審貸分離制度

1、常貸分離制度與信貸業(yè)務(wù)流程一、審貸分離制度審貸分離制度是指將貸款的推銷調(diào)查信用分析、貸款的評估審查發(fā)放、貸 款的監(jiān)督檢查風(fēng)險監(jiān)測收回三個階段分別由三個不同的崗位來完成。在這種制度下，貸款管理的各個環(huán)節(jié)和崗位相互制約， 分別承擔(dān)各個環(huán)節(jié)工作出現(xiàn)問題而帶 來的風(fēng)險責(zé)任。具體而言，通常將信貸管理人員分為貸款調(diào)查評估人員、 貸款審 查人員和貸款檢查人員。貸款調(diào)查評估人員負責(zé)貸前調(diào)查評估，承擔(dān)調(diào)查失誤 和評估失準(zhǔn)的責(zé)任；貸款審查人員負責(zé)貸款風(fēng)險的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任； 貸款檢查人員負責(zé)貸款發(fā)放以后的檢查和活收，承擔(dān)檢查失誤活收不力的責(zé)任。首先，銀行把好貸前調(diào)查關(guān)，核實企業(yè)基礎(chǔ)資料的真實性。然后做好貸

2、款合 同文本填寫的規(guī)范性，防止操作風(fēng)險。最后做好貸后檢查和跟蹤，加強貸款資金 使用監(jiān)管。建立中小企業(yè)信貸風(fēng)險責(zé)任機制，規(guī)范管理，明確責(zé)任。二、現(xiàn)行審貸分離制度存在的內(nèi)在局限性現(xiàn)行的審貸分離制度從機構(gòu)設(shè)置上保證了 “審貸分離”，對銀行提高信貸資 產(chǎn)質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險，實現(xiàn)集約化經(jīng)營起到了一定的積極作用， 但在實踐中因 “審貸分離”的內(nèi)在局限性逐步顯現(xiàn)。（一）貸款“三環(huán)節(jié)”制約“審貸分離”。“審貸分離”的目的就是要將在 舊體制下集中信貸部和信貸員手中的工作分解，讓具有不同職能的部門和人來共 同完成，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，以達到減少貸款風(fēng)險的目的。但實際情況卻不盡然。調(diào)查部門的主觀因素影響了 “審貸分離

3、”的效能。 企業(yè)與銀行的關(guān)系建立往 往是從調(diào)查部門開始的。一般而言，企業(yè)都要完成調(diào)查人員一調(diào)查部門負責(zé)人一 基層行主管信貸業(yè)務(wù)主要負責(zé)人的認(rèn)識與熟悉過程。也就是說，貸款業(yè)務(wù)在首先 獲得基層行初步許可的前提下，調(diào)查部門才安排專職調(diào)查人員進行深入調(diào)查，形成貸款檔案。在這種情況下，調(diào)查部門往往從發(fā)展業(yè)務(wù)的角度出發(fā)， 作出有利丁 擬放貸單位的說明，使“審貸分離”的客觀性受調(diào)查部門的主觀影響較大，弱化“審貸分離”的科學(xué)性。審查部門的信息不通暢限制了 “審貸分離”的效用。 審查部門負責(zé)審查貸款 風(fēng)險度、投向投量及合規(guī)合法有效性審查， 承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。當(dāng)調(diào)查部門將 貸款調(diào)查檔案移交審查部門時，審查部門會

4、安排專人進行審查。但存在的問題是： 第一，審查以調(diào)查部門所提供的資料為基準(zhǔn)，對調(diào)查部門所提供信息具有很強的 依賴性，十?dāng)_了審查部門的獨立性；第二，審查部門發(fā)現(xiàn)了問題，因?qū)彶椴荒苤苯?與客戶接觸，必通過調(diào)查部門再與客戶聯(lián)系。而調(diào)查部門乂一直與客戶保持著密 切的聯(lián)系，在不自覺之中會作出有利于擬貸款單位的說明?！皩徺J分離”并沒有真正發(fā)揮其二次審查的合理效用。檢查部門的監(jiān)督不力使“審貸分離”流于形式。檢查部門負責(zé)貸款的發(fā)放、檢查管理和活收，承擔(dān)檢查失誤、信貸資產(chǎn)保全不力的責(zé)任。但由于借款人的狀 況和市場供求是不斷變化的，表面上職責(zé)分明，實際上二者（調(diào)查部門和檢查部 門）的責(zé)任往往難以明確認(rèn)定。這也為不

5、同部門之間相諉提供了條件， 使“審貸 分離”的貸款管理制度流于形式。（二）企業(yè)“逐利性”破壞“審貸分離”。企業(yè)產(chǎn)生是因為其是利用最少成 本獲得最大利益的組織形式的效用性。追求利益最大化是企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在動力和 根本需求。市場經(jīng)濟條件下，企業(yè)以降低成本、擴大銷售、爭取市場更大的占用 率等形式開展競爭，使資源日益集中，規(guī)模經(jīng)濟應(yīng)運而生。企業(yè)一方面應(yīng)自身經(jīng) 營發(fā)展的合理利用資本的需要，另一方面為轉(zhuǎn)嫁一部分經(jīng)營風(fēng)險，必然積極主動 的尋找融資渠道。當(dāng)然，銀行成為其首選。如前所述，企業(yè)在與調(diào)查部門建立良 好的關(guān)系之后，為保證貸款的順利暢通，也必然想方設(shè)法直接或間接地與審查部 門建立起聯(lián)系。也就是說，銀行設(shè)置

6、的門檻越多，企業(yè)所支付的融資成本就越大。 企業(yè)的逐利性使其不斷削尖腦袋以求獲得利益。而銀行設(shè)置的門檻越少，企業(yè)所 支付的融資成本就越少。從整體效益上看是不利于資源的有效合理配置的。從銀行方面而言，銀行為避免貸款的主觀隨意性設(shè)置了 “審貸分離”等貸款 程序和貸款管理模式。但實際上，在貸款程序的整個操作過程中，企業(yè)始終伴隨 著貸款流程而行。很多調(diào)查部門最終成為任人擺布的木偶。從而違背了 “審貸分 離”制度設(shè)置的宗旨。同時，受我國計劃經(jīng)濟影響，銀行和企業(yè)間長期形成的不 正常的“貸款時企業(yè)求銀行，還款時銀行求企業(yè)”的思想觀念和作法一時難以消 除，平等互利的銀企合作關(guān)系尚未形成，使“審貸分離”的二級審查

7、制度不能真正發(fā)揮銀行客觀考察的作用（三）銀行“公司化”摒棄“審貸分離”。 目前，我國正在經(jīng)歷由傳統(tǒng)的計劃 經(jīng)濟體制向市場經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)軌的困難時期。 作為國有銀行，長期實行事業(yè)化管理 體制，即企業(yè)的市場經(jīng)營與行業(yè)管理相結(jié)合，有著雙重法律地位。一方面，銀行 作為市場主體平等地參與市場經(jīng)濟活動。 另一方面，其乂作為金融行業(yè)的管理機 構(gòu)，承擔(dān)著國家管理某一行業(yè)的行政管理職能， 并按行政級別進行編制。管理者 內(nèi)部是自上而下的行政隸屆關(guān)系。 隨著市場經(jīng)濟體制改革的進一步深入， 半企業(yè) 半行政性質(zhì)的國有銀行要實現(xiàn)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離， 解決“二權(quán)”合一所帶來 的低效率問題。銀行資產(chǎn)被分為若十股份，由國家或各企

8、事業(yè)單位通過認(rèn)購股份 取得所有權(quán)。在企業(yè)內(nèi)部再實行所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離。即股東與銀行是“間接 分離”的關(guān)系。單個股東不能直接十預(yù)企業(yè)的經(jīng)營活動，只能通過全體股東以集 體決議的形式表達。經(jīng)營權(quán)是企業(yè)對授予其經(jīng)營管理的財產(chǎn)所享有的占有、使用、 收益和處分的權(quán)利。貸款業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)的重要組成部分， 是銀行經(jīng)營管理財產(chǎn) 的主要方式。那么，在銀行公司化改造后， 各股東不能十預(yù)銀行的經(jīng)營行為， 包 括貸款業(yè)務(wù)。 也就是說， 在法律中規(guī)定的“審貸分離”模式也沒有必要。 而且，銀行公司化后就不再以行政級別作為基層行的劃分，而以股東會、監(jiān)事會、董事會為“三權(quán)原則”相互制約經(jīng)營企業(yè)。 企業(yè)的執(zhí)行董事和經(jīng)理成為企業(yè)

9、的主責(zé)任 人。他們從利益的最原始動力出發(fā)對貸款發(fā)放負責(zé)。我國在立法上只需要在宏觀 上規(guī)范其投資行為和責(zé)任即可，無需對貸款業(yè)務(wù)等經(jīng)營事項對具體規(guī)定。三、如何有效實行審貸分離制度下的貸款業(yè)務(wù)的管理首先，在調(diào)查部門的主體方面。大多數(shù)調(diào)查部門對此類貸款業(yè)務(wù)仍如同一般 業(yè)務(wù)看待，安排一個信貸人員調(diào)查。但房地產(chǎn)或基建項目的涉及面極廣， 所需專 業(yè)知識多，不是一個信貸員的知識面所能容納的。 本人認(rèn)為調(diào)查部門應(yīng)當(dāng)組成一 個具有財務(wù)、項目和法律專業(yè)知識的三人調(diào)查小組。 由一個專職信貸員主持。二 人可由其他部門的員工兼任，提供專業(yè)意見，協(xié)助信貸員工作。有條件的基層行 可組成項目調(diào)查小組。其次，在審查部門方面。也不

10、應(yīng)由一個人獨立完成此類貸款業(yè)務(wù)的審查工作。 要充分發(fā)揮房地產(chǎn)貸款部門、財務(wù)部門等相關(guān)部門的積極作用。出示專業(yè)意見， 共同履行審查責(zé)任。有條件的基層行可組成項目審查小組。 但項目調(diào)查和審查小 組均屆于臨時性組織，各組成人員對其所出示的專業(yè)意見承擔(dān)責(zé)任。 當(dāng)然,在一 筆項目貸款順利完成并收回本息時，應(yīng)適當(dāng)給予當(dāng)事人獎勵。最后，在審批方面?，F(xiàn)行的集體審議制度明顯現(xiàn)出其不足之處。 集體審議即 無人提議。由主管行長意見所左右。并未真正發(fā)揮其集體審議的功效。四、銀行貸款流程銀行貸款操作的基本流程為：借款人向所在地銀行營業(yè)機構(gòu)提出申請， 并準(zhǔn) 備相關(guān)資料。經(jīng)辦行同意受理借款人的申請后，審批行組織貸款的調(diào)查或

11、評估、 審查，經(jīng)貸款審查委員會審議、有權(quán)審批人審批后，經(jīng)辦行與借款人簽訂貸款合 同，發(fā)放貸款。經(jīng)辦行負責(zé)貸后管理，并按約定時間收回貸款。1、企業(yè)申請和貸前調(diào)查。企業(yè)填寫申請書，提出借款申請。企業(yè)向我行提出流動資金貸款申請，并提供企業(yè)和擔(dān)保主體（若有必要）的相關(guān)材料。我行接貸款申請后指派客戶經(jīng)理進行貸前調(diào)查，通過調(diào)查后同意受理業(yè)務(wù)的，客 戶經(jīng)理撰寫調(diào)查報告。2、貸中審查審批。由支行行長對貸款申請人各方面情況和調(diào)查人出具的調(diào)查意 見進行審查，并出具審查意見。同意報批的業(yè)務(wù)，在經(jīng)辦支行權(quán)限范圍內(nèi)的經(jīng)貸 款審查小組審查同意后，報簽批人簽批；對于超經(jīng)辦支行權(quán)限范圍的，要上報總 行審批部門進行審批。3、貸

12、款發(fā)放。貸款審批通過后，經(jīng)辦支行與借款申請人簽訂借款合同，開立貸 款賬戶，發(fā)放貸款資金。五、企業(yè)貸款申請操作流程企業(yè)使用銀行的貸款，需根據(jù)銀行貸款管理有關(guān)制度辦法， 經(jīng)貸款申請、貸 款辦理、貸款使用、貸款歸還等流程，并辦理相關(guān)事宜。（一）貸款申請企業(yè)申請貸款，首先需向所在地銀行營業(yè)機構(gòu)提出申請，并辦理相關(guān)事宜。主要包括：1.在客戶經(jīng)理引導(dǎo)下，按照銀行標(biāo)準(zhǔn)格式填制借款申請書。2.提交具有法律效力的相關(guān)資質(zhì)文件、財務(wù)報表，以及根據(jù)申請的貸款品種和 方式需提供的其他資料。大致包括：營業(yè)執(zhí)照正副本、組織機構(gòu)代碼證正副本、 稅務(wù)登記證正副本、公司章程、驗資報告 、上一年度財務(wù)報表 最近三個月財 務(wù)報表、納稅情況證明。例如：增值稅發(fā)票、納稅申報表等.0企業(yè)公司賬戶最 近半年銀行流水對賬單、開戶許可證、貸款卡。（二） 貸款辦理貸款經(jīng)審批同意后，企業(yè)需辦理相關(guān)事宜，開戶行才能發(fā)放貸款。主要包括:1.與開戶行簽訂借款合同，訂立借款憑證。2.辦理相關(guān)擔(dān)保手續(xù)、保險手續(xù)及其他法律手續(xù)。3.在所在地銀行營業(yè)機構(gòu)開立基本賬戶或一般