COP-CW-01財務部組織機構與崗位職責

1、財務部工作手冊文件名稱:財務部組織機構與職責 版本:A 文件編號:COP-CW-01 修改號：0 頁數:第10頁共9頁1.0目的明確各崗位職責,便于日常的核算與監(jiān)督。以利于分析、預測，參與經濟決策，當好領導的參謀。為日后各崗位的考核提供依據。2.0適用范圍財務部所屬內部組織機構3.0職責3.1財務經理負責財務部全面的管理，組織編制財務預算、決算及資金的調度、財務分析、投資戰(zhàn)略等；3.2財務主管負責財務部日常核算的管理；3.3收款組負責各營業(yè)點的消費結算工作；3.4總出納負責現(xiàn)金、銀行的收付事項和票據的保管及傳遞；3.5稽核組負責核對各營業(yè)部門的營業(yè)收入，結算單據及附件的保管和傳遞工作；3.6會

2、計組負責日常各項財務會計核算，編制各種會計報表；3.7對外結算組負責顧客的信用審核，應收帳款的催收，信用卡的結算與核對；3.8電腦室負責經營管理信息的處理和酒店的電腦、電話系統(tǒng)的維護保養(yǎng)。4.0組織機構財務部（經理）電腦高級技術人員 財務主管收款組總出納稽查組會計組對外結算組電腦室總臺收銀餐廳收銀出納員稽查員應付會計固定資產會計收入會計成本會計對外結算員信用卡結算員電腦工程師電腦電話管理員5.0財務部崗位職責5.1部門經理崗位職責5.1.1認真貫徹執(zhí)行會計法和有關法律、法規(guī)。監(jiān)督考核賓館的財務收支，資金使用和財產管理等計劃的執(zhí)行情況及其效果，維護財經紀律。5.1.2負責組織全賓館的經濟核算工作

3、，組織編制和審核會計、統(tǒng)計報表 ，并向財政部門、主管部門負責報告工作， 按上級部門的要求組織編制預算和決算。5.1.3負責審核各項開支，密切與各部門聯(lián)系，研究并合理控制成本和費用。 5.1.4審核各部門的開支計劃，并轉報總經理。 5.1.5做好各項資金的計劃平衡，管理和掌握各項資金運用。 5.1.6檢查、督促財務人員認真執(zhí)行各項財務規(guī)章制度。 5.1.7負責審核記帳憑證，使其具備完整性和合法性。 5.1.8根據賓館實際情況，制定修改具體核算辦法。； 5.1.9負責做出每月的財務分析，做到內容真實，數據準確，有根據，有原因，有預測。 5.1.10負責與財、稅、金融部門的聯(lián)系，及掌握財、稅、外匯動

4、態(tài)。 5.1.11負責本部員工的業(yè)務培訓工作，使各崗位員工熟練掌握崗位技能。 5.1.12 負責部門郵件的收發(fā)。 5.2財務主管崗位職責 5.2.1在財務經理的領導下，負責財務部的日常核算管理。 5.2.2審核檢查總出納的收支憑證，每月最后一天定期檢查出納備用金情況， 保證現(xiàn)金的安全與完整。并不定期抽查各收銀崗位庫存現(xiàn)金和備用金。 5.2.3督促檢查稽查及時完成收入的核對，按時編報“營業(yè)收入日報表”。 5.2.4督促檢查收入會計按規(guī)定處理帳務，確保收入的準確。 5.2.5檢查應付帳款掛帳金額是否正確，帳務處理是否及時。 5.2.6督促各項應收帳的核對與催收。 5.2.7督導存貨的盤點監(jiān)督工作，

5、確保成本計算的正確性。 5.2.8督導賓館固定資產、低值易耗品的核算與管理。 5.2.9督促檢查會計檔案的妥善保管與存檔，并按規(guī)定辦理查閱手續(xù)，做好 經濟資料的保密工作。 5.3總臺收銀員崗位職責 5.3.1小心操作電腦、POS機、驗鈔機等設備，并做好清潔保養(yǎng)工作。 5.3.2對照預期離店客人報表，整理好當天離店客人的帳套，做到不錯不漏。 5.3.3簽收核對當天在住客人在餐廳的掛帳簽單。 5.3.4簽收其他營業(yè)部門的營業(yè)單據并予以過帳。 5.3.5按照規(guī)定做好客用保險箱服務工作。 5.3.6對照當天入住客人報表，查驗已壓印的信用卡簽字、有效日期、單據種 類等。 5.3.7負責填制有關報表，整理

6、營業(yè)單據，移交夜審審核。 5.3.8客人結帳時，要做好收款工作，做到準確、快捷。 5.3.9交班前，清點備用金，核對票款帳單后，按規(guī)定進行投幣。 5.4餐廳收銀員崗位職責 5.4.1做好開市前的準備工作，備好必要的帳單及用品。 5.4.2打印各項結算帳單、發(fā)票，準確收妥客人應付費用，對各種鈔票必須 認真驗明真?zhèn)巍?5.4.3在住客人簽單，要查閱電腦資料，核對房號。將帳項輸入電腦，并盡快交總臺收銀簽收。 5.4.4客人掛帳結帳時，必須有依據和留有簽名手跡。 5.4.5接受信用卡結帳時，要核對黑名單、壓印簽購單、填寫客人身份證號 碼、核對簽名。 5.4.6切實執(zhí)行“長繳短補”的規(guī)定，不得以長補短，

7、發(fā)現(xiàn)長、短款，如實向領導匯報。 5.4.7切實執(zhí)行外匯管理制度，不得套取外匯，也不得私自兌換外匯。如有違反，除追回套取的外匯款數外，視情節(jié)輕重扣罰當月10%-100%的崗位補貼。 5.4.8收入的現(xiàn)款，票據必須與帳單相符，并打印出審計表，交稽查簽收審核。 5.4.9做好交班工作，清點備用金，將審計表與所收的票款和帳單核對無誤，投幣后才能下班。 5.5出納崗位職責 5.5.1負責全館的現(xiàn)金和轉帳票據的收付工作，當天收的現(xiàn)金和轉帳票據要 及時送銀行，不得積壓。 5.5.2計算匯集收銀員每天現(xiàn)金收入總額。 5.5.3登記現(xiàn)金和銀行日記帳做到“日清月結”。 5.5.4嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定

8、，不得挪用、不得以“白條”抵庫，要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票。 5.5.5嚴格執(zhí)行外匯管理規(guī)定，不得私自套換外幣，也不得違章代辦兌換手 續(xù)。 5.5.6對辦理報銷的單據，凡手續(xù)不完備的，一律拒絕付款。 5.5.7編制“銀行余額調節(jié)表”，及時核對未達款項。 5.6稽核員崗位職責 5.6.1審核各營業(yè)點收銀員送審的所有結算帳單，數字是否正確，手續(xù)是否 齊備。 5.6.2收集各營業(yè)廳堂單據，檢查是否齊全無誤，并與其審計表核對相符。 5.6.3根據已審核的全店營業(yè)報表，綜合做出當天全賓館營業(yè)日報表，傳送 入電腦區(qū)域網供總經理查閱。 5.6.4對稽查待查事項和未按規(guī)定辦理的內容和數據，必須及

9、時做出詳細稽 查報告，并在第二天報財務經理和總經理。 5.6.5負責保管和傳遞各營業(yè)點送交的帳單及其附件單據，并辦好移接手續(xù)。 5.7應付帳會計崗位職責 5.7.1收集倉庫的收貨記錄及有關發(fā)票。 5.7.2檢查驗收單上的數量、單價及合計金額，確保正確無誤。 5.7.3根據倉庫轉入的入庫單，編制記帳憑證并掛帳。月末，與采購部核對， 保證準確一致。 5.7.4與供應商核對應付款項，按有關合同辦理結算。 5.8固定資產會計職責 5.8.1正確劃分固定資產與低值易耗品的界限，編制固定資產目錄，對固定 資產進行分類編號，加強管理。 5.8.2對購置、內部轉移、租賃、報廢的固定資產，要督促有關部門或人員辦

10、理相關手續(xù)。并根據固定資產登記卡，定期核對，做到帳、卡、物相符。 5.8.3按月正確計提固定資產折舊。 5.8.4會同有關部門定期做好固定資產的盤點工作，發(fā)現(xiàn)問題查明原因，分 清責任，提出改造意見，并按規(guī)定辦理相關手續(xù)。 5.9收入會計崗位職責 5.9.1根據已審核的原始單據，編制記帳憑證，并輸入電腦。 5.9.2匯總輸入電腦的營業(yè)收入并逐日與營業(yè)報表核對，做到帳表相符。 5.9.3負責應收帳款的總帳與明細帳的核對工作，如有誤應及時查明原因 ，并按規(guī)定調整帳目。 5.9.4月底，根據營業(yè)收入正確計算應納稅費，并及時申報繳納。 5.10成本會計崗位職責 5.10.1嚴格遵守成本開支范圍，不亂擠成

11、本。 5.10.2嚴格劃分成本費界限，正確計算當月?lián)p益。 5.10.3監(jiān)督營業(yè)部門的已領在用食品飲料等存貨的盤點，及時調整本月消 耗。編制倉庫物品領用的轉帳憑證正確計算成本。 5.10.4配合酒吧，盤點核對酒水，編制酒水銷售報告表。 5.10.5監(jiān)督倉庫的月末盤點，并與帳簿核對，出現(xiàn)差異要及時查明原因，按 規(guī)定報批和調整帳目。 5.10.6月底，匯集各部門成本、費用方面的數字，編制賓館各部門經營情況 表，正確考核各部門經營效益。 5.10.7密切與采購、餐飲等部門聯(lián)系，有效控制成本費用。 5.11對外結算員崗位職責 5.11.1每天復核稽查員傳送來的結算帳單，根據帳單輸入到各個明細單位， 并將

12、帳單放入消費單位帳套。 5.11.2負責審核客人的帳單是否符合結算合同、協(xié)議所定條款、價格和收 費標準、折扣等。如不符合及時與有關人員聯(lián)系解決。 5.11.3每天根據應收明細帳，核對發(fā)生額，及時更正錯誤。保證電腦輸入 數目準確無誤。 5.11.4及時做好應收帳款的催收工作。對外結算時，做到準確、清楚、不錯、不漏。 5.11.5對未按合同、協(xié)議規(guī)定進行結算的單位，除進行催收外，還必須把 欠付情況說明書向領導匯報。 5.11.6辦理完結算后，應將收回的款項并附上佛山賓館應收帳款回籠表及時轉交出納，并將已結算單位的金額及時輸入電腦明細帳沖數。 5.11.7各結算憑單的交接，必須辦理好簽字交接手續(xù)。

13、5.11.8月終，核對各客戶明細帳的借、貸發(fā)生額、余額是否與總帳一致，如有差異應及時查明原因，確保各帳目的準確。 5.12信用卡結算員崗位職責 5.12.1簽收稽查組轉來的信用卡，并核對金額是否與移交單相符。 5.12.2核對信用卡電腦資料與實收信用卡的金額、卡號是否相符，如有誤應 及時更正。 5.12.3簽收其他相關部門轉交的信用卡，并進行登記。 5.12.4及時將手工卡與銀行結算，核對信用卡的回籠，防止錯結、漏結。 5.12.5月終，統(tǒng)計出未結算信用卡金額，與會計核對。 5.13 電腦電話高級技術人員崗位職責 5.13.1 全面負責酒店電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)，確保系統(tǒng)正常運行。負責與其它部門之

14、間的有關電腦電話的協(xié)調工作，并向財務部經理匯報。 5.13.2負責解決電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)中出現(xiàn)的重大故障和問題。 5.13.3負責電話總機的維護和保養(yǎng)，確保酒店電話系統(tǒng)暢通無阻。 5.13.4 負責電腦室人員的工作安排。 5.13.5了解電腦業(yè)、通迅業(yè)的發(fā)展動態(tài)，為酒店電腦系統(tǒng)、電話系統(tǒng)的管理、 更新、改進提出有效的建議。 5.13.6 根據各部門實際情況，負責安排各部門硬件的配置。 5.13.7 負責酒店電腦、電話方面的保密安全工作。 5.13.8 負責電腦室員工的考核工作。 5.13.9 檢查員工紀律，關心其思想、工作、生活情況，完成上級分配的其它工 作。 5.13.10 與電腦系統(tǒng)、電話

15、系統(tǒng)有關的公司保持聯(lián)系。 5.13.11 熟悉酒店的電腦電話布線情況。 5.14 電腦工程師崗位職責 5.14.1 協(xié)助電腦電話高級技術人員做好電腦室的工作。 5.14.2 指導并培訓各部門電腦使用人員正確使用電腦和各種管理系統(tǒng)。 5.14.3 定期收集、整理各部門的使用意見，并根據意見提出增刪、修改應用程序的建議，及時向電腦公司反映。 5.14.4 建立酒店電腦電話系統(tǒng)的軟件、硬件檔案，并負責檔案的管理。 5.14.5 負責電腦硬件的安裝清潔保養(yǎng)工作，保證設備的正常使用。 5.14.6 負責各種數據資料的備份和所有電腦設備的病毒防殺工作。 5.14.7 負責新程序的測試和更換。 5.14.8

16、 負責提供各部門需要的報表和統(tǒng)計資料。 5.14.9負責提供房間、辦公室、商務里電腦的Internet上網服務。 5.14.10 熟悉NT網的安裝維護，掌握酒店內各電腦管理系統(tǒng)的操作維護方法。 5.14.11 應答使用部門提出的各種有關問題，能及時處理一般故障問題。 5.14.12 嚴格遵守保密制度，搞好電腦室的清潔衛(wèi)生。 5.14.13 負責電腦室員工的當值、考勤工作，并根據員工表現(xiàn)，提出獎懲意見。 5.15電腦電話管理員崗位職責 5.15.1 指導并培訓各部門電腦使用人員正確使用電腦和各種管理系統(tǒng)。 5.14.2 定期收集、整理各部門的使用意見，并根據意見提出增刪、修改應用程序的建議，及時向電腦公司反映。 5.14.3 建立酒店電腦電話系統(tǒng)的軟件、硬件檔案，并負責檔案的管理。