財務專用供應商管理及考核辦法

1、感謝你的觀看1453 SAP 財務專用供應商管理及考核辦法7G Q/JSZS 江蘇宗申車業(yè)有限公司企業(yè)標準Q/JSZS G1453 2016 SAP 財務專用供應商管理及考核辦法2016-06-20 發(fā)布 2016-06-20 實施 z 、.前言本標準由江蘇宗申車業(yè)有限公司財務管理部提出。本標準由江蘇宗申車業(yè)有限公司財務管理部歸口管理。 本標準由江蘇宗申車業(yè)有限公司財務管理部負責起草。 本標準主要起草人：陳春艷本標準為首次發(fā)布。SAP 財務專用供應商管理及考核辦法1 范圍本標準規(guī)定了財務專用供應商與正常供應商的區(qū)別、 財務專用供應商創(chuàng)建范圍與原則、 進行核算的業(yè)務范圍及管理過程中各節(jié)點人員的職

2、責及考核辦法。本標準適用于江蘇宗申車業(yè)有限公司財務專用供應商的管理。2 職責2.1 采購業(yè)務人員：負責將經(jīng)各級領導審批后的報票資料整理齊全，其中包括供應商的付款資料。2.2 財務部銀行付款會計：2.2.1 根據(jù)各不同業(yè)務類型流程要求初步審核業(yè)務人報票資料是否簽批完備， 付款資料是否是原件加蓋對方供應商公章、 銀行行號是否有明確備注。并初步判斷是否屬于財務專用供應商，不屬于的要求報票人走正常采購供應商付款流程， 屬于的將資料交財務部總賬會計創(chuàng)建財務專用供應商。2.2.2 對于既正常供應商又發(fā)生特殊非貨物采購業(yè)務的供應商，退給報票人員，要求走正常供應商付款流程，避免重復設置供應商。 同時接收總賬主

3、管審核的資料， 進行實際付款及正常賬務處理。2.3 財務部主管會計：接收銀行付款會計付款的供應商資料， 再次審核是否符合報銷流程規(guī)定， 并判斷是否創(chuàng)建財務專用供應商，在SAP 中創(chuàng)建財務專用供應商將編碼備注給銀行付款會計。3 過程方法和要求3.1 財務專用供應商與正常供應商的區(qū)別3.1.1 正常供應商指：淮?？毓杉瘓F正常采購體系范圍內(nèi)的供應商、 及零星采購、 一次性采購業(yè)務的與我司存在貨物往來關系的供應商。3.1.2 財務專用供應商指：除以上正常供應商以外的，特殊采購業(yè)務例如：提供勞務供應方，提供廣告發(fā)布業(yè)務廣告公司，給我司交付物流押金提供貨物運輸業(yè)務的個人，采購固定資產(chǎn)、工程類物資、 技研部

4、門專用模具供應商， 及財務管理需要在財務專用供應商中管理的供應商。3.1.3 存在既是正常供應商又給我司提供特殊財務業(yè)務的，例如， 正常供應商提供技研專用模具的， 應作為正常供應商核算。3.2 財務專用供應商的創(chuàng)建范圍包括：a）提供特殊采購業(yè)務的供應商。b）提供廣告發(fā)布業(yè)務的廣告公司、傳媒等。c）提供物流運輸業(yè)務的個體司機。d）提供財務相關的審計、稅務、燃氣公司等特殊供應商。e）財務務核算需要放在財務專用供應商中核算的：供電公 司、自來水公司等。f）提供固定資產(chǎn)、模具、工裝等供應商。g）參與公司各項招標工程的供應商。3.3 財務專用供應商創(chuàng)建原則：財務專用供應商創(chuàng)建應遵循編碼規(guī)則一致，續(xù)時的原

5、則。3.4 財務專用供應商允許進行核算的業(yè)務范圍：a）提供特殊采購業(yè)務的供應商，例如提供污水處理廠商等的感謝你的觀看感謝你的觀看勞務費費用，提供軟件支持的用友、SAP 廠商。b）提供廣告發(fā)布業(yè)務的廣告公司、傳媒等電視、紙媒、網(wǎng)絡 廣告費。c）提供物流運輸業(yè)務的個體司機的物流安全運輸押金。d）提供財務相關的審計費、稅費款、天然氣公司的開戶保證 金等。e）財務務核算需要放在財務專用供應商中核算的：供電公司 的電費、自來水公司水費、天然氣公司燃氣費等， 需要預繳費用， 實際發(fā)生發(fā)票到時在實際費用入賬等核算需要業(yè)務范圍。f） 固定資產(chǎn)購置費、特殊模具委外加工費等。g）參與我司各項工程招標工程所繳納的投標保證金等。3.5 創(chuàng)建財務專用供應商工作流程：a）采購業(yè)務人員將經(jīng)各級領導審批后的報銷資料交財務部 銀行付款會計；b）銀行付款會計根據(jù)各不同業(yè)務類型流程要求初步審核業(yè) 務人報銷付款資料是否簽批完備，并初c）財務部總賬會計接收資料最終審核確定創(chuàng)建財務專用供 應商，錄入供應商名稱、銀行行號、銀行賬號、統(tǒng)馭科目等信息，供應商編碼系統(tǒng)自動生成；d）銀行付款會計依據(jù)創(chuàng)建