確等。2 盤點(diǎn)執(zhí)行流程內(nèi)容確定后，緊接著就是盤點(diǎn)流程的執(zhí)行。 包括，盤點(diǎn)前的準(zhǔn)備、 確定盤點(diǎn)時(shí)間、確定盤點(diǎn)方法、培訓(xùn)盤點(diǎn)人員、清理盤點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)、盤點(diǎn)、 查清差異原因、盤點(diǎn)結(jié)果處理等

11、。下面來簡(jiǎn)單說一下：Step1 盤點(diǎn)計(jì)劃盤點(diǎn)計(jì)劃階段很多中小企業(yè)的盤點(diǎn)主持人， 由于缺乏經(jīng)驗(yàn)， 沒有 做好盤點(diǎn)計(jì)劃， 因此亂成一團(tuán)， 尤其是沒有針對(duì)預(yù)盤階段做出深入計(jì) 劃，以致到了復(fù)盤時(shí)倉(cāng)儲(chǔ)仍亂的不可收拾，因此拖延復(fù)盤時(shí)日，令參 與者怨聲載道。 一般而言， 盤點(diǎn)計(jì)劃多在復(fù)盤日期的一個(gè)月前就要具 體擬訂而且發(fā)布。Step2 確定盤點(diǎn)時(shí)間一般來說為保證帳物相符， 貨物盤點(diǎn)次數(shù)愈多愈好， 但盤點(diǎn)需投 入人力、物力、財(cái)力，有時(shí)大型全面盤點(diǎn)還可能引起生產(chǎn)的暫時(shí)停頓， 所以，合理的確定盤點(diǎn)時(shí)間非常必要。 引起盤點(diǎn)結(jié)果盈虧的關(guān)鍵原因 在于出入庫(kù)過程中發(fā)生的錯(cuò)誤， 出入庫(kù)越頻繁， 引起的誤差也會(huì)隨之 增加。決

12、定盤點(diǎn)時(shí)間時(shí)，既要防止過久盤點(diǎn)對(duì)公司造成的損失，又要 考慮配送中心資源有限， 商品流動(dòng)速度較快的特點(diǎn)， 在盡可能投入較 少資源的同時(shí)，要加強(qiáng)庫(kù)存控制，可以根據(jù)商品的不同特性、價(jià)值大 小、流動(dòng)速度、 重要程度來分別確定不同的盤點(diǎn)時(shí)間，盤點(diǎn)時(shí)間間隔 可以從每天、每周、每月、每年盤點(diǎn)一次不等。Step3 確定盤點(diǎn)方法 因盤點(diǎn)場(chǎng)合、要求的不同，盤點(diǎn)的方法也有差異，為滿足不同情 況的需要， 盡可以快速準(zhǔn)確地完成盤點(diǎn)作業(yè)， 所決定的盤點(diǎn)方法要對(duì) 盤點(diǎn)有利，不至于盤點(diǎn)時(shí)混淆。一般來說，盤點(diǎn)方法分為賬面盤點(diǎn)法、現(xiàn)貨盤點(diǎn)法兩類。賬面盤 點(diǎn)法是將每一種商品分別設(shè)立 “存貨帳卡” 然后將每一種商品的出入 庫(kù)數(shù)量及有

13、關(guān)信息記錄在賬面上， 逐筆匯總出賬面庫(kù)存結(jié)余量； 現(xiàn)貨 盤點(diǎn)法是對(duì)庫(kù)存商品進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)方法。 按盤點(diǎn)時(shí)間頻率的不同， 現(xiàn)貨盤點(diǎn)又分為期末盤點(diǎn)和循環(huán)盤點(diǎn)。 年終盤點(diǎn)計(jì)劃書1部門配合一個(gè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的企業(yè)的物流是時(shí)刻變動(dòng)的， 是一個(gè)動(dòng)態(tài)的指 標(biāo)，而企業(yè)盤點(diǎn)的目的，就是要查出某一個(gè)時(shí)間點(diǎn)的庫(kù)存量，而庫(kù)存 量卻是一個(gè)靜態(tài)的指標(biāo)， 這就形成了一個(gè)矛盾， 這就要求生產(chǎn)和銷售 部門在盤點(diǎn)期間暫時(shí)停止料物的收發(fā)運(yùn)作， 達(dá)到倉(cāng)庫(kù)所需要的無變動(dòng) 狀態(tài)。所以在盤點(diǎn)期間， 即使生產(chǎn)出貨照常進(jìn)行， 也要將生產(chǎn)所需物料 提前發(fā)放到生產(chǎn)線上， 以達(dá)到倉(cāng)庫(kù)物料的靜態(tài)。 此時(shí)的盤點(diǎn)要求只局 限于倉(cāng)庫(kù)本身，如果年底全面盤點(diǎn)，生產(chǎn)

14、和一切物流要全部停止動(dòng)作， 生產(chǎn)線上沒有完工的物料在邏輯上還要退回倉(cāng)庫(kù)， 再進(jìn)行全面的盤點(diǎn)2人員配置倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)必須配備一定的人員， 參與盤點(diǎn)的人員必須具備一定 識(shí)別和計(jì)量物料的能力， 對(duì)于盤點(diǎn)工作， 同時(shí)各部門還要有相應(yīng)的監(jiān) 督機(jī)制，除倉(cāng)管員以外，其他部門的人員也必須參與盤點(diǎn)，比如生產(chǎn) 部和財(cái)務(wù)部， 生管部需要檢查庫(kù)存品名數(shù)量， 財(cái)務(wù)部不僅要對(duì)品名數(shù) 量進(jìn)行監(jiān)督，還要對(duì)庫(kù)存的價(jià)值進(jìn)行計(jì)算，各部門人員的共同參與， 一定程度上還增強(qiáng)了盤點(diǎn)人員的隊(duì)伍，加速了盤點(diǎn)工作的進(jìn)行。3盤點(diǎn)時(shí)間倉(cāng)庫(kù)的盤點(diǎn)時(shí)間一般選擇在月底的最后一天， 當(dāng)然也會(huì)由于臨時(shí) 的需要進(jìn)行月中盤點(diǎn)。選擇在月底盤點(diǎn)的優(yōu)勢(shì)很多：月底盤點(diǎn)與倉(cāng)

15、庫(kù)每月結(jié)賬時(shí)間保持一致， 更利于查找差異， 分 析差異原因； 月底盤點(diǎn)與財(cái)務(wù)結(jié)賬保持了數(shù)據(jù)的共享與協(xié)調(diào)， 提高 了數(shù)據(jù)的使用效率； 月底盤點(diǎn)為生產(chǎn)各項(xiàng)數(shù)據(jù)報(bào)表與財(cái)務(wù)月報(bào)表提 供了真實(shí)有說服力的數(shù)據(jù)； 月底盤點(diǎn)后的數(shù)據(jù)真實(shí)可靠， 為下月倉(cāng) 庫(kù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性提供了相應(yīng)的保障。4 前期準(zhǔn)備對(duì)盤點(diǎn)前的物料，倉(cāng)庫(kù)管理員應(yīng)該提前做準(zhǔn)備。 第一，將同一類別，品名的物料放在一起，以便于盤點(diǎn)工作的順 利進(jìn)行；第二，檢查物料卡的收發(fā)結(jié)存記錄，并核對(duì)實(shí)物數(shù)量。5 詳細(xì)記錄 盤點(diǎn)人員在盤點(diǎn)期間，必須認(rèn)真核對(duì)實(shí)物的品名，數(shù)量，料號(hào)， 做到準(zhǔn)確無誤，對(duì)實(shí)物過小的原料，還要借助一定的計(jì)量工具（如電 子稱，卡尺等）進(jìn)行計(jì)量，進(jìn)

16、行專門的稱量計(jì)算。 對(duì)于貴重材料成品， 還要進(jìn)行重點(diǎn)記錄，精確計(jì)量。6 復(fù)盤根據(jù)概率論原理， 同一工作失誤犯第二次的可能性是很低的。 在進(jìn)行第一次盤點(diǎn)以后， 有條件的企業(yè)還要對(duì)經(jīng)過盤點(diǎn)的實(shí)物進(jìn)行復(fù)盤， 以提高數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，減少工作中的失誤。7查找差異原因 盤點(diǎn)結(jié)束以后，相同的品名要將賬存數(shù)量與盤點(diǎn)數(shù)量相比較得到 差異，如果差異率超過企業(yè)的規(guī)定的范圍， 就必須對(duì)差異做出說明與 原因分析，差異在合理的范圍內(nèi)，也需要分析差異原因，最后調(diào)整帳 務(wù)，做到賬實(shí)相符。在這里需要提示的一點(diǎn)： 次月的月初數(shù)應(yīng)該與本月的盤點(diǎn)數(shù)相等， 而不是與帳務(wù)結(jié)存數(shù)相等， 否則就會(huì)將差異數(shù)帶入到下月的帳務(wù)當(dāng)中， 盤點(diǎn)也自然失去了它應(yīng)有的意義和效果。8 臨時(shí)事件處理辦法倉(cāng)庫(kù)在盤點(diǎn)期間， 如果碰到必須的物料收發(fā)， 比如急需的供應(yīng)商