信貸實(shí)訓(xùn) 南京審計(jì)學(xué)院

1、一一.貸款面談設(shè)計(jì)貸款面談設(shè)計(jì)n貸款面談經(jīng)過和內(nèi)容貸款面談經(jīng)過和內(nèi)容時(shí)間時(shí)間地點(diǎn)地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查人員約見人員約見人員2013年年7月月1日日企業(yè)財(cái)務(wù)部企業(yè)財(cái)務(wù)部鄭鄭秦泰秦泰談話內(nèi)容提綱：談話內(nèi)容提綱：企業(yè)所屬行業(yè)，企業(yè)規(guī)模及市場占有率，是否是龍頭企業(yè)。企業(yè)所屬行業(yè)，企業(yè)規(guī)模及市場占有率，是否是龍頭企業(yè)。企業(yè)性質(zhì)、成立日期、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控股人，控股人是否有足夠的經(jīng)企業(yè)性質(zhì)、成立日期、股權(quán)結(jié)構(gòu)、實(shí)際控股人，控股人是否有足夠的經(jīng)驗(yàn)。驗(yàn)。企業(yè)文化。企業(yè)文化。企業(yè)是否有激勵(lì)機(jī)制與用人機(jī)制，分別是什么。企業(yè)是否有激勵(lì)機(jī)制與用人機(jī)制，分別是什么。原材料價(jià)格波動趨勢和供給情況，對公司產(chǎn)品銷售的影響。原材料價(jià)

2、格波動趨勢和供給情況，對公司產(chǎn)品銷售的影響。企業(yè)近幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表。企業(yè)近幾年的財(cái)務(wù)報(bào)表。上世紀(jì)上世紀(jì)80年代，公司法定代表人秦泰南下杭州打工，賺取了人生第一桶年代，公司法定代表人秦泰南下杭州打工，賺取了人生第一桶金。金。1986年，從親友處得到一條上海和江蘇的電線電纜市場需求量巨大且銷年，從親友處得到一條上海和江蘇的電線電纜市場需求量巨大且銷售價(jià)格日益增長的信息，于是在宜興開設(shè)了一家經(jīng)銷部，歷經(jīng)售價(jià)格日益增長的信息，于是在宜興開設(shè)了一家經(jīng)銷部，歷經(jīng)3年，初具年，初具規(guī)模。規(guī)模。1990年年2月，受鄉(xiāng)黨委書記的邀請，籌集資金月，受鄉(xiāng)黨委書記的邀請，籌集資金180萬元，征了萬元，征了3畝地，在范畝

3、地，在范道開發(fā)區(qū)創(chuàng)辦了道開發(fā)區(qū)創(chuàng)辦了“范道電工塑料廠范道電工塑料廠”，由賣電纜轉(zhuǎn)型到做電纜，企業(yè)的，由賣電纜轉(zhuǎn)型到做電纜，企業(yè)的前身企業(yè)由此誕生。公司成立當(dāng)年就實(shí)現(xiàn)了銷售收入前身企業(yè)由此誕生。公司成立當(dāng)年就實(shí)現(xiàn)了銷售收入462萬元，第二年達(dá)萬元，第二年達(dá)到到1800多萬元，成為一家初具規(guī)模的中型企業(yè)。多萬元，成為一家初具規(guī)模的中型企業(yè)。1992年之后，順應(yīng)時(shí)代潮流，對公司進(jìn)行四次改制：第一次把把民營企年之后，順應(yīng)時(shí)代潮流，對公司進(jìn)行四次改制：第一次把把民營企業(yè)改制為鄉(xiāng)辦企業(yè)，第二次改制把鄉(xiāng)辦企業(yè)改制為股份制企業(yè)，第三次業(yè)改制為鄉(xiāng)辦企業(yè)，第二次改制把鄉(xiāng)辦企業(yè)改制為股份制企業(yè)，第三次改制：探索混合

4、型經(jīng)濟(jì)模式，讓出控股權(quán)掌握市場主動權(quán)。第四次改制，改制：探索混合型經(jīng)濟(jì)模式，讓出控股權(quán)掌握市場主動權(quán)。第四次改制，明晰企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，以利于建立現(xiàn)代企業(yè)制度。通過四次改革，企業(yè)發(fā)明晰企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度，以利于建立現(xiàn)代企業(yè)制度。通過四次改革，企業(yè)發(fā)展走上正軌，成為以電線電纜、醫(yī)藥、房地產(chǎn)、投資為核心業(yè)務(wù)的大型展走上正軌，成為以電線電纜、醫(yī)藥、房地產(chǎn)、投資為核心業(yè)務(wù)的大型民營股份制企業(yè)集團(tuán)。民營股份制企業(yè)集團(tuán)。n附表：法人及其家庭基本情況附表：法人及其家庭基本情況姓名姓名秦泰年齡年齡52職務(wù)職務(wù)總經(jīng)理身份證號身份證歷學(xué)歷碩士婚否婚否已婚從業(yè)年從業(yè)年限限28住址住址江

5、蘇省南京紫金花園11棟3單元302室 家庭家庭成員成員簡介簡介姓名姓名年齡年齡關(guān)系關(guān)系職務(wù)職務(wù)工作單位工作單位蔡君48夫妻財(cái)務(wù)總監(jiān)朝陽化工股份有限公司秦磊20父子學(xué)生南京審計(jì)學(xué)院n經(jīng)營者年紀(jì)超過經(jīng)營者年紀(jì)超過50歲，敘述子女情況歲，敘述子女情況：企業(yè)法定代表人兼經(jīng)營者秦泰出生于企業(yè)法定代表人兼經(jīng)營者秦泰出生于1962年年5月月10日，日，目前目前52周歲。有一個(gè)兒子，秦磊。周歲。有一個(gè)兒子，秦磊。秦磊，目前秦磊，目前20周歲，就讀于南京審計(jì)學(xué)院金融學(xué)院。周歲，就讀于南京審計(jì)學(xué)院金融學(xué)院。成績優(yōu)良，無不良行為記錄。成績優(yōu)良，無不良行為記錄。注冊地址：江蘇省南京市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)注冊地址：江蘇省南京

6、市高新技術(shù)開發(fā)區(qū)05棟北側(cè)棟北側(cè)2層層成立時(shí)間：成立時(shí)間：1992年年11月月8日日注冊資本：注冊資本：4106.8萬元萬元公司主營業(yè)務(wù)：電纜、醫(yī)藥、房地產(chǎn)、投資公司主營業(yè)務(wù)：電纜、醫(yī)藥、房地產(chǎn)、投資公司人數(shù)：公司人數(shù)：268人人工人主要來源：社會招聘工人主要來源：社會招聘勞資、福利水平：在同行業(yè)之中處于中上水平勞資、福利水平：在同行業(yè)之中處于中上水平主要股東和各自出資比例：主要股東和各自出資比例： 秦泰：秦泰：31.6% 周寅：周寅：27.5% 謝剛：謝剛：17.6% 江蘇國信創(chuàng)業(yè)投資有限公司：江蘇國信創(chuàng)業(yè)投資有限公司：11.1% 江蘇四維股權(quán)投資管理有限公司：江蘇四維股權(quán)投資管理有限公司：

7、8.6% 交通銀行交通銀行-博時(shí)新興成長股票型證券投資基金博時(shí)新興成長股票型證券投資基金 ：3.6%時(shí)間時(shí)間地點(diǎn)地點(diǎn)調(diào)查人員調(diào)查人員調(diào)查對象或其他途徑調(diào)查對象或其他途徑2013年年12月月3日日工商局工商局鄭鄭&徐娜徐娜企業(yè)企業(yè)2014年年1月月3日日房交所房交所鄭鄭&徐娜徐娜企業(yè)和法定代表人企業(yè)和法定代表人2014年年1月月18日日銀行、法院銀行、法院鄭鄭&徐娜徐娜企業(yè)和法定代表人企業(yè)和法定代表人調(diào)查主要內(nèi)容：調(diào)查主要內(nèi)容：企業(yè)年檢情況、公司章程和股東變更記錄企業(yè)年檢情況、公司章程和股東變更記錄企業(yè)固定資產(chǎn)是否被抵押或查封、法定代表人個(gè)人財(cái)產(chǎn)情況企業(yè)固定資產(chǎn)是否被抵押

8、或查封、法定代表人個(gè)人財(cái)產(chǎn)情況銀行是否存在貸款人貸款的違約記錄，違約是否存在合理理由？企業(yè)或法銀行是否存在貸款人貸款的違約記錄，違約是否存在合理理由？企業(yè)或法定代表人是否被起訴過。定代表人是否被起訴過。基本結(jié)論：基本結(jié)論：公司年檢情況良好，運(yùn)行符合公司章程，無重大股東變更記錄；公司年檢情況良好，運(yùn)行符合公司章程，無重大股東變更記錄；貸款人信用狀況良好，資產(chǎn)自有，無重大違約記錄，無重大法律糾紛。貸款人信用狀況良好，資產(chǎn)自有，無重大違約記錄，無重大法律糾紛。1.現(xiàn)場查看現(xiàn)場查看時(shí)間時(shí)間調(diào)查人員調(diào)查人員查看場所查看場所調(diào)查重點(diǎn)調(diào)查重點(diǎn)2014年年1月月23日日&徐娜徐娜生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間生產(chǎn)飽

9、和情況生產(chǎn)飽和情況2014年年1月月24日日鄭鄭&徐娜徐娜倉庫倉庫原材料和成品存貨數(shù)量原材料和成品存貨數(shù)量和估值；出貨情況；訂和估值；出貨情況；訂單情況單情況2.現(xiàn)場談話內(nèi)容現(xiàn)場談話內(nèi)容時(shí)間時(shí)間調(diào)查人員調(diào)查人員約見人員約見人員2014年年1月月25日日徐娜徐娜財(cái)務(wù)部負(fù)財(cái)務(wù)部負(fù)&銷售部人員銷售部人員2014年年1月月26日日徐娜徐娜員工代表若干員工代表若干與相關(guān)人員約談的主要內(nèi)容與相關(guān)人員約談的主要內(nèi)容：成本變化情況（主要原材料、員工平均工資、動力成本）成本變化情況（主要原材料、員工平均工資、動力成本）產(chǎn)品（服務(wù)）價(jià)格變化情況產(chǎn)品（服務(wù)）價(jià)格變化情況納稅情況是否與經(jīng)營狀況相匹配納

10、稅情況是否與經(jīng)營狀況相匹配員工工資發(fā)放是否正常，工資總額有無變化，若有，是增多還是減少員工工資發(fā)放是否正常，工資總額有無變化，若有，是增多還是減少員工宿舍生活環(huán)境評價(jià)，是否有必備的安全設(shè)施員工宿舍生活環(huán)境評價(jià)，是否有必備的安全設(shè)施n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（一）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（一）經(jīng)過多年的經(jīng)驗(yàn)累積，公司技術(shù)研發(fā)和自主創(chuàng)新能力穩(wěn)步提升。經(jīng)過多年的經(jīng)驗(yàn)累積，公司技術(shù)研發(fā)和自主創(chuàng)新能力穩(wěn)步提升。公司是國家認(rèn)證的企業(yè)技術(shù)中心。生產(chǎn)工藝居行業(yè)前列。公司是國家認(rèn)證的企業(yè)技術(shù)中心。生產(chǎn)工藝居行業(yè)前列。公司技術(shù)裝備是國內(nèi)領(lǐng)先水平，并注重質(zhì)量控制，產(chǎn)品質(zhì)量得到公司技術(shù)裝備是國內(nèi)領(lǐng)先水平，并注重質(zhì)

11、量控制，產(chǎn)品質(zhì)量得到國家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)和同行業(yè)的高度認(rèn)可，共同創(chuàng)建的國家電網(wǎng)、南方電網(wǎng)和同行業(yè)的高度認(rèn)可，共同創(chuàng)建的“電線電電線電纜產(chǎn)品質(zhì)量提升信息服務(wù)平臺纜產(chǎn)品質(zhì)量提升信息服務(wù)平臺”成功上線。成功上線。2012年，公司獲得全年，公司獲得全國質(zhì)量獎(jiǎng)，該獎(jiǎng)項(xiàng)是我國質(zhì)量領(lǐng)域的最高獎(jiǎng)項(xiàng)。國質(zhì)量獎(jiǎng)，該獎(jiǎng)項(xiàng)是我國質(zhì)量領(lǐng)域的最高獎(jiǎng)項(xiàng)。此外，公司加大力度支持相關(guān)高校的發(fā)展，提高企業(yè)培養(yǎng)專業(yè)人此外，公司加大力度支持相關(guān)高校的發(fā)展，提高企業(yè)培養(yǎng)專業(yè)人才的能力，保證企業(yè)人才的供給。才的能力，保證企業(yè)人才的供給。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二） 公司產(chǎn)品的主要原料是銅、鋁和絕緣體材

12、料，從成本構(gòu)成來看銅公司產(chǎn)品的主要原料是銅、鋁和絕緣體材料，從成本構(gòu)成來看銅鋁占生產(chǎn)成本的鋁占生產(chǎn)成本的80%左右；左右；2010年以來，公司主要原材料價(jià)格波動年以來，公司主要原材料價(jià)格波動較大，公司通過遠(yuǎn)期采購合同、銷售定價(jià)策略等手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)回避，較大，公司通過遠(yuǎn)期采購合同、銷售定價(jià)策略等手段進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)回避，但由于部分銷售合同無法再簽訂時(shí)明確交貨日期或執(zhí)行過程中交貨但由于部分銷售合同無法再簽訂時(shí)明確交貨日期或執(zhí)行過程中交貨期變更等原因，公司面臨一定的成本控制壓力。期變更等原因，公司面臨一定的成本控制壓力。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二）公司原材料采購主要通過網(wǎng)

13、上交易平臺實(shí)現(xiàn)，占采購總額的公司原材料采購主要通過網(wǎng)上交易平臺實(shí)現(xiàn)，占采購總額的52.53%。2012年，公司前三大供應(yīng)商提供的采購物資占公司采購年，公司前三大供應(yīng)商提供的采購物資占公司采購總額的總額的18.33%，原材料供應(yīng)集中度一般。，原材料供應(yīng)集中度一般。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二）公司的產(chǎn)品主要分為電力電纜、電氣裝備用電線電纜、裸導(dǎo)線和公司的產(chǎn)品主要分為電力電纜、電氣裝備用電線電纜、裸導(dǎo)線和碳纖維復(fù)合導(dǎo)線四大類，其中電力電纜收入和利潤均占電線電纜碳纖維復(fù)合導(dǎo)線四大類，其中電力電纜收入和利潤均占電線電纜業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)的60%以上。以上。碳纖維復(fù)合電纜是一

14、種節(jié)能型增容導(dǎo)線，是書店行業(yè)的高端技術(shù)碳纖維復(fù)合電纜是一種節(jié)能型增容導(dǎo)線，是書店行業(yè)的高端技術(shù)之一。之一。2010-2012年，公司碳纖維復(fù)合導(dǎo)線收入逐年上升主要是公年，公司碳纖維復(fù)合導(dǎo)線收入逐年上升主要是公司復(fù)合技術(shù)實(shí)施擴(kuò)產(chǎn)工程所致。司復(fù)合技術(shù)實(shí)施擴(kuò)產(chǎn)工程所致。預(yù)計(jì)未來預(yù)計(jì)未來1-2年，公司電線電纜業(yè)務(wù)仍將以四大類產(chǎn)品為主，電線年，公司電線電纜業(yè)務(wù)仍將以四大類產(chǎn)品為主，電線電纜收入和利潤基本穩(wěn)定。電纜收入和利潤基本穩(wěn)定。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（二）n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（三）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（三）公司與下游客戶建立了長期的合作關(guān)系，銷售渠道

15、穩(wěn)定，產(chǎn)銷率水平較公司與下游客戶建立了長期的合作關(guān)系，銷售渠道穩(wěn)定，產(chǎn)銷率水平較高；公司對經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)和貸款回籠有較強(qiáng)的管理能力。高；公司對經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)和貸款回籠有較強(qiáng)的管理能力。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（三）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（三）在產(chǎn)品定價(jià)方面，公司采用成本定價(jià)法，通過與客戶簽訂開戶合同，緩在產(chǎn)品定價(jià)方面，公司采用成本定價(jià)法，通過與客戶簽訂開戶合同，緩解原材料價(jià)格波動代開的經(jīng)營壓力。公司對經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)和貸款回籠有解原材料價(jià)格波動代開的經(jīng)營壓力。公司對經(jīng)營資金周轉(zhuǎn)和貸款回籠有較強(qiáng)的管理能力，貸款結(jié)算周期一般為較強(qiáng)的管理能力，貸款結(jié)算周期一般為3-4個(gè)月?？蛻粼诎l(fā)貨前預(yù)付個(gè)月?？蛻?/p>

16、在發(fā)貨前預(yù)付30%貨款，貨到后貨款，貨到后1個(gè)月內(nèi)再交付個(gè)月內(nèi)再交付50%的貨款，其余貨款做為質(zhì)保金待電纜通的貨款，其余貨款做為質(zhì)保金待電纜通電運(yùn)行后結(jié)清。電運(yùn)行后結(jié)清。公司在主要省市、自治區(qū)設(shè)立營業(yè)部，形成了較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。目公司在主要省市、自治區(qū)設(shè)立營業(yè)部，形成了較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)。目前銷售重心在華東和華北地區(qū)，海外市場正在逐步擴(kuò)展中。前銷售重心在華東和華北地區(qū)，海外市場正在逐步擴(kuò)展中。2013年年6月末，月末，公司已有超過公司已有超過800個(gè)營銷經(jīng)理、個(gè)營銷經(jīng)理、200多家經(jīng)營部。公司依靠較為完善的銷多家經(jīng)營部。公司依靠較為完善的銷售網(wǎng)絡(luò)，銷售收入總額處于行業(yè)前列。售網(wǎng)絡(luò)，銷售收入總

17、額處于行業(yè)前列。2012年公司前五大銷售客戶銷售金額占總銷售額的年公司前五大銷售客戶銷售金額占總銷售額的14.18%，銷售集中度，銷售集中度一般。一般。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（四）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（四）公司主要從事電線電纜、醫(yī)藥的生產(chǎn)和銷售，電線電纜是公司收入公司主要從事電線電纜、醫(yī)藥的生產(chǎn)和銷售，電線電纜是公司收入和利潤的主要來源；和利潤的主要來源；2010-2012年，公司營業(yè)收入逐年增長，毛利率年，公司營業(yè)收入逐年增長，毛利率持續(xù)下降。持續(xù)下降。n企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（四）企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程描述與分析（四）2010-2012年，公司營業(yè)收入逐年增長，其中電線電纜收入占

18、營業(yè)收入的年，公司營業(yè)收入逐年增長，其中電線電纜收入占營業(yè)收入的比重在比重在50%以上。以上。2011年，公司營業(yè)收入同比增長年，公司營業(yè)收入同比增長32.98%，主要是電線，主要是電線電纜和其他業(yè)務(wù)收入的上升所致。電纜和其他業(yè)務(wù)收入的上升所致。2012年，雖然公司電線電纜收入同比年，雖然公司電線電纜收入同比減少減少12.45億元，但由于公司其他業(yè)務(wù)中貿(mào)易收入同比增加億元，但由于公司其他業(yè)務(wù)中貿(mào)易收入同比增加29億元，因此億元，因此公司營業(yè)收入同比增長公司營業(yè)收入同比增長12.41%。2010-2012年，公司毛利率有所波動，其中電線電纜業(yè)務(wù)對毛利率的貢獻(xiàn)年，公司毛利率有所波動，其中電線電纜業(yè)務(wù)對毛利率的貢獻(xiàn)在在90%以上。以上。2011年公司毛利率同比上升年公司毛利率同比上升13.72%，主要是電線電纜毛利，主要是電線電纜毛利率增加所致。率增加所致。201