長期股權(quán)投資決策制度[最新]

1、長期股權(quán)投資決策制度受控狀態(tài)制度名稱長期股權(quán)投資決策制度文件編號(hào)執(zhí)行部門監(jiān)督部門考證部門第1章 總則第 1 條 為了加強(qiáng)控制××××股份有限公司（簡稱為“股份公司” ）對(duì)外長期股權(quán)投資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制，控制投資方向與投資規(guī)模，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，保證對(duì)外投資活動(dòng)的合法性和效益性，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合股份公司內(nèi)部管理文件規(guī)定，制定本制度。第 2 條 本辦法適用于股份公司及其控股子公司的長期股權(quán)投資行為。第 3 條 本制度中的長期股權(quán)投資是指包括對(duì)子公司投資、對(duì)聯(lián)營企業(yè)投資和對(duì)合營企業(yè)投資及投資企業(yè)持有的對(duì)被投資單位不具有共同控制或重大影響，并且在活躍市場中沒

2、有報(bào)價(jià)、公允價(jià)值不能進(jìn)行可靠計(jì)量的權(quán)益性投資。第 4 條 相關(guān)部門職責(zé)規(guī)定如下。1股份公司投資部負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目狀況的跟蹤。2公司財(cái)務(wù)部對(duì)投資項(xiàng)目定期收集財(cái)務(wù)報(bào)表，并做分析與管理，監(jiān)督投資單位的利潤分配、股利支付，維護(hù)公司的合法權(quán)益。3投資項(xiàng)目的所有相關(guān)文件均需報(bào)公司總裁辦公室存檔。4簽訂對(duì)外投資合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)征詢公司法律顧問或相關(guān)專家的意見，并經(jīng)相應(yīng)審批機(jī)構(gòu)授權(quán)后，方可簽訂。第 2 章 長期股資投資決策權(quán)限及投資方向第 5 條 股份公司投資決策權(quán)限如下。1股東大會(huì)為股份公司長期股權(quán)投資活動(dòng)的最高審批機(jī)構(gòu)，根據(jù)對(duì)外投資活動(dòng)涉及金額的大小，授權(quán)董事會(huì)、經(jīng)理層分級(jí)審批。2股份公司所有長期股權(quán)投資活動(dòng)均須

3、經(jīng)公司經(jīng)理層會(huì)議審議通過并形成決議，根據(jù)審批權(quán)限， 逐級(jí)報(bào)批。3股份公司長期股權(quán)投資活動(dòng)的審批，應(yīng)當(dāng)根據(jù)公司章程規(guī)定的對(duì)外投資活動(dòng)分級(jí)審批權(quán)限（如下表所示）和審批程序，提交董事會(huì)、股東大會(huì)審議。對(duì)外投資活動(dòng)分級(jí)審批權(quán)限一覽表序項(xiàng)目經(jīng)理層董事會(huì)股東大會(huì)號(hào)交易涉及資產(chǎn)<總資產(chǎn) 5%為總資產(chǎn) 5%（含）> 總資產(chǎn) 30%（含）1總額30%交易標(biāo)的的主<年度主營業(yè)年度主營業(yè)務(wù)收入> 年度主營業(yè)務(wù)收2務(wù)收入 5%入 30%（含）營業(yè)務(wù)收入5%（含） 30%交易標(biāo)的的凈<年度凈利潤為年度凈利潤 5%> 年度凈利潤 30%3（含） 30%利潤5%（含）交易的成交金4<

4、;5%5%（含） 30%>30% （含）額占凈資產(chǎn)比例<年度凈利潤為年度凈利潤 5%> 年度凈利潤 30%5 交易產(chǎn)生利潤5%（含） 30%（含）6涉及資產(chǎn)總額<5%為 5%（含） 30%>30% （含）關(guān)聯(lián)交易金額< 凈資 產(chǎn)為凈資產(chǎn) 0.5%> 凈資產(chǎn) 5%（含）7（含） 5%0.5%備注：1所有參照數(shù)據(jù)均為股份公司最近一期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)指標(biāo)2涉及資產(chǎn)、股權(quán)收購的對(duì)外投資活動(dòng)，都必須進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估4經(jīng)理層、董事會(huì)、股東大會(huì)審議上述交易時(shí)應(yīng)形成會(huì)議記錄，記錄內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完整、詳實(shí)，并由出席會(huì)議的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員簽字。第 6 條 控股子公司投資決策權(quán)

5、限如下。1股份公司對(duì)控股子公司的長期股權(quán)投資行為具有決策和審批權(quán)。2控股子公司的長期股權(quán)投資應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行股份公司的審批程序，并在簽訂意向協(xié)議時(shí)立即報(bào)告股份公司投資部，履行信息披露義務(wù)。第 7 條 股份公司對(duì)與本公司主業(yè)關(guān)聯(lián)度較高的投資領(lǐng)域內(nèi)的投資項(xiàng)目給予積極鼓勵(lì)；對(duì)于投資領(lǐng)域外的其他投資項(xiàng)目，將嚴(yán)格控制。第 8 條 長期股權(quán)投資必須簽訂合同、協(xié)議，明確投資和被投資主體、投資方式、作價(jià)依據(jù)、投資金額及比例、利潤分配方式等。投資后必須將投資責(zé)任落實(shí)到部門，落實(shí)到人。第 3 章 股份公司投資的申報(bào)審批第 9 條 股份公司投資由各相關(guān)部門根據(jù)部門相應(yīng)職責(zé)對(duì)各投資建議或機(jī)會(huì)加以初步分析，從所投資項(xiàng)目市場前

6、景、所在行業(yè)的成長性、相關(guān)政策法規(guī)是否對(duì)該項(xiàng)目已有或有潛在的限制、公司能否獲取與項(xiàng)目成功要素相應(yīng)的關(guān)鍵能力、公司是否能籌集項(xiàng)目投資所需資源、項(xiàng)目競爭情況、項(xiàng)目是否與公司長期戰(zhàn)略相吻合等方面進(jìn)行評(píng)估，認(rèn)為可行的，組織編寫項(xiàng)目建議書，并上報(bào)主管副總或總裁。第 10 條 主管副總或總裁同意后， 由投資部或相關(guān)部門組織調(diào)研， 并制訂投資計(jì)劃和項(xiàng)目可行性報(bào)告，提請經(jīng)理層會(huì)議討論，并組織評(píng)議，提出意見。第 11 條 經(jīng)理層辦公會(huì)根據(jù)公司章程及審批權(quán)限審批或逐級(jí)報(bào)批。第 12 條 經(jīng)公司審批機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)后，由相關(guān)部門組織實(shí)施。第 4 章 控股子公司投資項(xiàng)目申報(bào)審批第 13 條 控股子公司的投資項(xiàng)目由子公司向股份公司相關(guān)部門申報(bào)。投資申報(bào)應(yīng)包括以下資料。1投資項(xiàng)目概況（目的、規(guī)模、出資額及方式、持股比例等）。2投資效果的可行性分析。3被投資單位近三年的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。第 14 條股份公司相關(guān)部門收到投資項(xiàng)目申報(bào)資料后，進(jìn)行初步審核，并向主管副總或總裁報(bào)告。第 15 條主管副總或總裁將投資計(jì)劃提請經(jīng)理層會(huì)議討論，并組織評(píng)議， 并根據(jù)公司章程及審批權(quán)限審批或逐級(jí)報(bào)批。第 16 條股份公司根據(jù) 公司章程 和有關(guān)規(guī)定對(duì)控股子公司投資項(xiàng)目進(jìn)行審批時(shí)，應(yīng)采取總額控制等措施，防止控股子公司