EPC模擬清單模式的實際應用分析

1、導語：EPC真擬清單模式是目前在EPC®目中較為廣泛采用的方式，本文從模擬清單模式大量采用的現(xiàn)實原因、EPC模擬清單合同模式的優(yōu)缺點、EPC真擬 清單編制容易出現(xiàn)的問題與問題處理、風險分擔、EPC真擬清單編制對造價咨詢 單位的能力要求等方面對EPC真擬清單模式進行了分析。引 言在政府的倡導和國內(nèi)企業(yè)逐漸發(fā)展壯大的背景下，EPC總承包模式逐漸成為目前比較主流的合同模式，而 EPC的細分合同模式目前主要有三種，即 “限 額設計下的定額計價并按投標下浮率下浮模式”、“限額設計下的模擬清單模式”和“限額設計下的最終經(jīng)評審確定的工程量清單總價承包模式"（EPCS包商施工圖設計階段完成

2、后編制工程量清單及預算價并通過評審，以評審后的價格總價承包）。在這三種模式中，各種模式都有各自的優(yōu)缺點，而模擬清單模式逐漸又 成為了 EPC目前的主流模式。模擬清單模式大量采用的現(xiàn)實原因分析1.1 從上述引言中可以看出三種 EPC合同模式都是在限額設計下按實際發(fā) 生工程量計量計價，不是通常意義上EPC®目應有的總價包干合同（注：也可能 因工程實際存在部分微調(diào)）。究其原因是因為EPC工程項目設計需求涉及方方面 面，很多時候容易考慮欠周密，很多時候對工程是否已經(jīng)按設計需求全面完成也 存在很多爭議，尤其是藝術效果類的，很不好判斷。因此，無論是對業(yè)主單位還 是審計單位都會面臨較大的風險，目前

3、對真正意義上的EPC總價包干合同接受程 度還比較低。1.2 幾種常見EPC合同模式的簡要對比分析“定額計價并按投標下浮率下浮模式”。大多處于邊設計邊施工狀態(tài)，對 人材機價格及措施費要實時調(diào)查核定， 對施工方案要審核優(yōu)化以便降低造價， 協(xié) 調(diào)管理及造價控制的難度會較大。因此，這種模式對工程管理和造價控制壓力極 大。“最終經(jīng)評審確定的工程量清單總價承包模式”。設計施工圖還要經(jīng)過專業(yè)圖審單位審核，圖審通過后EPC設計施工總承包單位要編制施工圖預算并報評審。而除了施工圖設計容易產(chǎn)生爭議外，施工圖預 算評審因其對EPC單位的利潤產(chǎn)生直接的影響，更容易產(chǎn)生造價評審爭議，從而 對工期可能會產(chǎn)生難以估計的影響

4、，而如果在爭議解決不下就進行下步施工的情 況下又會產(chǎn)生較大的管理問題。“模擬清單模式”。EPC真擬清單編制容易出現(xiàn)的問題與問題處理此種方式差不多是上述兩種模式的基礎上衍生而來，盡量避免了上述兩種 方式的缺點。這種模式其實基本上就是限額設計下的單價合同， 但清單綜合單價 是由造價咨詢單位編制的招標清單綜合單價， 而不是施工單位的投標清單綜合單 價。模擬清單綜合單價可以鎖定大部分的清單綜合單價， 從而大大降低了施工期 間造價控制、后期工程費用結算和工程管理的難度， 同時又避免了 “最終經(jīng)評審 確定的工程量清單總價承包模式”預算評審耗時過多和容易產(chǎn)生爭議的問題。EPC真擬清單合同模式的優(yōu)缺點2.1

5、模擬清單合同模式的優(yōu)點模擬清單是當前EPC真式下比較流行的招標方式，結合了清單計價的優(yōu)點， 實際上是限額設計下的清單單價與部分固定總價包干的合同模式，分部分項清單和單價措施項目清單采用單價形式， 具綜合單價按投標下浮率下浮，人材機調(diào)價 按合同約定執(zhí)行。單價措施外的總價措施（安全文明施工費除外）按相應下浮包干不調(diào)價。這 樣利于實施期過程造價控制和結算，且盡量避免了施工單位的不平衡報價。措施項目除單價措施按實際發(fā)生工程量計取外，其他除安全文明施工費外 的總價措施是包干使用的，業(yè)主在實施期間只需對單價措施相關方案及現(xiàn)場管理 加強監(jiān)管，其他包干的措施項目施工單位會自覺地想辦法優(yōu)化其施工方案，減輕了業(yè)主

6、投資控制管理難度。同時，如上述“ EPC合同模式的簡要對比”提到的，模擬清單在編制時考慮 了項目普遍可能的情況，因此，模擬清單綜合單價可以鎖定大部分的清單綜合單 價和單價措施項目單價，從而大大降低了施工期間造價控制、 工程管理和后期工 程費用結算的難度以及預算評審耗時過多問題。2.2 模擬清單合同模式的缺點模擬清單分部分項綜合單價及單價措施項目綜合單價基本為確定項，業(yè)主 和造價過控單位也都希望設計不要偏離已發(fā)布的模擬清單綜合單價，避免重新確定新清單綜合單價，杜絕EPCS包單位有意利用變化規(guī)避綜合單價低的清單項， 增加工程成本。在這種情況下，基本就是限額設計下的固定單價合同，而且不是施工單位 自

7、主報價的清單綜合單價，施工單位更為關心在滿足業(yè)主設計需求下的結算總價 不超出投標限價，對優(yōu)化設計缺乏了動力，即使前期招標階段業(yè)主的設計需求提 出了設計經(jīng)濟指標，EPC中標單位也僅僅對滿足這些經(jīng)濟指標做出設計優(yōu)化，對優(yōu)化效果的創(chuàng)造性設計并沒有動力。同時也對EPCS包單位采用新工藝、新材料 產(chǎn)生負面影響，不利新工藝的創(chuàng)新和新材料的使用3.1 EPC項目通常是在效果圖或方案圖階段編制模擬清單，此時常常無地 勘資料，地質情況不明確，裝修情況也容易不是很清楚，而此兩類情況都對造價 有比較大的影響。為此，需要與業(yè)主方進行溝通協(xié)調(diào)，通過參考相鄰地塊的地勘 資料來大致確定此項目的地質情況，通過與業(yè)主方進一步確

8、認裝修來盡量確定不 清楚部分，這樣盡量減少不確定性。3.2 設計方案、結構類型的重大調(diào)整，以及業(yè)主設計需求的漏洞都將極大 地影響模擬清單及控制價編制的準確性， 加大風險因素，非常不利于后期的造價 控制。為避免此種情況發(fā)生，應加強與業(yè)主溝通聯(lián)系，強調(diào)其重要性，推動業(yè)主 加強這些方面的重視力度，盡量完善明確設計方案、設計需求等，避免在后期發(fā) 生較大設計變化、太多設計爭議和產(chǎn)生大量合同外項目。3.3 措施項目是EPC項目非常容易引起爭議和在過程造價控制中較難控制 的項目，須充分考慮項目現(xiàn)場及周邊具體情況。 明確施工臨時用電、臨時用水的 接入方式、如何實現(xiàn)、由業(yè)主接入還是施工單位自行接入；接入現(xiàn)場道路

9、情況、 場地內(nèi)臨時設施布置是否存在困難、 是否需要租用臨時場地；項目周邊建筑材料 供應情況等等。除了實際發(fā)生工程量容易計量計價的單價措施項目外，其他措施項目均計入總價措施項目按項報價并總價包干不調(diào)整（只按投標下浮調(diào)整），但安全文明施工費按取費。這樣簡化了計量計價，避免了大量容易爭議的事項，利 于施工管理和竣工結算。3.4 適當擴大類似模擬清單的編制，彌補詳細施工圖設計的變數(shù)。模擬清 單編制時畢竟只有方案設計圖和業(yè)主提的設計需求，清單編制只能參考類似項目情況進行估計。為避免在后期實際詳細施工圖階段清單可利用率低，采取擴大類似清單的做法，即同類清單考慮可能出現(xiàn)的多種情況， 以便盡量能覆蓋后期可能

10、的設計變數(shù)。同時，對清單描述注意技巧，避免模擬清單綜合單價適用性低。這 些措施使得編制的模擬清單可以盡量覆蓋項目實際的大部分清單，只有少部分需要補充新清單重新組價。3.5 清單項目特征描述非常重要,模擬清單編制尤其需要特別注意。EPC® 目模擬清單是在很多未知情況下編制的， 特征描述是基于預估可能的情況，很容 易出現(xiàn)特征描述與實際不符的情況， 要靈活考慮可能出現(xiàn)的多種可能，描述注意 技巧，增加類似模擬清單項，避免出現(xiàn)與實際不符情況下須重新確定清單綜合單 價的麻煩和增加造價控制的難度。清單項目特征描述應與清單綜合單價名稱及定額組價內(nèi)容一致。同時也須 注意不能把風險全部轉嫁給 EPC投標

11、商，如在樁基特征描述時把所有可能的不良 地質情況風險都包含在樁基模擬清單特征描述中，但模擬清單綜合單價卻不包含 風險價格，應考慮公平合理的風險分擔，便于投標報價和工程管理。合理風險分擔的必要性對基礎部分，在地勘資料沒有的情況下，風險因素很大，如果全部風險都轉 嫁給投標單位，投標單位的投標報價將會是一個難題， 考慮風險將不得不提高報 價，不考慮風險又擔心真正出現(xiàn)風險時會有虧損可能。建議對特殊地質情況下的 類似風險因素由業(yè)主方承擔，按實際發(fā)生結算，利于EPC投標單位在一個相同的、 可預期的基礎上合理投標報價，減少后期爭議和管理難度。EPC真擬清單編制對造價咨詢單位的要求模擬清單編制具有很強的實踐性、 專業(yè)性，要公布清單綜合單價，很容易產(chǎn)