EAS系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)操作手冊-固定資產(chǎn)解讀

1、EAS項(xiàng)目操作手冊EAS系統(tǒng)操作手冊-固定資產(chǎn)用戶操作手冊- 固定資產(chǎn)EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊基礎(chǔ)資料EAS項(xiàng)目操作手冊固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料是指固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的背景資料及業(yè)務(wù)政策設(shè)置。固定資產(chǎn)系統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)置是金蝶EAS固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步。固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料包括：折舊方法、減值政策、折舊政策、固定資產(chǎn)類別、使用狀態(tài)、 變動方式、經(jīng)濟(jì)用途、租賃類型等。本文可以學(xué)習(xí)到金蝶 EAS以下業(yè)務(wù)：折舊方法、減值政策、折舊政策、固定資產(chǎn)類別、使用狀態(tài)、變動方式、經(jīng)濟(jì)用途、租 賃類型。操作流程圖：EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊1如何管理折舊方法折舊方法系統(tǒng)預(yù)設(shè)七種常用折舊方法。在實(shí)際業(yè)務(wù)

2、中可以定義新的折舊方法，詳細(xì)新增折舊方法操作請參考系統(tǒng)操作手冊。折舊方法是全局共享的基礎(chǔ)資料，只有在根管理單元才能進(jìn)行維護(hù)，下屬企業(yè)自動繼承管理單元的折舊方法。下屬組織不允許修改和刪除管理單元中系統(tǒng)預(yù)設(shè)的折舊方法。->資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)->操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單1固定資產(chǎn)-> 基礎(chǔ)設(shè)置-> 折舊方法查看如下圖。注意：井巷折舊法：礦產(chǎn)企業(yè)專用折舊方法，只適合礦產(chǎn)企業(yè)專用。自用物業(yè)直線法：物業(yè)專用折舊方法。2如何管理折舊政策固定資產(chǎn)折舊政策是用于描述資產(chǎn)折舊的規(guī)則與策略的基礎(chǔ)資料，是集團(tuán)共享的基礎(chǔ)資料。折舊政策只有在登錄根管理單元才能新增、修改

3、，子公司和子集團(tuán)不能自定義折舊政策。若子集團(tuán)或子公司使用不同折舊政策，必須由集團(tuán)在根管理單元中統(tǒng)一制定多個折舊政尺S 策。折舊政策一經(jīng)使用不能被修改和刪除。折舊政策是固定資產(chǎn)類別的必錄項(xiàng)，直接影響固定資產(chǎn)折舊的計(jì)提。任務(wù)：增加名稱為“集團(tuán)折舊政策”的統(tǒng)一折舊政策。操作演示：折舊政策新增：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 固定資產(chǎn)->基礎(chǔ)設(shè)置-> 折舊政策雙擊【新增】如下圖折舊政策修改：路徑同上，如下圖:Rrrnl基馨ZtfrlD暑凹ZlH-H 舸h凹ESnSB 金雉 EAS ViV MZX Me H W 忸 It丘 幡 7T印住 E

4、l涓flg糾1 IBS Jjbnts*中乜圧舊 Ek一-i1ibl:Xu上|aWT-OT-LO 沾:15:從|0 I選擇要選擇需要修改的折舊政策，然后在工具欄上“修改”進(jìn)入折舊政策修改界面（與折舊新增界面類似）修改所需的項(xiàng)目以后保存。已經(jīng)使用的折舊政策不允許修改。3如何管理減值政策減值準(zhǔn)備政策是系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料，包括：001減值；002減值，允許轉(zhuǎn)回；003減值,不允許轉(zhuǎn)回。減值政策全局共享資料，集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)統(tǒng)一維護(hù)。減值政策是固定資產(chǎn)類別必錄項(xiàng)之一，直接影響固定資產(chǎn)日常處理減值準(zhǔn)備的計(jì)提。操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)->1固定資產(chǎn)-

5、> 基礎(chǔ)設(shè)置-> 減值政策查看。4如何管理固定資產(chǎn)類別固定資產(chǎn)類別是滿足用戶對固定資產(chǎn)進(jìn)行分類管理的要求。固定資產(chǎn)類別是在根管理單元中控制級次，日常應(yīng)用中通常有兩種模式： 一種在根管理單元中控制所有級次， 下級組織單元直接引用； 二種是在根管理單元中控制一級級次， 下級 組織單元各自定義二級或二級以上級次。固定資產(chǎn)類別是固定資產(chǎn)卡片必錄項(xiàng)之一，直接影響固定資產(chǎn)所有業(yè)務(wù)管理。操作前提：計(jì)量單位、折舊政策，減值政策已經(jīng)維護(hù)完畢。操作演示：步驟1:集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)登錄根管理單元（集團(tuán)）在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 固定資產(chǎn)->基礎(chǔ)設(shè)

6、置-> 固定資產(chǎn)類別雙擊“新增”如下圖黃色底色為必錄項(xiàng)。項(xiàng)目中帶“因”不允許手工錄入，需點(diǎn)擊或者通過“F7”進(jìn)入相應(yīng)的項(xiàng)目選擇。若固定資產(chǎn)類別需新增二級明細(xì)，那么“集團(tuán)控制級次”就需在一級時候修改到“2”否則無法新增二級明細(xì)。若固定資產(chǎn)類別被下級單元引用，則不能被修改和刪除。需取消被引用記錄以后才能做修改和刪除的維護(hù)。固定資產(chǎn)類別界面說明分類屬性說明及約束是否可錄入類另U屬性編碼資產(chǎn)的唯一編碼是名稱資產(chǎn)的名字手工輸入使用年限該類卡片預(yù)計(jì)使用年的默認(rèn)值，大于0手工輸入預(yù)計(jì)凈殘值率參與該類卡片預(yù)計(jì)凈殘值的計(jì)算，大于等于0小于100手工輸入計(jì)量單位該類卡片的默認(rèn)計(jì)量單位通過F7選取預(yù)設(shè)折舊方法

7、從折舊方法中選取通過F7選取記賬分類該類卡片的記賬科目設(shè)置，在基礎(chǔ)數(shù)據(jù)中定義通過F7選取預(yù)設(shè)折舊政策從折舊政策中選取通過F7選取集團(tuán)控制級次只能在一級集團(tuán)控制級別中設(shè)置，二級控制級 別中該功能變灰。編碼規(guī)則前綴預(yù)設(shè)減值政策按評估值計(jì)算凈值手工錄入，可以作為此類別卡片的編碼前綴 可選擇不減值，減值可沖回和減值不可沖回二 種政策選中則代表卡片的賬面價(jià)值以當(dāng)前最新的評估 價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)算，不選中則代表卡片的賬面價(jià) 值以入賬時的歷史價(jià)值為基礎(chǔ)計(jì)算通過F7選擇步驟2公司資產(chǎn)會計(jì)登錄下級管理單元在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 固定資產(chǎn)->基礎(chǔ)設(shè)置-&

8、gt; 固定資產(chǎn)類別雙擊工具欄“引入”如下圖在導(dǎo)入固定資產(chǎn)類別窗口，可以用“全選”弓I入需要引入記錄，也可以通過“取消”或者“刪除”來取消、刪除引入數(shù)據(jù)。同時，案例中集團(tuán)控制級次2級，公司資產(chǎn)會計(jì)可以新增3級別類別。固定資產(chǎn)類別修改方法與折舊政策修改操作方法類似。5如何管理使用狀態(tài)使用狀態(tài)是固定資產(chǎn)卡片必錄項(xiàng)之一，也可以作為計(jì)提折舊的標(biāo)準(zhǔn)，直接關(guān)系到卡片的新增和計(jì)提折舊。任務(wù)：集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)在根管理單元中定義所有使用狀態(tài)，下級組織單元直接引用根管理單元中使用狀態(tài)資料。操作演示：步驟1集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)登錄系統(tǒng)定義使用狀態(tài)。在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)->

9、; 固定資產(chǎn)->基礎(chǔ)設(shè)置-> 使用狀態(tài)如下圖編碼：手工錄入，集團(tuán)內(nèi)不重復(fù)；名稱：手工錄入；使用狀態(tài)名稱；集團(tuán)控制級次：集團(tuán)控制級次數(shù)，如：使用狀態(tài)需新增二級明細(xì)，那么“集團(tuán)控制級次”就需要在一級修改到“2”，否則無法新增二級明細(xì)；計(jì)提折舊：如果固定資產(chǎn)是否計(jì)提折舊取決于卡片的使用狀態(tài)，那么對使用狀態(tài)“計(jì)提折舊”選項(xiàng)也需做相應(yīng)的控制；描述：非必錄項(xiàng)，使用狀態(tài)文字說明。操作說明：步驟2公司資產(chǎn)會計(jì)登錄下級管理單元引用集團(tuán)使用狀態(tài)。在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單 -> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 固定資產(chǎn)->基礎(chǔ)設(shè)置-> 使用狀態(tài)如下圖EAS項(xiàng)目操作手冊二

10、 ±CEKi-J1 + l«丈障LB 測自JHiHMHyB W ! Six打印審和epm iKUPa炳謂出口SI3國金蝶EASLJ血陰* 1©用吒Hcsrosi |；4 八乂二慍用IS豪鼻H!拄陰也討押州丹B W> 鎧枚r1E PfflSIA * ?jW弭打KfflH眄1- SSOeiAOSIA均e*習(xí)ad? 計(jì)地徊 湘上IM中 ho 昔寸8ena出00在導(dǎo)入固定資產(chǎn)類別窗口，可以用“全選”弓I入需要引入記錄，也可以通過“取消”或 者“刪除”來取消、刪除引入數(shù)據(jù)。同時，案例中集團(tuán)控制級次2級，公司資產(chǎn)會計(jì)可以新增3級別類別。6如何管理變動方式固定資產(chǎn)變動方式

11、是固定資產(chǎn)在進(jìn)行新增、變更、清理、調(diào)撥、盤點(diǎn)等業(yè)務(wù)時，需要定義的資產(chǎn)變動的業(yè)務(wù)原因。任務(wù)：集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)統(tǒng)一制定，下屬各企業(yè)資產(chǎn)會計(jì)直接引用。操作演示：步驟1集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)登錄根管理單元定義固定資產(chǎn)卡片變動方式從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 基礎(chǔ)設(shè)置-> 變動方式，選中某個節(jié)點(diǎn)，點(diǎn)擊新增按鈕，如下圖所示:編碼：手工錄入，不允許重復(fù)；名稱：手工錄入，變動方式名稱；對方科目：非必錄項(xiàng)；集團(tuán)控制級次：團(tuán)控制級次數(shù)，如：使用狀態(tài)需新增二級明細(xì)，那么“集團(tuán)控制級次”就需要在一級修改到“ 2”，否則無法新增二級明細(xì)；步驟2公司資產(chǎn)會計(jì)登錄下級組織單元引入集團(tuán)定義的固定資

12、產(chǎn)卡片變動方式。金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 基礎(chǔ)設(shè)置-> 變動方式， 選中某個節(jié)點(diǎn)，點(diǎn)擊【引入】按鈕，如下圖所示:EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊區(qū)腳0 30&IB瓷風(fēng) UW M HT 郵、l- u ifH 金蝶 EAS B W ft KS 打印審flEPHJ呵詛出LJ血陰櫓白用-SifcTS 廠I弓匾 |壬況 I一二咖育式xBi Al>i * 9M h 京住ttflJ : H厝電 U1IA :打印佟訂彌畫 宥IKS色iffOS?IA操作說明：首先在工具欄點(diǎn)擊【引入】按鈕，彈出“導(dǎo)入變動方式”窗口，在窗口界面 用【全選】【全清】和【選

13、擇】來控制需要引入的數(shù)據(jù)。7如何管理經(jīng)濟(jì)用途固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途是表明固定資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)屬性的重要內(nèi)容。分析：經(jīng)濟(jì)用途是系統(tǒng)預(yù)設(shè)基礎(chǔ)資料。經(jīng)濟(jì)用途一級節(jié)點(diǎn)需在根管理單元中維護(hù)，下級組織單元可增加下級節(jié)點(diǎn)。經(jīng)濟(jì)用途是固定資產(chǎn)卡片必錄項(xiàng)。案例中集團(tuán)所有的下級組織單元直接引用根管理單元集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)用途數(shù)據(jù)。操作演示：類似變動操作方法。8如何管理租賃類型租賃類型是對資產(chǎn)租賃的性質(zhì)劃分。租賃類型是系統(tǒng)預(yù)設(shè)的基礎(chǔ)資料，分為經(jīng)營性租賃和融資租賃。租賃類型全局共享受資料，在金蝶EAS系統(tǒng)中所有下級組織單元自動繼承管理單元的 租賃類型資料，暫時不提供新增，修改，和刪除的功能。租賃類型是處理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)必不可少的基礎(chǔ)資料

14、。9如何管理模擬折舊方案模擬折舊方案是因納稅調(diào)整、多會計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整、行業(yè)性要求等需要對同一資產(chǎn)按不同折 舊方法、不同折舊要素進(jìn)行折舊。模擬折舊方案只能在具體實(shí)體財(cái)務(wù)組織中維護(hù)操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理 -> 固定資產(chǎn)-> 基礎(chǔ)設(shè)置->1模擬折舊方案進(jìn)入模擬折舊方案界面。用戶需要新增一個模擬折舊方案時，點(diǎn)擊【新增】 進(jìn)入模擬折舊方案新增界面。如下圖所示:界面字段說明屬性說明及約束編碼名稱模擬折舊政策選擇至少一個折舊政策模擬折舊方法選擇至少一個折舊方法模擬折舊要素包括資產(chǎn)原值、評估價(jià)值、累計(jì)折舊、減值準(zhǔn)備、預(yù) 計(jì)使用壽命、已使用壽命、殘值率，可以手工錄入模 擬的數(shù)

15、值10如何管理評估方法評估方法是進(jìn)行固定資產(chǎn)評估的具體方法。案例：集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)定義評估方法，下屬各企業(yè)自動繼承集團(tuán)定義的評估方法。操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 基礎(chǔ)設(shè)置->1評估方法進(jìn)入評估方法界面雙擊工具欄“新增”如下圖:編碼：手工錄入，不允許重復(fù)；名稱：手工錄入，評估方法名稱；描述：非必錄項(xiàng)，評估方法文字性說明；計(jì)算公式：手工定義，評估方法計(jì)算公式。11如何管理評估方案評估方案是在進(jìn)行資產(chǎn)評估時，對評估的對象、評估的要素、財(cái)務(wù)核算規(guī)則作一個規(guī)定。評估方案只能登錄具體的組織單元實(shí)體中維護(hù)。案例中集團(tuán)是虛體，不能定義評估方案，只能登錄某一實(shí)體

16、（集團(tuán)）進(jìn)行新增、修改、刪除的操作。操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 基礎(chǔ)設(shè)置->1評估方案進(jìn)入評估方案界面“新增”如下圖。界面屬性列表說明屬性說明及約束是否可錄入編碼手工錄入是名稱手工錄入是評估目的簡述文字性說明是評估方法該評估方案適用的評估方法F7選擇評估項(xiàng)目可以進(jìn)行評估的卡片項(xiàng)目，通過-><-從候選項(xiàng)目選取會計(jì)處理規(guī)則分總體規(guī)則，具體參數(shù)兩部分。其中總體規(guī)則 分不處理、賬項(xiàng)調(diào)整兩項(xiàng)。當(dāng)選擇不處理時， “會計(jì)處理規(guī)則”里的其他參數(shù)均不可選擇； 當(dāng)選擇賬項(xiàng)調(diào)整時，“會計(jì)處理規(guī)則”里的其 他參數(shù)可選擇。評估目的、對象及范圍詳細(xì)說明是評

17、估程序說明是二、固定資產(chǎn)系統(tǒng)設(shè)置1概述系統(tǒng)設(shè)置主要設(shè)置固定資產(chǎn)操作規(guī)范。 系統(tǒng)狀態(tài)控制設(shè)置固定資產(chǎn)啟用期間和控制與總賬聯(lián)用狀態(tài)。1.1系統(tǒng)設(shè)置案例任務(wù)：集團(tuán)決定在2012年1月啟用固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)關(guān)聯(lián)啟用。1.1.1如何設(shè)置參數(shù)固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置分為“參數(shù)列表”、“其它參數(shù)”兩部分。參數(shù)列表操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇系統(tǒng)平臺->系統(tǒng)配置-> 參數(shù)設(shè)置，進(jìn)入“參數(shù)設(shè)置”，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)進(jìn)入【參數(shù)列表】。如下圖所示:參數(shù)說明請參見金蝶 EAS參考指南-固定資產(chǎn)。EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊步驟2其它參數(shù)操作演示：從金蝶EAS的主界面，選

18、擇系統(tǒng)平臺->系統(tǒng)配置-> 參數(shù)設(shè)置，EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊。如下圖所示:進(jìn)入“參數(shù)設(shè)置”，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)進(jìn)入“其他參數(shù)”EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊j»r3t系帯1豹 立坤迥 鼻4回 S1W TMQ WfetiI? flfl M IV B痢輛 £遲岀爼汕鼻毛壞球痺麗耳*-Q-2=t«B計(jì)L3t«S資tli$ 一建嚴(yán)書童產(chǎn)inHIM A廿佶理十十卜_I皆p曾理 i . jwffff ±J-c iPSEiSKflXzT#» JF片!W姓毗姙C*系握自血:國0冏戶爭工章入云片iHW更戲卯

19、O生底皋瑋可奠啟！ 些孟岸可黔烯炫蟄嚴(yán)費(fèi)十訊位辭0姍艮折日折ETIid工厲磁疑乍釀 丘1卄5円1住怎1» 氐如AttEM0說總!K用卑啟才從月住0苛Mi十找折舊啟才比月總i垃1當(dāng)!蘭主戊鷲i£怎才龍?jiān)吗R產(chǎn)若廉n-TiZ-i十單檢了£5產(chǎn)申 夷L苦你wPq赍J!亡片耳日巳肝IITJ聊H+1T力拄©芥曰動計(jì):KC t¥AB 啟 Iffi 十 1!電反稈昨底用日硝汁賣莎料日言因童IJRiM舊瞄目盤堆 二®fi*剁日暑錄BPfHftWH I HttSK單 =枷中右H舉審謙鼻影扭干ESEAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊1.1.2系統(tǒng)控制狀態(tài)

20、任務(wù)：集團(tuán)決定在2012年1月啟用固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)關(guān)聯(lián)啟用。在金蝶EAS系統(tǒng)里，所有系統(tǒng)在開始使用前，都必須設(shè)置該系統(tǒng)的啟用期間。固定資產(chǎn)系統(tǒng)可單獨(dú)使用，也可和總賬關(guān)聯(lián)使用，在關(guān)聯(lián)使用模式下， 固定資產(chǎn)只能同時或者晚于總賬啟用。并且啟用時固定資產(chǎn)和總賬科目賬目一致。操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 系統(tǒng)平臺-> 系統(tǒng)配置->1系統(tǒng)狀態(tài)控制，雙擊進(jìn)入“系統(tǒng)狀態(tài)控制”界面，如圖所示:操作說明：固定資產(chǎn)的啟用期間2012年1期。注意：固定資產(chǎn)既可獨(dú)立使用也可與總賬系統(tǒng)關(guān)聯(lián)使用。聯(lián)用的前提是：固定資產(chǎn)與總賬系統(tǒng)都已經(jīng)啟用； 固定資產(chǎn)與總賬系統(tǒng)的期間一致；

21、固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用的初始余額 與總賬一致。聯(lián)用后的當(dāng)期，固定資產(chǎn)系統(tǒng)或總賬系統(tǒng)反結(jié)賬、反初始化時必須先取消聯(lián)用。聯(lián)用后，固定資產(chǎn)必須先于總賬結(jié)賬。否則總賬不能結(jié)賬。三、固定資產(chǎn)初始化業(yè)務(wù)1.1.1.1 概述固定資產(chǎn)初始化卡片的錄入實(shí)際上錄入固定資產(chǎn)在系統(tǒng)使用之前的卡片信息和賬務(wù)信 息。本章可以學(xué)習(xí)到金蝶 EAS以下業(yè)務(wù)：如何進(jìn)行初始化卡片錄入1.1.1.2 如何進(jìn)行初始化卡片錄入任務(wù)：錄入固定資產(chǎn)初始化卡片并與總賬對賬以后結(jié)束初始化。操作前提：操作演示：固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料全部維護(hù)完成。固定資產(chǎn)編碼規(guī)則建立完成。從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 初始化彈出“固定資產(chǎn)卡

22、片初始化”頁面，雙擊工具欄“新增”如圖步驟1錄入基本信息步驟2錄入基本信息后。用戶切換到“原值與折舊”頁面。如下圖所示:丈件遲 隕間E 査著過 業(yè)務(wù)世）幫肋凹金蝶EAS.肝話 .才刪 n慢棄丁 金.舜制辟増 e打印SF廠冊F銳 亠粧一亠前1 "后1 -41長后 三資產(chǎn)犧機(jī)筆設(shè)備£ 鋁冊資嚴(yán)名糊扌:卬機(jī)圣錨且憾值與折1日孑頓算悟且TfiSJ|人民幣B原幣金徹1O.00Q.D000理討畀査曼用0 0D001.0DQQ資產(chǎn)原佢10.000 0000M原值ID.QOn 00000 0000預(yù)計(jì)處査收入0.0000曲進(jìn)累計(jì)折舊o.oodo-MJ1掏用o.Dooa適詁爵產(chǎn)1應(yīng)開俺用日腳

23、2BD601-31已折1日期可數(shù)a跚豐便毘年限10.0頊訃連用朗間數(shù)120評mi綁間i爭值増計(jì)折舊aoooo預(yù)計(jì)*»也0 000010,000 Q000富毎JE計(jì)折舊0.00000.0010.000 oooasfiaa 法平均年限法塞于凈直Isms汁量卓泣c(diǎn)za主奇命累計(jì)折舊O.DDOQ豐如斕折1日車晰舊肆|1««O.DOOO1 折曲費(fèi)用另堆M至J彌名稱型號豈記日則再血地點(diǎn)制車人步驟3 “原值與折舊”頁簽錄入完畢以后切換到“核算信息”如下圖皤固定費(fèi)產(chǎn)卡片文件(E)編輯隹)查看也業(yè)務(wù) 幫助凹新増龜批量新増 孑 修改弓保存 丁視交噸復(fù)制2資產(chǎn)類別辦公設(shè)備國資產(chǎn)輪碼基本

24、信息原值與折舊隧鬥變動記錄固定費(fèi)產(chǎn)科目固定資產(chǎn)星計(jì)折舊科目累計(jì)折舊減值堆備科目固重資產(chǎn)減值唯備如果固定資產(chǎn)類別有定義固定資產(chǎn)記賬分類，那么上圖中核算信息自動攜帶固定資產(chǎn)分類中定義的科目信息。步驟4若固定資產(chǎn)還需進(jìn)行附屬設(shè)備管理，那么就需錄入附屬設(shè)備信息進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面后，下窗體當(dāng)前頁簽自動設(shè)為“附屬設(shè)備信息”頁，新增條附屬設(shè)備信息記錄。如下圖所示：附屬設(shè)備信宜覷部門折舊費(fèi)用朋步驟5折舊費(fèi)用分?jǐn)傔M(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面后， 下窗體當(dāng)前頁簽自動設(shè)為“折舊費(fèi)用分?jǐn)偂表?，單擊【耳】新增一條折舊費(fèi)用分?jǐn)傆涗?。如下圖所示:步驟6使用部門進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片新增界面后，下窗體當(dāng)前頁簽自動設(shè)為“使用部門”

25、頁，單擊【匱I】新增一條使用部門記錄。如下圖所示：步驟7固定資產(chǎn)初始化信息固定資產(chǎn)啟用期間如果不是在年初啟用，那么就必須錄入固定資產(chǎn)初始化信息如下圖若沒有錄入固定資產(chǎn)初始化信息，那么固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)賬面不一致，將無法與 總賬聯(lián)用。1.1.1.3 結(jié)束初始化在與總賬聯(lián)用的情況下， 初始化卡片余額要與總賬進(jìn)行對賬，余額相等才允許結(jié)束初始化。對賬條件的設(shè)置請參見期末處理與總賬對賬操作。操作演示：從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 初始化彈 出“固定資產(chǎn)卡片初始化” 頁面，雙擊工具欄“ 沐”。如果發(fā)現(xiàn)初始化數(shù)據(jù)有錯, 可進(jìn)行反初始化操作。1.1.1固定資產(chǎn)日常處理業(yè)

26、務(wù)1.1.1.1 概述：O操作前提：總賬和固定資產(chǎn)系統(tǒng)聯(lián)用；固定資產(chǎn)已經(jīng)結(jié)束初始化；規(guī)則定義維護(hù)完畢；單據(jù)轉(zhuǎn)換規(guī)則維護(hù)完畢。1.1.1.2 日常處理業(yè)務(wù)案例任務(wù)1（固定資產(chǎn)新增）：集團(tuán)2012年1月10日新購愛普生打印機(jī) 2臺，每臺6,000元，作為固定資產(chǎn)分配給銷售部使用，財(cái)務(wù)部按有關(guān)規(guī)定登記入賬。任務(wù)2 （固定資產(chǎn)變動）：固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元；固定資產(chǎn)奔馳汽車管理部門變更為財(cái)務(wù)部。任務(wù)3 （固定資產(chǎn)報(bào)廢）：集團(tuán)報(bào)廢加工機(jī)床一臺，棄置費(fèi)用800,殘料收入4,000。任務(wù)4 （固定資產(chǎn)拆分）：集團(tuán)有限公司將固定資產(chǎn)卡片聯(lián)想計(jì)算機(jī)100臺，按數(shù)量平均拆分為10張卡片。任

27、務(wù)5 （固定資產(chǎn)調(diào)撥）：集團(tuán)有限公司將方正地電腦5臺調(diào)入到彩電廠任務(wù)6 （計(jì)提減值準(zhǔn)備）：計(jì)提IBM電腦減值準(zhǔn)備6000元任務(wù)7 （固定資產(chǎn)租賃）：集團(tuán)向森那美公司簽訂租賃合同融資性租入原值80,000寶馬小轎車一輛，租金每月6,000元，協(xié)議押金200,000元。合同期限5年。月末進(jìn)行租金結(jié)算。1.1.1.3 如何處理固定資產(chǎn)增加固定資產(chǎn)的取得，按其來源不同分為：購置、自建、租入、接受捐贈和盤盈的固定資產(chǎn)等，固定資產(chǎn)到達(dá)既定地點(diǎn)或完全建造安裝后，資產(chǎn)管理部門或者財(cái)務(wù)部門需將固定資產(chǎn)的各項(xiàng)資料準(zhǔn)備充分，在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中錄入卡片資料，并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。任務(wù)1:集團(tuán)2012年1月10日新購愛普

28、生打印機(jī) 2臺，每臺6,000元，作為固定資產(chǎn) 分配給銷售部使用，財(cái)務(wù)部按有關(guān)規(guī)定登記入賬。上述任務(wù)屬于固定資產(chǎn)購置，公司資產(chǎn)會計(jì)將此固定資產(chǎn)各項(xiàng)資料準(zhǔn)備充分后新增固定資產(chǎn)卡片，審批生效后按公司現(xiàn)行固定資產(chǎn)管理制度登記入賬。處理此類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）。業(yè)務(wù)場景一：集團(tuán)沒有定義固定資產(chǎn)工作流，公司資產(chǎn)會計(jì)直接對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核。步驟1固定資產(chǎn)卡片新增操作演示：選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)增加進(jìn)入固定資產(chǎn)增加界面。如下圖所示：系娠文件® 燕® 至看帖業(yè)券世）工作謚辿）斜朋凹新瑙*比呈新増f倏改呼保存丁

29、提交tfe直制并粘増 «打印麥打印預(yù)覽畫霾四畫金蝶EASI雀第1 4前1 陌1 -*1呈:后 ?三X費(fèi)產(chǎn)類劇莎扯£備竊產(chǎn)隔碼資產(chǎn)名稱打印機(jī)步信息原值與托舊枝篇信包梗用部門折舊貴用泊攤檢算頂口.總經(jīng)理辦公室普遛笑用折舊費(fèi)折舊貴用分?jǐn)偪颇縇00 001亠_功皚菜單消息中嗆嘉規(guī)鐵盤控制固定資產(chǎn)卡片冊増EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊操作說明：依次在上圖錄入固定資產(chǎn)基本信息、原值與折舊、核算信息。以及使用部門和折舊費(fèi)用分?jǐn)傢?xiàng)目。黃色為必錄項(xiàng)，凡是記”項(xiàng)目不允許手工錄入，直接選取。保EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊存以后提交卡片。詳細(xì)卡片界面介紹參見初始化卡片錄入介紹。EAS

30、項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊步驟2固定資產(chǎn)卡片審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)查詢進(jìn)入固定資產(chǎn)界面擊“操作說明：公司資產(chǎn)會計(jì)通過“ Ctrl ”鍵或“ Shift”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點(diǎn)對固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行審核。EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊步驟3登記入賬（憑證生成）操作演示：選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)查詢進(jìn)入固定資產(chǎn)卡片界面（與固定資產(chǎn)審批界面一致）。公司會計(jì)通過“ Ctrl ”鍵或“ Shift ”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點(diǎn)擊工具欄社生成憑證。憑證同步傳遞到總賬系統(tǒng)。1.1

31、.1.4 如何處理固定資產(chǎn)變更固定資產(chǎn)的變更業(yè)務(wù)分為兩種類型：一種是需要進(jìn)行賬務(wù)處理的變更，女口：原值調(diào)增調(diào)減、累計(jì)折舊調(diào)增調(diào)減等；二種是不需要進(jìn)行賬務(wù)處理的變更，如：使用部門、折舊方法、 折舊費(fèi)用分配科目的變更。固定資產(chǎn)調(diào)整變動對固定資產(chǎn)折舊的影響取決于固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料的折舊政策。任務(wù)2:固定資產(chǎn)行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元；固定資產(chǎn)奔馳汽車管理部門變更為財(cái)務(wù)部。上述任務(wù)都均屬固定資產(chǎn)變更業(yè)務(wù)案例1涉及金額變化，需生成憑證；案例2使用部門改變，涉及到固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用分配科目的變化，無需生成憑證。處理此類業(yè)務(wù)分三步：卡片新增，審批，登記入賬（生成憑證）業(yè)務(wù)場景：案例沒有定義工作流。如

32、實(shí)際業(yè)務(wù)定義工作流動操作與固定資產(chǎn)增加操作類 似。集團(tuán)有限公司行政大樓擴(kuò)建，原值增加200,000元。步驟1操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)->1固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)變更“新增”進(jìn)入過濾界面如圖:操作說明：先點(diǎn)“卡片查詢”找到要進(jìn)行變動處理的卡片。雙擊打開如下圖:2注意：直接在固定卡片查詢功能中直接選擇此卡片。操作說明：在界面上更改需變更的項(xiàng)目，例如：辦公大樓原值增加20.000,同時“變更方式”也做相應(yīng)的調(diào)整。步驟2將變更記錄生成記賬憑證。操作演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理->

33、; 固定資產(chǎn)->1固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)變更選擇固定資產(chǎn)卡片變更記錄，點(diǎn)擊工具欄“生成憑證”直接生成憑證傳遞到總賬。操作說明：操作方法與固定資產(chǎn)增加生成憑證方法類似。1.1.1.5 如何處理固定資產(chǎn)清理固定資產(chǎn)的清理即固定資產(chǎn)的減少，主要減少的原因有：固定資產(chǎn)投資轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、盤虧、清理。固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)包括投資轉(zhuǎn)出、盤虧、清理任務(wù)3:集團(tuán)報(bào)廢加工機(jī)床一臺，棄置費(fèi)用800，殘料收入4.000本任務(wù)屬于固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)，集團(tuán)資產(chǎn)會計(jì)根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定對此固定進(jìn)行清理，并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。固定資產(chǎn)清理業(yè)務(wù)一般流程為：卡片清理，審批，登記入賬（生成憑證）如果固定業(yè)務(wù)場景：

34、由公司資產(chǎn)會計(jì)直接對固定資產(chǎn)卡片清理并做相應(yīng)的賬務(wù)實(shí)處理。資產(chǎn)清理定義工作流，參考固定資產(chǎn)新增業(yè)務(wù)流操作。步驟1卡片清理操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理->固定資產(chǎn)清理。在登錄卡片序時簿時，系統(tǒng)會自動彈出固定資產(chǎn)卡片查詢框，此時輸入條件，點(diǎn)擊確定，即可進(jìn)行查詢，結(jié)果顯示在卡片序時簿界面中，然后選擇卡片，點(diǎn)擊相應(yīng)按鈕，進(jìn)行后繼操作。選中的卡片顯示在清理單界面中（清理的數(shù)量，棄置費(fèi)用、出售金額，殘值收入等）如下圖操作說明：案例中固定資產(chǎn)卡片中資產(chǎn)數(shù)量3,報(bào)廢其中的一臺。如果全部報(bào)廢，那么此張固定資產(chǎn)卡片金額為零。步驟2固定資產(chǎn)清理記錄審批操作

35、演示：在金蝶EAS主界面，選擇功能菜單-> 資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)->1固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)清理選擇固定資產(chǎn)卡片清理記錄，點(diǎn)擊工具欄“審批”操作類似新增固定資產(chǎn)卡片操作。注意：操作固定資產(chǎn)清理時每次只能選擇一條記錄進(jìn)行相應(yīng)操作。步驟3登記入賬（憑證生成）操作演示：選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 固定資產(chǎn)清理進(jìn)入固定資產(chǎn)清理卡片界面如下圖。具欄操作說明：公司會計(jì)通過“Ctrl ”鍵或“ Shift ”鍵選取一條或多條固定資產(chǎn)卡片點(diǎn)擊工生成憑證生成單張或匯總憑證。憑證同步傳遞到總賬系統(tǒng)。1.1.1.6 如何處理固定資產(chǎn)拆

36、分資產(chǎn)拆分是當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生部分報(bào)損，出售等原因發(fā)生卡片數(shù)量和價(jià)值上的部分減少或因其他原因需要分拆卡片時資產(chǎn)的拆分。任務(wù)4：集團(tuán)有限公司將固定資產(chǎn)卡片聯(lián)想計(jì)算機(jī)100臺，按數(shù)量平均拆分為10張卡片。操作前提：固定資產(chǎn)本期已計(jì)提折舊。本業(yè)務(wù)啟用工作流，工作流動情況：流程發(fā)起人（公司資產(chǎn)會計(jì)）新增卡 片，流程發(fā)起人審核卡片。固定資產(chǎn)拆分的一般流程：新增拆分單，審核拆分記錄，查看拆分結(jié)果。步驟1拆分單新增。操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理->1固定資產(chǎn)拆分進(jìn)入固定資產(chǎn)拆分序時簿“新增”拆分單，如下圖:操作說明：系統(tǒng)先彈出一張空白的拆分單，用戶填寫拆分

37、單抬頭信息， 然后在“源卡片”頁中選擇“資產(chǎn)編碼”，點(diǎn)擊F7按鈕，彈出如下卡片選擇界面:點(diǎn)擊【冷蘭 】查詢，卡片記錄列表顯示所有已審核的固定資產(chǎn)記錄，用戶每次只能選擇一條記錄，點(diǎn)擊確定，進(jìn)入"固定資產(chǎn)拆分-新增”界面。用戶在卡片拆分?jǐn)?shù)量中選取要拆分成的卡片數(shù)量，在拆分類型中選擇“按數(shù)量進(jìn)行拆分”或者是“按金額進(jìn)行拆分”，最后選擇拆分人和被拆分的卡片的清理方式。然后點(diǎn)擊工具條上的【】按鈕，系統(tǒng)會按用戶選擇的拆分?jǐn)?shù)量和拆分類型進(jìn)行自動拆分，并把拆分后的卡片紀(jì)錄顯示在目標(biāo)卡片明細(xì)行中。用戶選擇拆分后的新卡片紀(jì)錄，點(diǎn)擊工具條上的【B卡片明細(xì)】,調(diào)出卡片編輯界面,在編輯界面中將新卡片信息補(bǔ)錄完

38、整，然后點(diǎn)擊【一二一】按鈕，退出編輯界面。用戶檢查拆分單確認(rèn)無誤后，點(diǎn)擊【川】保存，該拆分單將由工作流自動轉(zhuǎn)入審核流程進(jìn)行審核。若用戶點(diǎn)擊【LL】暫存，則暫時不會轉(zhuǎn)入審核流程。若用戶需要修改暫存的固定資產(chǎn)拆分單時，則需要選擇要更改的拆分單，點(diǎn)擊【】直接進(jìn)入固定資產(chǎn)拆分單編輯界面進(jìn)行修改，修改后保存或者暫存。步驟2拆分單審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-> 消息中心進(jìn)入消息中心提交審批結(jié)果。（操作類似固定資產(chǎn)新增）若用戶需要修改已審核的固定資產(chǎn)拆分單，用戶選擇需要修改的拆分單， 點(diǎn)擊序時簿上的【陽】進(jìn)行反審核，由工作流將拆分單以消息形式向制單者發(fā)出修改信息。用戶可在消 息中進(jìn)行處理。修改后保存拆

39、分單。當(dāng)用戶需要刪除暫存和保存的固定資產(chǎn)拆分單時，用戶選擇需要刪除的拆分單，點(diǎn)擊【】直接刪除所選擇拆分單。1.1.1.7 如何處理固定資產(chǎn)組合由于各種原因需要合并卡片，可以進(jìn)行資產(chǎn)的組合。固定資產(chǎn)組合與固定資產(chǎn)拆分類似。1.1.1.8 如何處理固定資產(chǎn)調(diào)撥調(diào)出公司的資產(chǎn)減少,調(diào)入固定資產(chǎn)調(diào)撥是指集團(tuán)內(nèi)部的各個公司之間進(jìn)行資產(chǎn)轉(zhuǎn)移, 公司的資產(chǎn)增加。任務(wù)5: A公司將方正地電腦 5臺調(diào)入到B公司操作前提:本期固定資產(chǎn)已經(jīng)計(jì)提折舊。固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)需要定義工作流。固定資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖EAS項(xiàng)目操作手冊固定資產(chǎn)卡片調(diào)撥流程實(shí)物調(diào)撥固定資產(chǎn)調(diào)撥單固定資產(chǎn)調(diào)撥單審核固定資產(chǎn)卡片清理固定資產(chǎn)卡片新增EA

40、S項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊固定資產(chǎn)調(diào)出資產(chǎn)卡片 清理流程Fr新增固定資產(chǎn) 調(diào)撥單資產(chǎn)調(diào)撥單（提交狀態(tài)）原始單據(jù)資產(chǎn)卡片 新增流程一級審核固定 資產(chǎn)調(diào)撥單1r資產(chǎn)調(diào)（審核; 一1撥單 狀態(tài)）理r確認(rèn)固定資產(chǎn) 調(diào)撥單->固定資產(chǎn)調(diào)入5 計(jì)會產(chǎn)資定固/ 管主計(jì)會/ 管主計(jì)會 /計(jì)會產(chǎn)資定固丿 部務(wù)財(cái)方出調(diào)部務(wù)財(cái)方出調(diào)、 部務(wù)財(cái)方入調(diào) 部務(wù)財(cái)方入調(diào)EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊工作流說明：固定資產(chǎn)調(diào)撥單和固定資產(chǎn)審核在本流程為同一人。步驟1A公司新增調(diào)撥單。操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理-> 1固定資產(chǎn)調(diào)撥在工具欄中“雙擊”進(jìn)

41、入如下圖所示界面:操作說明：按F7選取調(diào)撥方式、調(diào)入組織、調(diào)入方負(fù)責(zé)人等調(diào)撥單抬頭信息。在固定資產(chǎn)明細(xì)中新增一行如上圖紅圈所示進(jìn)行固定資產(chǎn)查詢界面點(diǎn)擊【 二查詢記錄列 表顯示所有已審核的固定資產(chǎn)記錄，用戶選擇需要調(diào)撥的固定資產(chǎn)，點(diǎn)擊【 】按鈕, 如上圖選擇需要調(diào)撥的數(shù)量。 “提交”以后進(jìn)入挑撥單審核流程。步驟2調(diào)撥單審核操作演示：選擇資產(chǎn)管理-> 消息中心 進(jìn)入消息中心提交審批結(jié)果。 如下圖所示:耒場國 «£|EJ ZHO 事助的t 擘 f 代 w*I E9 B WU -v 9i4 ftSK V K&M 摒曲索烯Mr己諛 A TSffllHflst E* 們封

42、ti»Dl T 世出；咲慕J中住丨 Hi?sr-；«aBitsrJlw i X 甲岳U.aril Ji中匕云肛費(fèi)班主童SM: EA5- 尼旁小I-il-aasi1-占巴wti冷jiillint?I為工憫I1*竄*aUODI'DDDjuor-07.«3«0l1砂flCDH*酣刪KiirtSB-FfcrQaQAX.7THKAKEQ.OD匹尬對 jL 司牌鼻 rjws r rrw y 打emk h 査t«Jt p wh n t-ifp-h-a s«i 再遐出ttlif監(jiān)vi Mil的'SFSSt!5產(chǎn)妙1s-sai#極用tt

43、審fflfA計(jì)單徂ja: rai-rk-Hi計(jì)機(jī)正耳陰中 HT1m3»H10Q Bl丘!fl產(chǎn)幷f于.IInuT-cn-n i is saEAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊操作說明：提交審批結(jié)果以后進(jìn)入下級流程處理。EAS項(xiàng)目操作手冊步驟3B確認(rèn)固定資產(chǎn)調(diào)入結(jié)果，進(jìn)入新增卡片流程。清理單信息與固定資產(chǎn)清理類似。1.1.1.9 如何處理固定資產(chǎn)減值固定資產(chǎn)減值是根據(jù)企業(yè)估算的資產(chǎn)可收回價(jià)值來計(jì)提減值準(zhǔn)備，固定資產(chǎn)是否需要計(jì)提減值準(zhǔn)備，取決與固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料：減值政策。任務(wù)6:計(jì)提IBM電腦減值準(zhǔn)備6,000元此業(yè)務(wù)在EAS固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中處理 減值計(jì)提，審批計(jì)提結(jié)果，生成減值憑證根

44、據(jù)企業(yè)估算的資產(chǎn)可收回價(jià)值來計(jì)提減值準(zhǔn)備。對于固定資產(chǎn)是否需要計(jì)提減值準(zhǔn)備，取決與固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料：減值政策。步驟1減值計(jì)提操作演示：選擇從金蝶 EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理 -> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處¥ 1文件歸苣著皿業(yè)野期工耳（Db馭 Q腳 封>畫誼 軽打印e打彌寵n ±5同盟|打退岀回金蝶EAS.-X理-> 資產(chǎn)減值進(jìn)入“資產(chǎn)減值”，在該界面可以完成等一系列操作。如圖所示:克產(chǎn)貝別當(dāng)何竇產(chǎn)it由已播誠唯毎車明計(jì)按迪竈堆書全解1OiOL-DMKXBOL81, KB 000.MMM2熨凰工JIoioi-ooocntxE奔Sa氏車50o,«

45、n coo.mD.OO3生嚴(yán)設(shè)OiOL-OOOMMBiMlItfLJTL啊他.000.MD.OO電彷暑設(shè)*OiOL-WMXMXMfl EmT.KO.OO0 MD.OO5OiOL-F-MnOOWI打印機(jī)虬 000 CO0 ®0.00電TMOI* 鳳 on oo0 oo0.00T臺計(jì)L&mjuo oo0 coTOO 00戛更方盍耳尼減懐操作說明：“本期計(jì)提減值準(zhǔn)備金額”輸入減值金額。步驟2審批計(jì)提結(jié)果作演示：選擇從金蝶EAS的主界面，選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理->資產(chǎn)減值進(jìn)入“資產(chǎn)減值”，如上圖所示在工具欄“審核”減值結(jié)果步驟3生成減值憑證操作演示

46、：審核計(jì)提結(jié)果以后出現(xiàn)如下圖界面:會計(jì)期間：汕W耳JffT期減田35S式少囲已攝減但也*本朋計(jì)探?jīng)_逼血*總跟rw電詰,辜M DD&rooa.gg己帀磁z音計(jì)弘 SC3Q iDDErDOfl.gqi操作說明：在工具欄選擇“生成憑證”傳遞到總賬系統(tǒng)。在此界面可以查看該固定資產(chǎn)已計(jì)提減值準(zhǔn)備情況和本期計(jì)提減值準(zhǔn)備情況。如果發(fā)現(xiàn)減值計(jì)提錯誤，先刪除減值憑證，反審核計(jì)提結(jié)果，然后重置減值計(jì)提。1.1.1.10 如何處理固定資產(chǎn)租賃固定資產(chǎn)的租賃按性質(zhì)分為兩種：一是經(jīng)營性租賃；二是融資性租賃。經(jīng)營性租賃，是由出租公司向承租人提供設(shè)備，并負(fù)責(zé)設(shè)備的維修、保養(yǎng)和人員培訓(xùn)， 一般期限較短，在租賃期內(nèi)支付

47、的租金總額小于所租資產(chǎn)的原始成本，而且可視情況隨時終止合同。融資性租賃是由租賃公司按承租方要求出資購買設(shè)備，在較長的契約規(guī)定時期內(nèi)，承租人按規(guī)定支付一定的租金，在租賃期內(nèi)支付的租金總額大于所租資產(chǎn)的原始成本，而且不可隨便終止合同。合同期滿，承租人須將所租資產(chǎn)交還出租人，或者，根據(jù)合同，買下或繼續(xù) 承租該設(shè)備。處理固定資產(chǎn)經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)不需要新增固定資產(chǎn)卡片有兩種方法：一是通過租賃合同關(guān)聯(lián)生成租入單，然后進(jìn)行租金結(jié)算；二是直接錄入租入單，然后進(jìn)行租金計(jì)算。處理固定資產(chǎn)融資性租賃業(yè)務(wù)有兩種類方法：一是通過租賃合同生成租入單，然后進(jìn)行租金結(jié)算；二是直接錄入租入單，然后進(jìn)行租金計(jì)算。集團(tuán)采用的是融資性

48、租賃業(yè)務(wù)的第一種類方法。任務(wù)7:集團(tuán)向森那美公司簽訂租賃合同融資性租入原值80,000寶馬小轎車一輛，租金每月6,000元，協(xié)議押金20,000元。合同期限5年。月末進(jìn)行租金結(jié)算。處理固定資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)流程:租賃合同、租入單、生成固定資產(chǎn)卡片、租金結(jié)算步驟1新增租賃合同操作演示：從金蝶EAS的主界面選擇資產(chǎn)管理-> 固定資產(chǎn)-> 業(yè)務(wù)處理->1固定資產(chǎn)租賃-> 租賃合同管理。在登錄租賃合同序時簿時，“新增”租賃合同如下圖 所示:文件（£） 躺i（i）邏看甘 業(yè)筠 幫助凹金蝶EAS新瞎 于假改哼促存捉交檢夏劃井新啓> 41年 削昭弊昔理 押打印 評打印預(yù)寵

49、叫養(yǎng)一亠前一+后一 *相贊合同號|oiai-ZLHPQonot)iDai_|笠訂堆點(diǎn)_JWto生MBM2007-07-02出租加甲朗團(tuán)止更話E-mail法人際砥祖方（乙方）地扯電恬E-mail怯人代志環(huán)碌操作說明：根據(jù)實(shí)際情況錄入租賃合同、地點(diǎn)、日期。合同基本信息、合同條款。甲方、 乙方和提供擔(dān)保方。提交以后審核。步驟2租入單操作演示：xj由租賃合同關(guān)聯(lián)生成租入單如圖所示魁金1f!E嵯-j.“*宅生丈港出且_J 功ES*主咸相人里EBSZaEl 金蝶 EASI-.“關(guān)匪生啟E 真下査 TIE岀J功酥中刪國 吏件（E）ails *1 業(yè)爭期羽箭（to護(hù)申 H宜看 才雄改 X刑矗 g劇新 査屬 腔

50、定僅 助明件甘録 電加 -» HfPH5£ h 審嵐二雙擊“生成租入單”進(jìn)入如下界面文件曰舖涓回查看憶業(yè)晏也簾旳®金蝶EAS新增芒悟改巴保存-臓住蠱制帆上査料下査 宴打印 ®打印預(yù)攤 営審梳孔反審疲 14第一巴O1O1-ZRD-Q0OOODDI3租貫臺同號0101-ZLHT-OOQDD002簽訂日冊20O7-0MBMm*簽訂地點(diǎn)租夷整型租賃幵抬日朋2007-07-16EH租賃劃朋日期2012-07-10相滸期限5期限單位年租全結(jié)苴方式相金幣劇人民幣JT租金總職（眉幣】aeo.ooo.oo寰付H期2DO7-DMB訂盤弟別人民幣|K3ICJ金總載£

51、原幣）200,000 00交付地宜祖金？匚軍1.00咀金總鋼K本幣）960.DDO.OD擔(dān)跟人訂全F匚率1L00訂金總額（本幣）200.000 0Q相金殲費(fèi)方式已粗相則0剌余粗期 _摘要租賀資產(chǎn)明細(xì)EAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊相至赍產(chǎn)苫息支忖掘全尺苒柚鶴閏信啟閶>相筈支產(chǎn)盹面疏St本幣）含計(jì)：800.000.00相蛋廣產(chǎn)IMtffHttt本幣書計(jì)：0 00月相金（原幣合汁：6,000.00月稲金I本幣）合計(jì)：6,000.00初始直接畫冃（事幣）含計(jì)：D0Q未擔(dān)保余值（本帀）言計(jì)：200.000 D0«&*田<、全泮:n nn悍*全t未帯、全耳:n nnEAS項(xiàng)目操作手冊EAS項(xiàng)目操作手冊操作說明：關(guān)聯(lián)生成租入單自動繼承租賃合同所有信息。融資性租入固定資產(chǎn)需要生成 固定資產(chǎn)卡片，在