公司財務部崗位職責實務

1、財務部管理實務目錄第一節(jié) 機構(gòu)設置及部門職責一、 機構(gòu)設置圖 .3 二、 部門職責 .4 第二節(jié) 崗位職責5 一、經(jīng)理 .5 二、副經(jīng)理 6 三、總帳(主管)會計 .7 四、總出納 . 8 五、收入（主管）會計 9 六、應付（主管）會計 .10 七、成本（主管）會計 .11 八、電腦經(jīng)理12 九、電腦主管一三十、電腦管理員.14十一、審計主管.一五 十二、日審 .16 十三、夜審 一八 十四、倉庫管理員 19. 十五、收銀主管 21 十六、前臺收銀領(lǐng)班 22 十七、餐飲娛樂收銀領(lǐng)班 23 十八、前臺收銀員.24十九、餐飲娛樂收銀員.25 第三節(jié) 工作規(guī)程 .26一、 前臺收銀工作程序和操作標準

2、 .26 二、 中、西餐廳、歌舞廳收銀操作程序 .32 三、 日審核算員的工作程序和標準 .34 第四節(jié) 有關(guān)制度規(guī)定.36一、 財務核算管理制度 36. 二、 貨幣資金管理規(guī)定 .38 三、 往來結(jié)算管理規(guī)定 .39 四、 固定資產(chǎn)管理規(guī)定 .40 五、 無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)管理規(guī)定.41 六、 成本、費用管理 43 七、 收入、利潤及利潤分配的管理 .44 八、 外匯業(yè)務管理 .45 九、 財務報告和財務評價.46 十、 總倉管理制度.47 十一、 財務開支、費用報銷管理制度 .48 十二、 酒店財產(chǎn)管理規(guī)定 .48 十三、 酒店回傭管理規(guī)定 .49 十四、 酒店定期召開成本分析專題會議規(guī)定

3、 .50 十五、 簽（免）單、折扣權(quán)限規(guī)定 .51 十六、 酒店采取物資價格市場調(diào)查規(guī)定 .52 第一節(jié) 機構(gòu)設置及部門職責一、機構(gòu)設置圖總帳主管審計主管收銀主管成本主管客房二級庫西餐吧臺茶座吧臺娛樂吧臺餐飲吧臺衛(wèi)生所二級庫商務中心二級庫工程二級庫中餐二級庫食品總倉物料總倉游泳池收銀員桑拿收銀員歌舞廳收銀員商務中心收銀員前臺收銀員大堂收銀員中餐廳收銀員西餐廳收銀員快餐廳收銀員收銀員總出納應收主管應付主管財 務 副 經(jīng) 理財 務 經(jīng) 理經(jīng) 理 助 理電腦主管二、 部門職責（一）財務部門必須建立會計內(nèi)部管理體系和工作組織體系，明確單位領(lǐng)導人對會計工作全面負責，明確會計主管人員及機構(gòu)設置的原則，明確

4、會計機構(gòu)與其它職能部門的分工與關(guān)系；與統(tǒng)計、審計、銷售、物管等其他部門密切相關(guān)協(xié)調(diào)的責任。只有搞好部門與部門之間工作協(xié)作才能搞好財務工作，完成企業(yè)交給財務的核算任務。（二）部門的工作職責。建立財務人員崗位責任制，帳務處理程序制度、內(nèi)部牽制制度、稽核制度、原始紀錄管理制度、定額管理制度、計量驗收制度、財產(chǎn)清查制度、財務收支審批制度、成本核算制度、財務分析制度。根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要不斷完善財務管理。（三）協(xié)助企業(yè)訂規(guī)劃、編計劃。為企業(yè)領(lǐng)導決策提供可靠的信息保證。參與企業(yè)管理、提出合理化建議。（四）按企業(yè)經(jīng)營目標、方針，努力推進各項計劃指標完成。本著企業(yè)利益為出發(fā)點，做好企業(yè)經(jīng)營當中的組織規(guī)劃控制、預算

5、控制、實物控制、成本控制、經(jīng)營風險控制、以達到最佳經(jīng)營效果。第二節(jié) 部門崗位職責三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：財務經(jīng)理 生效日期：2000/01/26編號：001工作描述： 財務部門是企業(yè)理財重要職能部門，財務負責人必須具備：堅持原則、廉潔奉公；具有會計專業(yè)技術(shù)資格；主管一個企業(yè)財務工作不少于兩年；熟悉國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章方針政策、掌握本行業(yè)業(yè)務相關(guān)知識；有較強的組織能力。遵照以上要求，財務負責人的工作賦于以下職責。1、根據(jù)企業(yè)營業(yè)分布需要，合理設置會計機構(gòu)，安排好各部環(huán)節(jié)的財務人員職責崗位。全面完成財務日常運轉(zhuǎn)的出納、財產(chǎn)物資核算、工資核算、成本費用核算、資金核算、往來結(jié)算

6、、財務成果核算，總帳核算匯總報表、稽查、憑證管理等工作。為企業(yè)決策提供可靠的信息保證。2、貫徹任人唯賢的用人政策，重德、重才。建立一支在工作中遵守職業(yè)道德、樹立良好的職業(yè)品德、嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L、嚴守工作紀律、努力提高工作效率和工作質(zhì)量的高素質(zhì)財務隊伍。3、長期有計劃地安排財務工作人員繼續(xù)教育，進行職業(yè)道德培訓、業(yè)務技能培訓，提高財務人員整體素質(zhì)，以致達到所有財務人員熱愛本職工作、刻苦學習業(yè)務、增強法律、法紀、法規(guī)意識，保證所提供的財務信息合法、真實、準確、及時、完整。4、督促財務人員熟悉本單位的經(jīng)營和業(yè)務管理情況，運用掌握的會計信息和方法，實事求是地客觀公正地改善企業(yè)內(nèi)部管理，為提高企業(yè)經(jīng)濟效益

7、獻計獻策。5、教育本部門所有財務人員歷行職責、嚴于律已、不占不貪、防止利用職權(quán)損害企業(yè)利益。定期檢查財務人員遵守職業(yè)道德情況，愛崗敬業(yè)表現(xiàn)、工作作風及工作態(tài)度情況，工作任務完成及工作質(zhì)量情況，并為會計人員的晉級、晉升、表彰獎勵作出公正的考評。6、教育所有財務人員認真遵守企業(yè)管理制度，做執(zhí)行企業(yè)制度的表率。保守企業(yè)的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領(lǐng)導人同意外，不能私自向外界提供或泄露單位內(nèi)部的信息。7、每月定期組織財務人員召開一次會議。財務下屬機構(gòu)每十天召開一次會議。特殊任務臨時組織開會布置。會議內(nèi)容：小結(jié)上階段工作，提出下階段工作要求。對工作中存在的問題逐部完善處理。8、認真完成企業(yè)領(lǐng)導所交給的其

8、它工作任務。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：財務副經(jīng)理 生效日期：2000/01/26編號：002工作描述： 1. 協(xié)助財務經(jīng)理組織和領(lǐng)導酒店的財務會計工作，對各項財務會計工作進行布置和檢查，監(jiān)督財務計劃的實施，及時了解計劃執(zhí)行中存在的總是解決實際困難。2. 根據(jù)酒店的實際情況，制定有關(guān)財務管理制度和實施細則，監(jiān)督各項財務制度財經(jīng)紀委和會計規(guī)則的正確執(zhí)行。3. 協(xié)助部門經(jīng)理做好財務部門的日常管理工作；及時傳達上級指令、考核出勤情況、評估員工工作表現(xiàn)。4. 每季度組織一次全面檢查庫存現(xiàn)金和備用金情況，并不定期抽查各業(yè)務部門各收款崗位的庫存現(xiàn)金和備用金。5. 檢查督促財務人員認真執(zhí)行各

9、項財務規(guī)章制度，督促會計人員履行“會計人員職業(yè)道德和職責”遵守財經(jīng)紀律，執(zhí)行財務制度，負責財務人員的思想教育和業(yè)務知識的培訓。6. 定期對庫存食品、物品進行檢查，每年負責組織兩次對低值易耗品的盤點及組織一次對固定資產(chǎn)的盤點工作。7. 制訂和審查酒店有關(guān)費用開支和程序，制訂有效的會計核算系統(tǒng)，制止違反財務制度的現(xiàn)象發(fā)生。8. 聯(lián)系各業(yè)務部門，了解經(jīng)營情況，負責協(xié)調(diào)與各部門的工作關(guān)系，保證財務工作順暢。9. 完成上級領(lǐng)導交辦的其它工作。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：總帳主管 生效日期：2000/01/26編號：003工作描述： 1. 負責長期投資相關(guān)科目的核算及管理。2. 負責所有者

10、權(quán)益相關(guān)科目的核算及管理。3. 負責月末結(jié)轉(zhuǎn)損益。4. 負責財務各種報表，做到帳表相符。5. 負責財務分析工作。6. 負責完成領(lǐng)導交辦的其他工作。7. 負責審核票據(jù)的合法性、合理性、正確性，并以此填制憑證，登記帳薄。8. 負責填制科目匯總表，據(jù)以登記總帳，并與各明細帳核對相符。9. 對出納工作及其他會計工作進行督促和監(jiān)督，并協(xié)調(diào)會計內(nèi)部工作。10. 辦理有關(guān)稅款的計算、申報，并納稅工作和有關(guān)財政工商的財務事宜。11. 負責會計檔案的裝訂和保管工作。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：總出納 生效日期：2000/01/26編號：004工作描述： 1. 認真做好貨幣資金的收、付和結(jié)算工作，

11、圓滿完成出納工作任務。2. 負責保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴格按現(xiàn)金管理條例的具規(guī)定收支使用現(xiàn)金。3. 負責管理銀行存款和其他貨幣資金，嚴格遵守結(jié)算紀律，按銀行規(guī)定辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務。4. 設置現(xiàn)金日記帳，按照經(jīng)濟業(yè)務發(fā)貨的順序，逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，帳款相符，不以白條抵庫，不得保存帳外資金。發(fā)現(xiàn)帳款不符時，要查明原因，長款不得私自取走，短款要如實賠償。5. 設置銀行存款日記帳，按照經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的順序逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，掌握存款情況，杜絕空頭支票發(fā)生，月終與銀行逐筆對帳，如有不符，應查明是否有未達帳項，并編制余額調(diào)節(jié)表。6. 認真審核收付款原始憑證，據(jù)實辦理收付款業(yè)務，負責到

12、銀行辦理電費、電話費、稅款、匯票等結(jié)算業(yè)務。對上面三個代扣戶存款，應按月核對，發(fā)現(xiàn)長短款，應及時正確處理。7. 妥善保管和按規(guī)定使用有關(guān)印章，保證貨幣資金的安全。8. 加強對空白支票的管理，凡領(lǐng)取空白支票，必須經(jīng)領(lǐng)導批準，并做好領(lǐng)用和注銷登記手續(xù)，支票作廢，應加蓋作廢戳記。如發(fā)生支票、發(fā)票遺失，應立即向領(lǐng)導匯報，并負責按銀行規(guī)定辦理掛失。如果未及時申報，產(chǎn)生的后果應由本人負責。9. 所有收支憑證都必須經(jīng)總經(jīng)理審查簽字后，方能交會計做帳。10. 積極做好領(lǐng)導交辦的其他出納工作。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：收入（主管）會計 生效日期：2000/01/26編號：005工作描述： &#

13、160;負責處理各種應收款業(yè)務，做好各旅行社、公司、長住戶的應收帳款的帳項登記及各類憑證的審核及保管。 1、審核日審編制的稽核報告及應收款明細，正確編制營業(yè)收入會計憑證，并按時錄入財務電 腦系統(tǒng)。 2、準確無誤地編制應收款過帳憑證，分析每月各項應收款項目。 3、協(xié)助審計主管監(jiān)督和處理應收款欠款工作，做好帳單及各種原始憑證的存檔工作。 4、按時完成指派的任務。 5、每月須與相關(guān)單位及時對帳，對帳后按協(xié)議規(guī)定及時付款，如未付，應及時催收。6、每周須把經(jīng)確認的應收帳未收或未達金額報告經(jīng)理。此金額需經(jīng)對方單位確認。7、月初出具應收款及信用卡報告，并與總帳系統(tǒng)相符，每月總帳、應收應付必須在月初6日前對應

14、收應付的金額及總帳數(shù)據(jù)進行一一確認，做到帳帳相符，帳款相符。8、任何憑證須經(jīng)審核無誤后填制。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：應付（主管）會計 生效日期：2000/01/26編號：006工作描述： 應付（主管）會計是酒店財務組織的一部分，為確保應付（主管）會計工作的真實性、完整性，樹立酒店對外良好的形象，本著先重后輕、先急后緩、先外后內(nèi)，特訂本職責。1. 熱愛本職工作，遵守酒店的規(guī)章制度，有一定的會計基礎(chǔ)知識，懂得操作會計電算化。2. 每天對收貨記錄進行核對，并按戶進行記帳。3. 每月月終了后3日前與成本對上月所有收貨記錄余款進行核對，使應付收貨記錄余款與成本收貨余款一致，確保酒店應

15、付余款與供應商之間的余款一致。4. 每月月終了后5日前與總帳進行核對，使每個應付分戶帳余款之和與總帳及總帳分戶帳余款一致。5. 每月月終了后12日前，按急、緩的資金動作原則進行排隊，編制好酒店的支付計劃，供領(lǐng)導審批。6. 對日常的報帳（需支付），要嚴格審查所報憑證（需支付）的要素是否齊全，對不大明確的報帳（需支付）要做到先請示，后制單，嚴禁先斬后奏。7. 對酒店每月水、電、天然氣、電話、燃料耗用的單、證、票、卡進行嚴格審查，控制成本開支，為酒店領(lǐng)導決策、加強管理，提供依據(jù)。8. 酒店維保工程的支出，按合同規(guī)定程序嚴格執(zhí)行，參與工程驗收、結(jié)算，保證不錯支。9. 負責酒店租賃業(yè)務按月回收，監(jiān)督合同

16、的執(zhí)行。10. 負責酒店各部門的員工押金登記、造冊，對離職員工的押金按酒店規(guī)定進行清算。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：成本主管會計 生效日期：2000/01/26編號：007工作描述： 1. 負責酒店各營業(yè)部門成本、費用的核算，認真進行成本、開支的事前審核；嚴格控制成本，促進增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益。2. 負責對酒店各營業(yè)部門成本進行監(jiān)督，對各營業(yè)點的經(jīng)營和賬目往來進行監(jiān)督和管理。3. 隨時抽查酒店飲食供應情況。4. 根據(jù)飲食成本報表預測成本，就食品和飲品的價格銷售潛力編制比較報告，并向餐飲部經(jīng)理、財務總監(jiān)、總經(jīng)理提供資料。5. 熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型

17、號、單價、用途和產(chǎn)地。檢查購進的物資是否符合質(zhì)量要求，對酒店的材料物資有督促部屬加強對酒店的材料物資負有督導責任。6. 對酒店物資的保管和收發(fā)負有重要責任，加強控制、審查各部門領(lǐng)用的物資數(shù)量，嚴格批點，合理使用材料物資，節(jié)約消耗。7. 經(jīng)常督促倉管員，嚴格把好物資進倉的驗收關(guān)。8. 切實貫徹物資管理制度，督促部屬加強對庫存物資的管理，檢查防 火、防盜、防蟲蛀、防霉壞等安全措施和衛(wèi)生措施是否落實，保證庫存物資的完好無損，物資存放有條理，整齊美觀。9. 月底與應付對帳，以確保相關(guān)費用及供應商款項的正確性。10. 配合采購部的正常詢價，相關(guān)人員確認的詢價單須存查。11. 月底對各營業(yè)點、庫存點親自盤

18、點，盤點的結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題及時 匯報經(jīng)理。12. 根據(jù)“酒吧進銷存日報表”中各類酒水銷售情況，按相應的酒水單價算出總金額，并填寫“餐飲成本統(tǒng)計匯兌表”。13. 整理保管當月各營業(yè)點有關(guān)核算資料，負責做好成本報表的編制工作，做到及時、準確，同時以成本報表數(shù)字據(jù)以調(diào)整材料物資的最高、最低存儲量，嚴格按成本預算進行酒店各類物資的統(tǒng)籌安排，杜絕重復性采購與超計劃采購，合理調(diào)配資金，不造成庫存積壓。14. 保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔。三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：電腦經(jīng)理 生效日期：2000/01/26編號：008工作描述： 1 全面負

19、責酒店電腦系統(tǒng)，確保系統(tǒng)正常運行。2 負責與其他電腦使用部門之間的協(xié)調(diào)工作。3 負責及時解決電腦系統(tǒng)中出現(xiàn)灼故障和問題。4  負責電腦部人員的工作安排及對系統(tǒng)管理員的崗位培訓，使之達到系統(tǒng)管理的要求。5  制定電腦部電工的崗位職責、管理條例及在酒店緊急狀態(tài)下的應急措施等，并督導屬下人 員認真執(zhí)行。6 檢查酒店電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)的安全和有效保存。7 設立酒店電腦系統(tǒng)的檔案，并負責檔案的管理。8 了解和掌握電腦業(yè)的發(fā)展動態(tài)，為酒店電腦系統(tǒng)的管理提出有效的建議。9 根據(jù)各部門實際情況，負責開發(fā)辦公自動化應用模塊，并在應用過程逐步修改完10責電腦部員工的當值、考勤和考核工作

20、，并根據(jù)員工表現(xiàn)，提出獎懲意見11責酒店電腦方面的BaoMi安全工作。12檢查員工紀律，關(guān)心員工思想工作情況，完成上級分配的其他工作。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：電腦主管生效日期：2000/01/26編號：009工作描述： 1 檢查酒店電腦管理系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)問題及時報告，確保系統(tǒng)運行良好。2 負責對電腦系統(tǒng)軟硬件的日常維護工作，檢查電腦系統(tǒng)工作日記。3  指導并培訓下屬員工，提高他們對電腦系統(tǒng)的認識和操作技能。4 設置和修改酒店電腦操作人員的。5 定期對電腦系統(tǒng)及其各外設附件的接口進行檢查，確保其運行的可靠性。6 根據(jù)酒店的需要，對電腦系統(tǒng)的參數(shù)作出修改，并將修改過程記

21、錄于電腦系統(tǒng)檔案7 負責安排并指導電腦系統(tǒng)管理員為酒店各部門解決電腦使用過程中所出現(xiàn)的問題。8 積極向上司提出改善電腦系統(tǒng)管理的建議。9 積極參加培訓，遵守酒店規(guī)章制度，搞好環(huán)境衛(wèi)生，完成上級分配的其他工作。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：電腦管理員生效日期：2000/01/26編號：0010工作描述：   1觀察系統(tǒng)主機運行情況，控制機房溫度和濕度。 2掌握在緊急狀態(tài)下，系統(tǒng)的啟動及停機處理方法。 3熟悉系統(tǒng)軟件結(jié)構(gòu)和硬件的配置，掌握排除一般軟硬件故障的方法。 4定期維護保養(yǎng)系統(tǒng)打印機、終端機，并處理般故障問題。 5負

22、責記錄每天電腦系統(tǒng)工作日記。 6應答電腦使用部門提出的各種有關(guān)問題。 7具體負責灑店系統(tǒng)的日常維護及保養(yǎng)。 8具體負責酒店系統(tǒng)的日常維護及保養(yǎng)。根據(jù)酒店前以部提供的數(shù)據(jù)，輸入最新的國際國內(nèi)長途代碼及計費數(shù)據(jù)。根據(jù)餐飲部提供的菜牌，輸入最新的菜價。 9做好電腦機房每天輪值工作。 10建立每日電腦系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，并注明標記。 11指導夜審員做好每天數(shù)據(jù)更新工作。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：審計主管生效日期：2000/01/26編號：011工作描述： 1. 制定酒店信貸政策，調(diào)查客戶財務情況，確保及時回收各 種應收帳款。監(jiān)督

23、審核每日收入情況，確保真實準確。 2.   不定期地對賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。在抽查前，要做好BaoMi工作，以體現(xiàn)真實性。工作程序是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現(xiàn)金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，并計算出定額，要與領(lǐng)取備用金金額與該班現(xiàn)金報告之和相符。如出現(xiàn)不一致，便屬于長短款。出現(xiàn)長款時，應立即開出財務正式收據(jù)，將多余部分上繳；出現(xiàn)短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，并提出處理意見3.   負責酒店各營業(yè)收入報告的審核，有效地控制酒店營

24、業(yè)收入中最低限度的壞帳損失。4. 審核應收帳會計編制的各種記帳憑證。5. 加強信貸管理，提高資金回收率和資金使用效益。 6.  審核應收帳會計編制的每日營業(yè)收入報告，并按規(guī)定的報告時間，及時向酒店督導級決策管 理人員報告。 7. 負責應收帳帳項分析，定期報告應收帳帳項余額，處理資金結(jié)算工作中出現(xiàn)的疑難問題。 8. 負責解決應收帳結(jié)算工作的往來函件，傭金結(jié)算和分析工作。 9.  負責住店客人與酒店簽訂的協(xié)議、合同的存檔工作，并監(jiān)督協(xié)議、合同的執(zhí)行情況，如發(fā) 生違反協(xié)議的現(xiàn)象，及時向主管本部門的領(lǐng)導報告，并提出解決問題的建議.10. 督導所屬員工工作效率和工作質(zhì)量，考評員工工作

25、表現(xiàn)。負責所屬員工的政治時事學習和業(yè)務培訓工作，提高員工素質(zhì)。 11. 完成財務部負責人安排的其它工作。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：日審生效日期：2000/01/26編號：012工作描述： 進一步審核夜審所做的收入報表，負責與應收款核對帳目，保證每日營業(yè)收入數(shù)的真實性、準確性。1、負責審核夜審上交的各種收入票據(jù)，并及時處理夜審上報的各種問題，查證各種收入的真實 性及各相關(guān)人員打折權(quán)限及折扣金額，保證收入的完整；2、負責整理、分類、匯總酒店全部營業(yè)收入的賬單，將分類、匯總的賬單按會計核算的要求，整理為原始憑證的依據(jù)；3、 所掛賬的單位和個人的應收賬款，及其它款項，特別是金額較大

26、的款項必須掌握合同、協(xié)議的收款期；4、根據(jù)酒店管理系統(tǒng)費用匯總情況，負責協(xié)助營銷部人員催收各種大額消費的應收款，密切配合各營業(yè)點收銀員做好大型會議和團隊的收支結(jié)算業(yè)務，保證資金及時回籠；5、負責對客戶預付未消費完的余額的處理及退還加以跟蹤，對各類壞賬及走漏單，不能收回的款項，協(xié)同財務會計進行處理；6、負責對每日稽查出來的待查事項，以及未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，做出詳細報告并報上級處理；7、保管各網(wǎng)點的營業(yè)日報及其附件單據(jù)；8、審核各種收入原始單據(jù)，保證營業(yè)收入的真實性，按時發(fā)送營業(yè)收入統(tǒng)計報表，保證數(shù)字準確無誤；做好資料存檔工作9、負責監(jiān)督酒店信貸債權(quán)的貨幣資金回收，加速資金周轉(zhuǎn)，減少被人占用

27、；避免壞帳損失，正確核算，及時反映債權(quán)的存在，落實清算工作；定期向領(lǐng)導反映每日應收帳款的余額和結(jié)算情況，提供有關(guān)資料。如出現(xiàn)違反結(jié)算規(guī)定的情況，及時向?qū)徲嬛鞴芗柏攧战?jīng)理報告，并提出解決措10、根據(jù)每天住店客人或團隊的訂房資料，檢查結(jié)算方式和結(jié)算憑證是否符合規(guī)定和要求，若有差誤，及時與有關(guān)部門聯(lián)系解決或作帳項調(diào)整。11、編制“應收帳報告”，并定期向財務經(jīng)理反映債權(quán)情況。加速欠款追收，把應收帳款控制在定額范圍之內(nèi)，采取積極措施回收資金，避免壞帳損失。12、檢查自付費用客戶的結(jié)算內(nèi)容及金額，以及利用憑證結(jié)算方式的客戶或團隊的金額和內(nèi)容， 保持與收銀主管信息往來，了解住店客人結(jié)算情況，協(xié)助前臺做好結(jié)算

28、工作。一三、清理應收帳戶，調(diào)整錯帳和錯入帳戶現(xiàn)象，及時結(jié)出帳戶余額；編制“應收帳報告”，并發(fā)信催款結(jié)算；如發(fā)現(xiàn)前廳入店資料和結(jié)算資料有誤差，應及時與有關(guān)負責人或部門取得聯(lián)系，并協(xié)助解決；對結(jié)算不及時或金額出現(xiàn)誤差的客戶，上門執(zhí)行信貸業(yè)務，登門催款回收資金，保證應收帳余額完成定額。14、裝訂全部應收帳款資料，保持原始檔案的完整性，并積極提出改進工作的設想，協(xié)助主管做好本組工作。一五、按時完成指派的工作。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：夜審生效日期：2000/01/26編號：0一三工作描述： 1、審核酒店當日營業(yè)收入，過房帳，編制營業(yè)日報。2、審核酒店當天各營業(yè)點的帳單聯(lián)號、原始單據(jù)

29、與結(jié)帳單是否相符，原始單據(jù)填寫是否規(guī)范； 審核各種簽單掛帳、折扣是否符合規(guī)定；核對當天客人登記入住客人房租是否正確，優(yōu)惠折扣是否符合賓館規(guī)定，應辦理的手續(xù)是否完整；審核當日手輸房費是否符合規(guī)定。3、通過電腦查詢當天客人入住輸入的房價是否正確，對不正確或遺漏輸入的房價，及時通知接待處當值人員更正或補上，對當日“客人消費帳單”編號，與票證核對表進行核對劃銷；對當晚審計工作審核發(fā)現(xiàn)的問題進行整理，填寫“審計通知書”，轉(zhuǎn)交日間審計處理；在店賓客帳審核無誤后，核算平衡后自動過帳。4、當班審計結(jié)束后，打印當天營業(yè)日報表，并對當天客人消費帳單及其附件資料進行整理，轉(zhuǎn)送日間審計員查核。5、負責住店客賬房費過賬

30、，結(jié)算當日客賬余額；6、與前臺收銀員核對當日房態(tài)及房費；7、核查當天酒店所有收銀員的營業(yè)收入明細表及總臺客賬記賬匯總報告；8、核查所有貸方優(yōu)惠、減免優(yōu)惠、減免憑據(jù)，保證內(nèi)容完整、手續(xù)健全，各經(jīng)理簽批的減免程度符合酒店經(jīng)理減免權(quán)限的規(guī)定；9、試算平衡、編制營業(yè)收入日報表，并報送日審復核；10、負責對每日稽查出來的待查事項，以及未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，做出詳細報告上報日審員及部門經(jīng)理；11、完成領(lǐng)導交辦的其他任務。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：倉庫管理員生效日期：2000/01/26編號：014工作描述： 倉庫是酒店的重要部門，能保障酒店運作的物資供應。管理員要遵守如下崗位職責：

31、（一）收貨廉潔奉公，認真負責。 入庫貨物首先審核有無采購申請單、采購申請是否有效。對無采購申請或采購單簽名不全、不符的貨物，一律拒收。采購單必須有使用部門申請人、負責人；財務經(jīng)理、采購經(jīng)理、總經(jīng)理簽名才生效。收貨時要點清貨物數(shù)量、嚴把質(zhì)量關(guān)。1、 干貨、藥材必須“三無”才可入庫。（無發(fā)霉、無腐爛、無雜物）2、 酒水、罐頭、醬料檢查是否有廠址、商標、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，進口食品必須有中文標識。酒水的有效期必須在收貨之日起6個月以上，方可收貨。3、 客用品包裝外表必須整潔干凈，液體物品無沉淀，如洗發(fā)液、沐浴液。4、 清潔用品檢查有無商標、廠址、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期、規(guī)格、型號。5、 印刷品與酒店提供的樣

32、品一致，紙張、份數(shù)要與采購單所注明的要求相符。特別要檢查有無錯字、漏字。6、 布草檢查有無發(fā)霉、斑點。注意分清種類、規(guī)格。7、 瓷器、玻璃器皿必須逐箱檢驗有無破損。8、 其它貨物同樣要清點數(shù)量、驗明質(zhì)量后才可收貨。（二）發(fā)貨準確、補倉及時。1、 審查發(fā)貨單是否有申請人、部門負責人、財務經(jīng)理簽名。2、 發(fā)貨時禁止領(lǐng)貨人進入倉庫，倉庫管理員按照發(fā)貨單申請的種類、規(guī)格、數(shù)量發(fā)貨。絕對不允許多發(fā)或少發(fā)。一般情況下不允許借貨，特殊情況必須經(jīng)財務經(jīng)理簽名同意后，才可借貨。倉庫管理員要督促借貨人補辦手續(xù)。3、 貨物發(fā)放時要先進先出，特別是食品。部分低值易耗品要以舊換新，如電池、簽字筆等。復印紙、打印紙等要協(xié)

33、成本部控制用量。4、 發(fā)貨單一式三聯(lián)，領(lǐng)貨人留底，倉庫、成本各一聯(lián)。5、 根據(jù)發(fā)貨單登記貨卡、進銷存帳。要結(jié)出余額，貨物每批單價要注意登記清楚。（三）保管貨物認真負責，每天檢查，經(jīng)常翻曬整理。1、 貴重物品要存放在安全的地方，專人保管責任到人。如魚翅、燕窩要存放在安全、干燥、通風的地方。2、 容易發(fā)霉的物品要經(jīng)常檢查翻動，定期搬到太陽下，保持干燥。如干貨、布草。（四）月底盤點要認真負責。1、 與成本部對帳、貨卡與進銷存帳核對、實物盤點，要求帳帳、帳卡、帳實相符。2、 出現(xiàn)盤虧、盤盈，要一查到底，及時上報。編制盤點表，一式二份，送成本部、倉庫管理員留底。 三亞金棕櫚度假酒店崗位職責部門：財務部職務：收銀主管生效日期：2000/01/26編號：0一五工作描述： 1、以身作則，帶領(lǐng)員工嚴格按照財務部制定的收銀工作流程和各項財務管理制度開展工作。2、制訂詳細的收銀工作流程和操作標準，積極開展督導培訓，經(jīng)常對收銀員進行業(yè)務指導，組織學習和輔導收銀員掌握有關(guān)財經(jīng)紀律和財會制度，加強收銀員的外語以及收銀結(jié)帳等方面的基本訓練，不斷提高全組員工的業(yè)務技能和職業(yè)道德，以適應酒店一流管理、服務水平的需要。3、 每日檢查員工的儀容儀表及日常工作準備執(zhí)行情況，檢查考勤記