企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施

1、企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施引導(dǎo)文：下企業(yè)財(cái)務(wù)指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中客觀存在的資金 運(yùn)動(dòng)及其所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系。面是小編整理的有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)自 查報(bào)告及整改措施，供大家參考 !企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施一： 我委根據(jù)文件精神，從 12 月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況 進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過(guò)程中，本單位嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法的規(guī)定，依法 設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事 項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào) 告，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法 設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一

2、登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī) 定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩 急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力 可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)， 在財(cái)力可能的情況下， 有保有壓， 確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過(guò)程 中，制定了財(cái)產(chǎn)管理制度 。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過(guò)程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和 控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加 強(qiáng)了對(duì)本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá) 到了以下三點(diǎn)要求

3、：1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相 互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有 序進(jìn)行。2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)， 采取各種有效措施控制經(jīng) 費(fèi)開(kāi)支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照 政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí) 物核查制度，通過(guò)建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增 減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方面做 到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、 款

4、項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致 ; 另一方面 通過(guò)賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對(duì)，保證賬賬相符。無(wú)固 定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問(wèn)題。四、存在問(wèn)題通過(guò)自查， 我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過(guò)程中還存在一些不足， 在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)， 還未能完全達(dá)到 會(huì)計(jì)法 所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立 健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求 將這方面的工作做得更好。企業(yè)財(cái)務(wù)自查報(bào)告及整改措施二： 為了進(jìn)一步加強(qiáng)南寧八 菱科技股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱公司 ） 財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)經(jīng)行為，完 善財(cái)務(wù)監(jiān)督，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)工作在公司運(yùn)行中的重要作用，保證公 司真

5、實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)披露財(cái)務(wù)信息，按證券監(jiān)督管理委員會(huì) 廣西監(jiān)管局 關(guān)于開(kāi)展財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查自糾活動(dòng)的通知 （ 桂 證監(jiān)字【 20xx 】 13 號(hào)） 的文件精神，公司組織財(cái)務(wù)部與審計(jì)部對(duì)本 公司的財(cái)務(wù)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查自糾活動(dòng)，現(xiàn)將情況總結(jié)如 下：一、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員隊(duì)伍建立情況1、公司建立了人事管理制度 、財(cái)務(wù)科長(zhǎng)崗位說(shuō)明書(shū) 、財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)崗位說(shuō)明書(shū) 、出納員崗位說(shuō)明書(shū) ，規(guī)定了公司人員聘用辦 法和招聘財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員的崗位條件，公司嚴(yán)格按照制度選聘各級(jí)財(cái) 務(wù)會(huì)計(jì)人員，財(cái)務(wù)部人員均取得了會(huì)計(jì)從業(yè)資格證，具備相關(guān)專業(yè) 知識(shí)和職業(yè)技能，能夠勝任崗位。2、為滿足公司業(yè)務(wù)發(fā)展、監(jiān)管要求的需要，公司

6、注重財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 人員的培訓(xùn)，不斷建立和完善會(huì)計(jì)人員的知識(shí)結(jié)構(gòu)，提升會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平財(cái)務(wù)部每年都會(huì)定期組織相關(guān)會(huì)計(jì)人員參加會(huì)計(jì)人員后續(xù)教育 的外部培訓(xùn)， 以提高政治思想素質(zhì)、 業(yè)務(wù)能力和執(zhí)業(yè)道德水平 ; 同時(shí)， 公司還邀請(qǐng)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)，審計(jì)機(jī)構(gòu)結(jié)合 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作中碰到的困難點(diǎn)和新問(wèn)題進(jìn)行分析和講解， 提高了會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)水平。3、公司財(cái)務(wù)部能夠及時(shí)對(duì)公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)作出正確的會(huì)計(jì)處理， 并獨(dú)立編制合并報(bào)表和報(bào)表附注。公司上市以來(lái)，財(cái)務(wù)部編制了公 司 XX 年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和報(bào)表附注、 20xx 年第一季度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào) 表和報(bào)表附注、 20xx 年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表及報(bào)表附注。

7、經(jīng)公司內(nèi)部審計(jì)，財(cái)務(wù)部編制的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表能夠按照企業(yè) 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了公司的財(cái)務(wù)狀 況以及報(bào)告期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。4、公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員能夠勝任崗位工作需求，但對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì) 準(zhǔn)則的理解和把握還存在一定的不足，一方面是在公司上市后， 隨著新業(yè)務(wù)的增加，不夠熟悉新業(yè)務(wù)的企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定， 缺乏新業(yè)務(wù)的實(shí)務(wù)經(jīng)驗(yàn) ; 另一方面， 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則專業(yè)術(shù)語(yǔ)比較 深?yuàn)W，實(shí)務(wù)中的會(huì)計(jì)處理存在一定的理解和把握難度。二、財(cái)務(wù)總監(jiān)的履職情況1、公司尚未建立財(cái)務(wù)總監(jiān)任職管理辦法 。為進(jìn)一步明確公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的任職條件、崗位職責(zé)、權(quán)限范圍及績(jī)效考核，做到崗 位職責(zé)清晰，授權(quán)明確合理，公司

8、計(jì)劃于 20xx 年 11 月前制訂財(cái) 務(wù)總監(jiān)任職管理辦法 。2、公司現(xiàn)任的財(cái)務(wù)總監(jiān)， 本科學(xué)歷， 已取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證， 具備多年企業(yè)財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，熟悉公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，在負(fù)責(zé)公司 的日常會(huì)計(jì)處理與財(cái)務(wù)管理工作中，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工 作中存在的問(wèn)題，并對(duì)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作進(jìn)行指導(dǎo)。入職以來(lái)，公 司財(cái)務(wù)總監(jiān)勤勉履責(zé)，恪盡職守，不斷完善公司財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)運(yùn)作系 統(tǒng)，確保公司的會(huì)計(jì)處理與財(cái)務(wù)運(yùn)作符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與上市監(jiān)管 要求。三、制度建設(shè)情況1、為提高財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的順利實(shí)施， 公司制定了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范 、會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 、財(cái)務(wù)管理工 作規(guī)定、財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度 、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理的內(nèi)部 控制制度、工程項(xiàng)目會(huì)計(jì)控制制度 、產(chǎn)品成本核算辦法等等 一系列內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度，涵蓋了貨幣資金、銷售與收款、采購(gòu)與 付款、成本與費(fèi)用、存貨、固定資產(chǎn)、對(duì)外投資、籌資管理等各方 面。同時(shí)，公司適時(shí)對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度進(jìn)行更新。2、依照公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)