vksywicb003成本管理軟件操作指引

1、沈陽萬科房地產(chǎn)開發(fā)SHENYANG VANKE REAL ESTATE DEVELOPMENT CO., LTD.編號(hào)：VKSY-WI-CB003版號(hào)：A/0本錢管理軟件操作指引 編制:王賀宇日期:2003-03-13審核:日期:批準(zhǔn):日期:修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人1. 目的 加強(qiáng)工程本錢管理標(biāo)準(zhǔn)化、信息的透明化，明確軟件在應(yīng)用、維護(hù)過程中相關(guān)的責(zé)任和權(quán)限。2. 適用范圍 沈陽萬科房地產(chǎn)開發(fā)3. 術(shù)語和定義 本錢管理軟件：工程全過程動(dòng)態(tài)本錢數(shù)據(jù)操作平臺(tái)。4. 職責(zé)4.1. 本錢管理部負(fù)責(zé)本指引的制定、修改、解釋并檢查執(zhí)行情況。4.2. 本錢管理軟件使用總體要求4.2.1

2、. 本錢管理軟件能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映工程本錢情況，成為本錢數(shù)據(jù)的反應(yīng)中心、存儲(chǔ)中心。4.2.2. 各部門在操作本錢管理軟件過程中應(yīng)分工合理、運(yùn)作協(xié)調(diào)，提高效率并減少重復(fù)勞動(dòng)；4.2.3. 本錢管理軟件應(yīng)涵蓋各地產(chǎn)公司在建和新建的所有工程。4.3. 系統(tǒng)管理員4.3.1. 系統(tǒng)管理員由本錢管理部動(dòng)態(tài)本錢崗擔(dān)任4.3.2. 系統(tǒng)管理員是軟件管理工作的主控者，負(fù)有以下職責(zé)：4.3.2.1. 與集團(tuán)、公司有關(guān)人員對(duì)接，負(fù)責(zé)軟件的升級(jí)、修改、維護(hù)和定期備份工作；4.3.2.2. 負(fù)責(zé)與總部職能部門進(jìn)行與軟件有關(guān)的工作對(duì)接；4.3.2.3. 負(fù)責(zé)建立、修訂軟件管理制度，監(jiān)督執(zhí)行情況；4.3.2.4.

3、 負(fù)責(zé)設(shè)定軟件操作權(quán)限、密碼管理； 4.3.2.5. 負(fù)責(zé)本錢管理部維護(hù)數(shù)據(jù)局部的搜集、錄入；4.3.2.6. 系統(tǒng)管理員離任或調(diào)離崗位時(shí)，應(yīng)做好相關(guān)交接工作，包括密碼、用戶及權(quán)限設(shè)置、數(shù)據(jù)備份等等；4.4. 軟件使用權(quán)限4.5. 數(shù)據(jù)維護(hù)單位數(shù)據(jù)模塊數(shù)據(jù)子模塊維護(hù)單位目標(biāo)本錢全部本錢管理部預(yù)算管理全部本錢管理部合同管理全部本錢管理部合同執(zhí)行全部本錢管理部資金方案全部財(cái)務(wù)管理部動(dòng)態(tài)本錢非合同性本錢引入財(cái)務(wù)管理部非合同性本錢錄入及查詢財(cái)務(wù)管理部待發(fā)生非合同本錢預(yù)測(cè)財(cái)務(wù)管理部待發(fā)生合同本錢預(yù)測(cè)本錢管理部系統(tǒng)維護(hù)自動(dòng)對(duì)帳財(cái)務(wù)管理部萬能報(bào)表使用人其它本錢管理部注：開盤前營銷費(fèi)用中的合同本錢由財(cái)務(wù)部界定

4、4.6. 軟件操作管理規(guī)定4.6.1. 為確保數(shù)據(jù)平安，軟件系統(tǒng)密碼應(yīng)每六個(gè)月更換一次，數(shù)據(jù)應(yīng)至少每周由財(cái)務(wù)部備份一次。4.6.2. 軟件數(shù)據(jù)屬公司機(jī)密，禁止被授權(quán)人員將密碼轉(zhuǎn)告他人。4.6.3. 擁有軟件使用權(quán)限人員未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)許可，不得擅自將軟件內(nèi)數(shù)據(jù)打印輸出、復(fù)印。4.6.4. 擁有軟件使用權(quán)限人員離開辦公位前，應(yīng)退出軟件。4.6.5. 本錢管理部負(fù)責(zé)人或動(dòng)態(tài)本錢管理崗應(yīng)定期每月檢查上機(jī)記錄，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，防患于未然。注：因軟件原因此條款暫不執(zhí)行，待執(zhí)行后應(yīng)附相應(yīng)檢查記錄。4.7. 工程經(jīng)理部本錢組4.7.1. 負(fù)責(zé)本錢管理軟件合同執(zhí)行中設(shè)計(jì)變更與簽證數(shù)據(jù)的提供，提供時(shí)間為每月25日

5、。4.7.2. 具體格式及要求請(qǐng)參見?責(zé)任本錢管理體系操作指引?中?工程經(jīng)理部臺(tái)帳?5. 工作程序5.1. 根底資料設(shè)置5.1.1. 開發(fā)工程設(shè)置為三級(jí)：一級(jí)為公司名稱，二級(jí)為工程名稱，三級(jí)為跨期分?jǐn)?、一期、二期、，能確定開發(fā)期數(shù)的工程應(yīng)盡量將各期列出，一般不設(shè)后期，如工程期數(shù)和方案較難確定，可設(shè)置后期。 三級(jí)即為開發(fā)工程設(shè)置的最低級(jí)，其下不設(shè)置子級(jí)工程，不同類型產(chǎn)品多層、商業(yè)等的本錢反映由軟件的本錢功能分?jǐn)偰K完成。開發(fā)工程設(shè)置結(jié)果及核算內(nèi)容如下： 工程設(shè)置核算內(nèi)容深圳地產(chǎn)SZ 四季花城SJ核算工程的全部本錢，為三級(jí)之和。 跨期分?jǐn)侹Q核算跨期合同，目標(biāo)本錢本工程為零 一期1Q核算各期直接本

6、錢以及由待分?jǐn)傓D(zhuǎn)入的本錢 二期2Q 后期HQ一般不設(shè)核算暫未確定開發(fā)規(guī)劃方案的后續(xù)土地本錢 金域藍(lán)灣JY 跨期分?jǐn)侹Q 一期1Q 二期2Q 開發(fā)工程及機(jī)構(gòu)簡(jiǎn)碼如下：名稱簡(jiǎn)碼名稱簡(jiǎn)碼深圳地產(chǎn)SZX工程X取工程名稱前二字拼音首字母上海地產(chǎn)SH跨期分?jǐn)俋KQ北京地產(chǎn)BJY期YQ Y為數(shù)字沈陽地產(chǎn)SY后期HQ天津地產(chǎn)TJ成都地產(chǎn)CD南京地產(chǎn)NJ武漢地產(chǎn)WH長春地產(chǎn)CC南昌地產(chǎn)NC5.1.2. 集團(tuán)本錢科目及代碼統(tǒng)一設(shè)置， 具體參照?萬科集團(tuán)房地產(chǎn)企業(yè)本錢核算指導(dǎo)?，一級(jí)(如401)、二級(jí)(如01)本錢科目及代碼不能改變，三級(jí)本錢科目以下如4301.401.01以下科目可根據(jù)工程的具體情況自行增減，但應(yīng)

7、與財(cái)務(wù)核算保持一致。 設(shè)置情況如下表：本錢科目代碼本錢科目名稱合計(jì)4301開發(fā)本錢 土地獲得價(jià) 政府地價(jià) 合作款項(xiàng) 紅線外市政配套費(fèi) 開發(fā)前期費(fèi) 主體建筑工程費(fèi) 主體安裝工程費(fèi) 開發(fā)間接費(fèi)4302期間費(fèi)用根底資料“工程及本錢科目設(shè)置結(jié)果參見下列圖：5.1.3. “跨期分?jǐn)侹Q的本錢工程設(shè)置土地獲得價(jià)款、開發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)、配套設(shè)施費(fèi)三大類本錢科目，錄入并歸集所有開發(fā)分期均受益的本錢合同及事項(xiàng)，在錄入本錢領(lǐng)項(xiàng)的同時(shí)，應(yīng)根據(jù)規(guī)劃分期情況，及時(shí)拆分到相應(yīng)期別的本錢科目，平時(shí)該工程下本錢合同應(yīng)“完全拆分狀態(tài)，當(dāng)規(guī)劃條件變化引起拆分標(biāo)準(zhǔn)變化，應(yīng)重新進(jìn)行拆分。 雖屬上述三大類科目但非為所有開發(fā)期別受益的本錢領(lǐng)

8、項(xiàng)，不歸集到“KQ工程，直接記入開發(fā)當(dāng)期，如分期發(fā)生的土地出讓金、分別開展的施工圖設(shè)計(jì)費(fèi)等。 主體建安、社區(qū)管網(wǎng)、園林環(huán)境、開發(fā)間接費(fèi)等科目發(fā)生的本錢領(lǐng)項(xiàng)，如在受益當(dāng)期的同時(shí)也受益于其他開發(fā)期，該本錢合同或事項(xiàng)直接錄入合同發(fā)生的開發(fā)當(dāng)期，并按當(dāng)時(shí)標(biāo)準(zhǔn)拆分相應(yīng)本錢給其他受益的開發(fā)期，此后假設(shè)建筑規(guī)劃面積調(diào)整，引起分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)變化，也可不再重新改變本錢拆分金額。5.1.4. 同一開發(fā)期中，包含不同類型的產(chǎn)品，應(yīng)在根底資料中設(shè)置本錢分?jǐn)倢?duì)象：本錢對(duì)象可為：別墅、多層、小高層、高層、車庫、商業(yè)、幼兒園等；按給定分?jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)“占地面積、建筑面積、可售面積輸入?yún)?shù)，當(dāng)規(guī)劃和設(shè)計(jì)數(shù)據(jù)變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)更新該根底數(shù)據(jù)。 應(yīng)

9、輸入分?jǐn)倢?duì)象及參數(shù)如下表：分?jǐn)倢?duì)象建筑面積可售面積占地面積其他別墅多層小高層高層商業(yè) 5.2. 目標(biāo)本錢5.2.1. 估算錄入模塊錄入可行性研究報(bào)告本錢測(cè)算數(shù)據(jù)暫可不使用，并直接將可行性研究報(bào)告本錢測(cè)算表上傳到目標(biāo)本錢錄入模塊的工程文檔中。5.2.2. 目標(biāo)本錢必須分期確定，不設(shè)置跨期分?jǐn)偙惧X即跨期分?jǐn)倿?，目標(biāo)本錢應(yīng)錄入工作量、單位、單價(jià)、說明等工程，并應(yīng)將施工圖階段最終確定目標(biāo)本錢電子文檔集團(tuán)統(tǒng)一格式上傳至相應(yīng)工程各期工程文檔。在工程概念設(shè)計(jì)和規(guī)劃設(shè)計(jì)階段，目標(biāo)本錢測(cè)算一稿、二稿等各可作為一次修訂反映，施工圖確定后的測(cè)算稿為最終目標(biāo)本錢，目標(biāo)本錢除規(guī)劃條件變化、政府政策變化等情況外，一經(jīng)確

10、定，不得隨意修訂。5.2.3. 目標(biāo)本錢錄入時(shí)，可研報(bào)告本錢測(cè)算表的引入由本錢管理部完成。目標(biāo)本錢中土地本錢、工程管理費(fèi)、利息、物業(yè)完善費(fèi)、配套設(shè)施的分?jǐn)偟扔韶?cái)務(wù)管理部和本錢管理部共同完成，其余由本錢管理部完成。本錢管理部和財(cái)務(wù)管理部應(yīng)對(duì)目標(biāo)本錢進(jìn)行交叉審核。5.3. 預(yù)算管理：本模塊可暫不使用。5.4. 合同管理5.4.1. 合同錄入應(yīng)及時(shí)，一般應(yīng)在合同簽訂后3個(gè)工作日完成。5.4.2. 合同錄入信息必須全面，其中合同類型、合同編號(hào)、合同名稱、簽約乙方、合同金額、造價(jià)性質(zhì)、合同性質(zhì)、簽約時(shí)間、形成方式以及招標(biāo)工程的招標(biāo)信息必須填完整。5.4.3. 合同在錄入的同時(shí)必須上傳相應(yīng)的電子文檔。電子

11、文檔的存儲(chǔ)及上傳程序如下：5.4.3.1. 工程合同書面文稿簽定的同時(shí)，應(yīng)提供電子文檔底稿。5.4.3.2. 辦公室經(jīng)辦人員在工程合同文稿簽章時(shí)，應(yīng)同時(shí)檢查電子文檔是否提供可直接發(fā)送工程合同專儲(chǔ)郵箱或由辦公室經(jīng)辦人員轉(zhuǎn)發(fā)、電子文檔與書面文稿是否相符，未提供電子文檔或所提供電子文檔與書面文稿不符者，不得簽章。5.4.3.3. 對(duì)于政府部門出版之書面的格式化文件，由經(jīng)辦人員在蓋章后3天內(nèi)掃描輸入；5.4.3.4. 工程合同電子文檔存儲(chǔ)方法：在各地產(chǎn)公司郵件效勞器上新建一個(gè)郵箱例如：syhtvanke 用于專儲(chǔ)工程合同電子文檔，設(shè)置該郵箱的相關(guān)權(quán)限并授權(quán)相關(guān)人員可在Outlook上翻開該郵箱，該郵箱

12、顯示地址列在各地產(chǎn)公司本錢管理部地址簿后。本錢管理軟件合同錄入人員在錄入工程合同摘要時(shí)必須將工程合同電子文檔同時(shí)上傳至本錢管理軟件。郵箱具體設(shè)置權(quán)限及使用方法請(qǐng)各地分公司電腦管理員協(xié)助設(shè)置。5.4.4. 直接錄入各期的合同，原那么上應(yīng)在合同的錄入同時(shí)進(jìn)行拆分，對(duì)于不能立即拆分的合同僅限于金額不能確定或預(yù)計(jì)變化很大的合同可在合同金額確定后再拆分。錄入待分?jǐn)偟暮贤诟髌诜謹(jǐn)倶?biāo)準(zhǔn)確定以后進(jìn)行拆分。分?jǐn)傊梁笃诘谋惧X，待規(guī)劃方案確定后對(duì)待分?jǐn)偤贤M(jìn)行二次分?jǐn)?，后期更改為相?yīng)各期。5.5. 合同執(zhí)行：5.5.1. 變更與簽證按對(duì)應(yīng)的合同錄入，其中合同調(diào)整類型、調(diào)整單編號(hào)、調(diào)整單名稱、調(diào)整時(shí)間、提出部門、調(diào)

13、整金額、調(diào)整說明、歸屬本錢科目等項(xiàng)必須填寫。如果現(xiàn)場(chǎng)簽證較多，不能做到一單一結(jié)的，可以按合同匯總錄入合計(jì)數(shù)，但每月月末必須根據(jù)工程部本錢組所報(bào)數(shù)據(jù)匯總錄入一次。5.5.2. 合同結(jié)算：所有錄入的合同必須進(jìn)行結(jié)算，合同執(zhí)行完成后應(yīng)及時(shí)進(jìn)行合同的結(jié)算，并將結(jié)算錄入本錢管理軟件。5.5.3. 結(jié)算拆分：在合同結(jié)算錄入的同時(shí)應(yīng)進(jìn)行結(jié)算拆分，結(jié)算拆分條件一般與合同拆分條件相同。5.6. 資金方案5.6.1. 付款方案暫不作要求。5.6.2. 付款錄入：每次合同付款時(shí)均應(yīng)將付款金額錄入，并生成付款憑證，付款錄入需填寫編號(hào)、付款說明、合同完成摘要、金額、付款日期、對(duì)應(yīng)方案ID和審核人，沒有付款方案的付款錄入

14、應(yīng)將“對(duì)應(yīng)方案ID后的空格雙擊翻開再關(guān)閉即可保存。5.6.3. 付款數(shù)據(jù)引入：從金蝶財(cái)務(wù)軟件錄入的付款應(yīng)及時(shí)錄入后3日內(nèi)從本模塊引入。5.7. 動(dòng)態(tài)本錢5.7.1. 非合同性本錢錄入引入：非合同性本錢應(yīng)及時(shí)從本模塊錄入引入。錄入需不超過發(fā)生后3日，引入需每月引入一次。5.7.2. 待發(fā)生本錢預(yù)測(cè)：待發(fā)生本錢必須經(jīng)常調(diào)整，否那么動(dòng)態(tài)本錢反映不準(zhǔn)確，待發(fā)生本錢預(yù)測(cè)時(shí)，應(yīng)詳細(xì)列出待發(fā)生本錢的工程量、單價(jià)，并作必要的說明；待發(fā)生本錢的調(diào)整至少每月一次，并在月初的3個(gè)工作日內(nèi)完成；非合同本錢的待發(fā)生本錢預(yù)測(cè)由財(cái)務(wù)管理部完成，其他合同本錢預(yù)測(cè)由本錢管理部完成。5.7.3. 同一開發(fā)期中，包含不同類型的產(chǎn)品

15、，應(yīng)使用 “功能分?jǐn)偙惧X表 模塊將各期動(dòng)態(tài)本錢分?jǐn)偟礁黝愋彤a(chǎn)品，分?jǐn)倳r(shí)各本錢費(fèi)用工程應(yīng)按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行選擇，各產(chǎn)品本錢的分?jǐn)傋裱浔刃栽敲?，無經(jīng)營凈收入或甚微的配套設(shè)施均計(jì)入本錢科目的配套設(shè)施費(fèi)，不分?jǐn)偙４姹惧X。本錢分?jǐn)偡桨竻⒖既缦拢罕惧X工程多層TOWNHOUSE商業(yè)地上車庫地下室幼兒園土地獲得價(jià)按占地面積分?jǐn)?；假設(shè)各區(qū)容積率相差不大按可售分不能取得租售收入，不保存本錢； 可租售，留局部本錢，但不超過售價(jià)50或10年凈租金收入總和。 可獲穩(wěn)定出租凈收入，按建筑面積300元/平米保存本錢其中：市政配套費(fèi)按建筑面積或可售面積分?jǐn)偳捌跍?zhǔn)備費(fèi)按可售面積分?jǐn)傊黧w建筑工程費(fèi)1扣除直接費(fèi)用后，按建筑面積分?jǐn)偅?根據(jù)經(jīng)驗(yàn)系數(shù)和建筑面積，確定標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)偅恢黧w安裝工程費(fèi)1扣除直接費(fèi)用后，按建筑面積分?jǐn)偅?根據(jù)造價(jià)經(jīng)驗(yàn)系數(shù)和建筑面積相乘，確定標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?；社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)按可售面積分?jǐn)偅患僭O(shè)能區(qū)分可按占地面積分?jǐn)倛@林環(huán)境工程費(fèi)公享性強(qiáng)，按可售面積分?jǐn)偅还硇圆粡?qiáng)并可區(qū)