電子辦稅服務廳-個稅申報-操作指引

1、 實行個人所得稅全員全額扣繳申報前實行個人所得稅全員全額扣繳申報前提提 一、納稅人需聯系專管員在核心進行個人所得稅扣繳稅款登記及征收一、納稅人需聯系專管員在核心進行個人所得稅扣繳稅款登記及征收品目認定品目認定 二、征收方式為代扣代繳，二、征收方式為代扣代繳，不能是代收代繳不能是代收代繳 申報表申報表 一、使用納稅人識別號登錄電子辦稅服務平臺一、使用納稅人識別號登錄電子辦稅服務平臺 二、點擊申報繳款二、點擊申報繳款 三、點擊三、點擊“扣繳個人所得稅申報表扣繳個人所得稅申報表_ _月報月報”右側的右側的“填寫填寫”即可填寫個即可填寫個稅的申報表，如果沒有稅的申報表，如果沒有“扣繳個人所得稅申報表扣

2、繳個人所得稅申報表_ _月報月報”，則點擊頁面，則點擊頁面右上角的右上角的“重新獲取申報清冊重新獲取申報清冊” 詳見下圖詳見下圖 申報表申報表 個稅申報頁面?zhèn)€稅申報頁面可以錄入和導入，導入時需先下載最新的模板?？梢凿浫牒蛯?，導入時需先下載最新的模板。 錄入錄入 一、增加人員基礎信息，點擊人員管理一、增加人員基礎信息，點擊人員管理 二、點擊二、點擊“新增新增”后，填入相應信息并保存后，填入相應信息并保存 錄入錄入 三、增加人員基礎信息后，點擊新增三、增加人員基礎信息后，點擊新增彈出如下窗口：彈出如下窗口：根據實際情況選擇需報稅的人員。根據實際情況選擇需報稅的人員。 錄入錄入 四、新增人員信息后

3、會顯示在主頁面上四、新增人員信息后會顯示在主頁面上點擊點擊“計算稅額計算稅額”即可計算所需繳納的稅款，計算完成后點擊即可計算所需繳納的稅款，計算完成后點擊“聯網申聯網申報報”。 導入導入 一、一、需先下載最新的模板需先下載最新的模板 二、點擊二、點擊“扣繳個人所得稅報告表扣繳個人所得稅報告表”，進入填寫頁面。，進入填寫頁面。導入導入 三、扣繳個人所得稅模板，填寫注意事項：三、扣繳個人所得稅模板，填寫注意事項： 扣繳個人所得稅模板主要填寫：扣繳個人所得稅報告表?？劾U個人所得稅模板主要填寫：扣繳個人所得稅報告表。 填寫扣繳個人所得稅報告表操作說明：填寫扣繳個人所得稅報告表操作說明： 此表單需要填寫

4、以下內容：扣繳義務人識別號，扣繳義務此表單需要填寫以下內容：扣繳義務人識別號，扣繳義務人名稱，稅款所屬期起止，填表日期，經辦人名稱人名稱，稅款所屬期起止，填表日期，經辦人名稱 扣繳個人所得稅報告表扣繳個人所得稅報告表 扣繳個人所得稅報告表：扣繳個人所得稅報告表： 必填項：表中打必填項：表中打* *號的為必填項號的為必填項 填表注意事項：填表注意事項： 所填內容需要從第所填內容需要從第1010行即空白內容的第一行進行填寫，中行即空白內容的第一行進行填寫，中間不能出現空行現象。間不能出現空行現象。 導入導入 四、將填好的扣繳個人所得稅報告表模板導入客戶端進行聯網申報四、將填好的扣繳個人所得稅報告表

5、模板導入客戶端進行聯網申報 點擊點擊“導入導入”菜單下的菜單下的“導入導入ExcelExcel模板文件申報數據模板文件申報數據”按鈕，進行模板按鈕，進行模板數據導入：數據導入：五、申報數據導入完成后，點擊五、申報數據導入完成后，點擊“計算稅額計算稅額”按鈕，進行稅額計算，檢按鈕，進行稅額計算，檢查數據是否正確，確認無誤后，點擊查數據是否正確，確認無誤后，點擊“聯網申報聯網申報”，進行網上申報。，進行網上申報。作廢申報作廢申報納稅人對于已經成功申報的稅種，發(fā)現申報的金額錯誤，需要作納稅人對于已經成功申報的稅種，發(fā)現申報的金額錯誤，需要作廢第一次申報的可以通過此模塊處理。對于已經繳款尚未繳入國廢第

6、一次申報的可以通過此模塊處理。對于已經繳款尚未繳入國庫的數據，不允許作廢庫的數據，不允許作廢點擊點擊“申報繳納申報繳納”，選擇，選擇“申報作廢（個稅）申報作廢（個稅）”，進入作廢申報，進入作廢申報界面界面 作廢申報作廢申報選擇需要作廢的數據，點擊選擇需要作廢的數據，點擊“填寫作廢申請?zhí)顚懽鲝U申請”。點擊。點擊“作廢作廢”按按鈕，作廢對應申報。鈕，作廢對應申報。作廢申報后要重置報表。作廢申報后要重置報表。 注意事項：注意事項：申報成功后到繳稅清冊里繳款。申報成功后到繳稅清冊里繳款。如果人員里有外籍，所得項目為如果人員里有外籍，所得項目為“外籍人員正常工資薪金外籍人員正常工資薪金”和和“外籍人員數月獎金外籍人員數月獎金”的數據的數據暫時只能到大廳申報，或只導入