集團(tuán)公司下屬子公司管理制度

1、*集團(tuán)子公司治理制度總那么第一條 為增強(qiáng)對(duì)*集團(tuán)以下簡(jiǎn)稱集團(tuán)公司子公司的治理和 限制,保證子公司業(yè)務(wù)符合集團(tuán)公司的總體戰(zhàn)略開(kāi)展方向 ,有效限制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),保 護(hù)投資者合法權(quán)益,根據(jù)?中華人民共和國(guó)公司法?以下簡(jiǎn)稱?公司法?、?企 業(yè)內(nèi)部限制根本標(biāo)準(zhǔn)?等法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)性文件以及?*集團(tuán)章程? 以下簡(jiǎn)稱公司章程規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,制定本制度.第二條 本制度所稱“子公司系指*集團(tuán)的全資、控股子公司 及相對(duì)控股子公司,包括：一全資子公司,即公司持有100%殳權(quán)的子公司；二控股子公司分為絕對(duì)控股的子公司和相對(duì)控股的子公司；1、絕對(duì)控股的子公司,即公司在該子公司中所占股權(quán)直接或間接超過(guò)其總 股權(quán)份額的50

2、%2、相對(duì)控股的子公司,即公司在該子公司中所占股權(quán)直接或間接份額低于 50%,但因股權(quán)分散或其他原因,公司對(duì)其具有實(shí)質(zhì)限制性.根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)那么和 公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,其財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)合并到公司財(cái)務(wù)報(bào)表之中.3、參股子公司按?公司法?及該企業(yè)?公司章程?等相關(guān)規(guī)章制度履行程 序,也可參照本制度執(zhí)行.第三條 子公司的組織治理架構(gòu)設(shè)置最少為二級(jí)結(jié)構(gòu),機(jī)構(gòu)設(shè)置必須完善, 董事長(zhǎng)含副職、總經(jīng)理含副職、總監(jiān)為高級(jí)治理人員,總經(jīng)理助理、各部 門經(jīng)理含副職為中級(jí)治理人員.第死條集團(tuán)公司委派至子公司的高級(jí)治理人員、經(jīng)營(yíng)治理層,以及集團(tuán)公 司各職能部門須對(duì)本方法的有效執(zhí)行負(fù)責(zé),并根據(jù)本制度規(guī)定,有效地做好治理、 指導(dǎo)

3、、監(jiān)督等工作.第五條 子公司在集團(tuán)公司總體方針目標(biāo)框架下 ,獨(dú)立經(jīng)營(yíng)和自主治理,合 法有效地運(yùn)作企業(yè)財(cái)產(chǎn),同時(shí)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定.第六條子公司設(shè)經(jīng)營(yíng)治理委員會(huì)以下簡(jiǎn)稱經(jīng)理會(huì),子公司經(jīng)理會(huì)成員由集團(tuán)公司直接任命.集團(tuán)公司向子公司委派或推薦高級(jí)治理人員,并根據(jù)需要對(duì)任期內(nèi)委派或推薦的高級(jí)治理人員作適當(dāng)調(diào)整.第七條子公司應(yīng)按時(shí)召開(kāi)經(jīng)營(yíng)治理會(huì)議,會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄,會(huì)議記錄和會(huì) 議決議須有到會(huì)經(jīng)理會(huì)成員和會(huì)議記錄人簽字.第八條 經(jīng)理會(huì)形成決議后,應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)將其相關(guān)會(huì)議決議及會(huì)議 紀(jì)要報(bào)集團(tuán)公司存檔.第九條 由集團(tuán)公司派出的高級(jí)治理人員在其被授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán) ,并承 擔(dān)相應(yīng)的責(zé)

4、任,對(duì)集團(tuán)公司負(fù)責(zé).集團(tuán)公司派出的高級(jí)治理人員負(fù)責(zé)集團(tuán)公司經(jīng) 營(yíng)方案在子公司的具體落實(shí),同時(shí)將子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)及其他情況及時(shí)向集團(tuán)公 司反應(yīng).第十條集團(tuán)公司各職能部門根據(jù)集團(tuán)公司內(nèi)部限制的各項(xiàng)治理制度或辦法,對(duì)子公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、重大投資及人力資源等方面進(jìn)行指導(dǎo)、 治理及監(jiān)督.人事治理第一條 子公司人事由集團(tuán)公司人力資源部歸口治理.第二條 子公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家?勞動(dòng)法?及有關(guān)法律和行政法規(guī) ,并根據(jù) 企業(yè)實(shí)際情況制訂勞動(dòng)合同治理制度,本著合理合法原那么,標(biāo)準(zhǔn)用工行為.第三條非經(jīng)集團(tuán)公司委派的控股子公司部門主管以上治理人員,子公司應(yīng)在其任命后的2個(gè)工作日內(nèi)報(bào)集團(tuán)公司備案.第四條子公司應(yīng)結(jié)合企業(yè)經(jīng)

5、濟(jì)效益,參照本地區(qū)、本行業(yè)的市場(chǎng)薪酬水平, 制訂有一定競(jìng)爭(zhēng)性的薪酬鼓勵(lì)制度,并報(bào)集團(tuán)公司備案.第五條子公司應(yīng)根據(jù)集團(tuán)公司要求,及時(shí)將以下信息上報(bào)集團(tuán)公司備案：一年度勞動(dòng)力使用方案及上年執(zhí)行情況；二年度人工本錢、工資總額方案及上年執(zhí)行情況；三部門主管人員年度薪資實(shí)際發(fā)放情況；四在公司定員范圍內(nèi),子公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制情況；五子公司應(yīng)制定員工招聘錄用、辭退及日常治理方法；六其他需要報(bào)備的人力資源治理相關(guān)信息.第六條集團(tuán)公司委派到子公司的高級(jí)治理人員應(yīng)維護(hù)集團(tuán)公司利益,忠誠(chéng) 地貫徹執(zhí)行集團(tuán)公司對(duì)子公司作出的各項(xiàng)決議和決策.第七條 集團(tuán)公司向子公司派出的高級(jí)治理人員 ,在經(jīng)營(yíng)治理中出現(xiàn)重大問(wèn) 題,

6、給集團(tuán)公司造成損失的,應(yīng)承當(dāng)賠償責(zé)任和法律責(zé)任.第八條集團(tuán)公司對(duì)子公司高層治理人員執(zhí)行績(jī)效考核機(jī)制,子公司高層管 理人員每年須向集團(tuán)公司人力資源部填報(bào)績(jī)效考核表, 以企業(yè)當(dāng)年設(shè)定的戰(zhàn)略經(jīng) 營(yíng)目標(biāo)為績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn).財(cái)務(wù)治理第一條 子公司財(cái)務(wù)由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口治理,財(cái)務(wù)治理制度與集團(tuán)公司 并軌.第二條子公司應(yīng)健全會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置,并配備相應(yīng)的會(huì)計(jì)人員.第三條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)治理,實(shí)行集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口治理制 度.上述歸口治理的內(nèi)容包括但不限于以下條款 ：一財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)人員招聘與使用；二資金統(tǒng)一調(diào)度.除預(yù)留日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)資金之外 ,剩余資金全部 上劃到集團(tuán)銀行賬戶；三財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置；四對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

7、人員的監(jiān)督與考評(píng)；五融資行為；六集團(tuán)公司規(guī)定的其他要求.第四條 集團(tuán)公司對(duì)子公司的財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人實(shí)行委派制,被派 往控股子公司的財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)治理.控股子 公司不得違反程序更換財(cái)務(wù)主管；如確需更換的,應(yīng)向集團(tuán)公司報(bào)告,經(jīng)集團(tuán)公司 同意后按程序另行委派.第五條子公司在銀行開(kāi)設(shè)賬戶由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管制.原那么上一正三輔 , 即一個(gè)根本結(jié)算賬戶,三個(gè)輔助結(jié)算賬戶.確因經(jīng)營(yíng)需要增設(shè)輔助賬戶的,必須書 面申請(qǐng)報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)前方可開(kāi)設(shè).第六條子公司應(yīng)根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一要求,按時(shí)上報(bào)貨幣資金結(jié)存狀況第七條集團(tuán)公司實(shí)行年度預(yù)算制度,全面預(yù)算目標(biāo)每年編制一次,預(yù)算年 度與會(huì)

8、計(jì)年度相同.子公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)全面預(yù)算治理規(guī)定 ,做好全面預(yù)算管 理工作,對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)進(jìn)行核算、監(jiān)督和限制,增強(qiáng)本錢、費(fèi)用、資金治理.子公司 超年度預(yù)算的費(fèi)用支出,要嚴(yán)格履行追加預(yù)算手續(xù),報(bào)集團(tuán)公司經(jīng)理會(huì)議審批.第八條 子公司日常會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)治理中所采用的會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)、 變更等,應(yīng)遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度及其有關(guān)規(guī)定.第九條 子公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特征,根據(jù)集團(tuán)公司編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表和對(duì) 外披露會(huì)計(jì)信息要求,定期報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)告以及提供會(huì)計(jì)資料.其會(huì)計(jì) 報(bào)表同時(shí)接受集團(tuán)公司委托的注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì).財(cái)務(wù)報(bào)告分為月報(bào)、季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告.一每月季度結(jié)束后10日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部

9、報(bào)送月度季度財(cái)務(wù)報(bào) 表及分析包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告及其他內(nèi)部治理報(bào)表等.二每半年度結(jié)束后15日內(nèi)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送半年度財(cái)務(wù)報(bào)告除前 述財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析之外還應(yīng)當(dāng)包括現(xiàn)金流量表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注等.三每年度結(jié)束后30日內(nèi)即每年1月30日前,向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)送上 年度財(cái)務(wù)報(bào)告.第十條子公司應(yīng)嚴(yán)格限制與關(guān)聯(lián)方之間資金、資產(chǎn)及其它資源往來(lái),防止 發(fā)生任何非經(jīng)營(yíng)占用情況.因上述原因給公司造成損失的,集團(tuán)公司有權(quán)依法追 究相關(guān)人員的責(zé)任.本制度所述關(guān)聯(lián)方為：1、集團(tuán)公司及子公司的高級(jí)治理人員.2、集團(tuán)公司及子公司的關(guān)系密切的家庭成員包括配偶、父母及配偶的父母、 兄弟姐妹及其配偶、子女及其

10、配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母.3、前述1、2項(xiàng)人員直接或間接限制的,或擔(dān)任董事、監(jiān)事、高級(jí)治理人員 的,除集團(tuán)公司及集團(tuán)公司的控股子公司以外的法人或其他組織.第十一條子公司應(yīng)根據(jù)公司章程和財(cái)務(wù)治理制度規(guī)定,科學(xué)安排使用資 金.子公司負(fù)責(zé)人不得違反規(guī)定對(duì)外投資、對(duì)外借款或挪作私用 ,不得越權(quán)進(jìn)行 費(fèi)用簽批.否那么,子公司財(cái)務(wù)人員有權(quán)制止并拒絕付款,制止無(wú)效的,可以直接向 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部報(bào)告.第十二條 未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn),子公司不得提供對(duì)外擔(dān)保,也不得進(jìn)行互相 擔(dān)保.集團(tuán)公司為子公司提供借款擔(dān)保的,控股子公司應(yīng)按集團(tuán)公司規(guī)定程序中 辦,并履行債務(wù)人責(zé)任,不得給集團(tuán)公司造成損失.第十三條子公司

11、不具有獨(dú)立的重大資產(chǎn)處置權(quán)、年度預(yù)算外的對(duì)外籌資 權(quán)、對(duì)外投資權(quán)和對(duì)外捐贈(zèng)權(quán).經(jīng)營(yíng)治理第一條 子公司經(jīng)營(yíng)由集團(tuán)公司投資部歸口治理.第二條 子公司的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)必須遵守國(guó)家各項(xiàng)法律和法規(guī) ,并根據(jù)集團(tuán) 公司總體開(kāi)展規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)方案,制訂自身經(jīng)營(yíng)治理目標(biāo),建立以市場(chǎng)為導(dǎo)向的方案 治理體系,保證有方案地完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo).第三條子公司要按現(xiàn)代企業(yè)制度要求,建立健全各項(xiàng)治理制度,明確內(nèi)部 治理和經(jīng)營(yíng)部門責(zé)任.根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定 ,健全和完善 內(nèi)部治理工作,制定系統(tǒng)而全面的內(nèi)部治理制度,并上報(bào)集團(tuán)公司審查備案.第四條子公司應(yīng)定期組織編制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告上報(bào)集團(tuán)公司.報(bào)告主要 包括月報(bào)、季

12、報(bào)、半年度報(bào)告及年度報(bào)告,月報(bào)上報(bào)時(shí)間為月度結(jié)束后10日內(nèi), 季報(bào)上報(bào)時(shí)間為季度結(jié)束后10日內(nèi),半年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為每年 7月15日前, 年度報(bào)告上報(bào)時(shí)間為年度結(jié)束后一個(gè)月內(nèi).第五條子公司的經(jīng)營(yíng)情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)及治理狀況. 報(bào)告內(nèi)容除公司日常的經(jīng)營(yíng)情況外,還應(yīng)包括市場(chǎng)變化情況,有關(guān)協(xié)議的履行情 況、重點(diǎn)工程的建設(shè)情況、重大訴訟及仲裁事件的開(kāi)展情況 ,以及其他重大事項(xiàng) 的相關(guān)情況.子公司主要負(fù)責(zé)人應(yīng)在報(bào)告上簽字,對(duì)報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn) 確性和完整性負(fù)責(zé).第六條子公司應(yīng)于每年度結(jié)束前由總經(jīng)理組織編制本年度工作報(bào)告及下 一年度的經(jīng)營(yíng)方案.由集團(tuán)公司審核批準(zhǔn)后實(shí)施.子公司年度工作

13、報(bào)告及下一年 度經(jīng)營(yíng)方案主要包括以下內(nèi)容：一主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)方案總表,包括當(dāng)年執(zhí)行情況及下一年度方案指標(biāo)；二當(dāng)年生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、與方案差異的說(shuō)明,下一年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方案、 市場(chǎng)營(yíng)銷策略以及相關(guān)的治理工作舉措；三當(dāng)年經(jīng)營(yíng)本錢費(fèi)用的實(shí)際支出情況及下一年度方案；四當(dāng)年資金使用及投資工程進(jìn)展情況,下一年度資金使用和投資方案；五集團(tuán)公司要求說(shuō)明或者子公司認(rèn)為有必要列明的其他事項(xiàng).第七條子公司應(yīng)依據(jù)集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)策略和風(fēng)險(xiǎn)治理制度,接受集團(tuán)公 司督導(dǎo),建立起相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)方案、風(fēng)險(xiǎn)治理程序.第八條 在經(jīng)營(yíng)投資活動(dòng)中,未根據(jù)集團(tuán)公司相關(guān)規(guī)定和要求,給集團(tuán)公司和 子公司造成損失的,對(duì)子公司主要負(fù)責(zé)人給予批評(píng)、警告、直

14、至解除職務(wù)的處分 并且可以要求其承當(dāng)賠償責(zé)任.行政事務(wù)治理第一條 子公司行政事務(wù)由集團(tuán)公司行政辦公室歸口治理.第二條 子公司的重大合同、重要文件、重要資料等,應(yīng)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào) 備、歸檔.第三條子公司公務(wù)文件需加蓋集團(tuán)公司印章時(shí),應(yīng)根據(jù)用印文件涉及的權(quán) 限,根據(jù)集團(tuán)公司?公章使用治理制度?規(guī)定的審批程序?qū)徟?,方可蓋章.第四條 子公司的企業(yè)視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)和企業(yè)文化,應(yīng)與集團(tuán)公司保持協(xié)調(diào)一 致.在總體精神和風(fēng)格不相悖的前提下,可以具有自身的特點(diǎn).第五條集團(tuán)公司相關(guān)部門協(xié)助子公司辦理工商注冊(cè)、年審等工作,子公司 年審的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等復(fù)印件,應(yīng)及時(shí)交集團(tuán)公司存檔.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督治理.第一條 子公司內(nèi)部審計(jì)

15、監(jiān)督由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部歸口治理.第二條 集團(tuán)公司定期或不定期實(shí)施對(duì)子公司的審計(jì)監(jiān)督. 由集團(tuán)公司各職 能部門按審計(jì)事項(xiàng)組織內(nèi)部審計(jì)工作.第三條子公司除應(yīng)配合集團(tuán)公司完成因合并報(bào)表需要的各項(xiàng)外部審計(jì)工 作外,還應(yīng)接受集團(tuán)公司根據(jù)治理工作需要,對(duì)子公司進(jìn)行的財(cái)務(wù)狀況、制度執(zhí)行 情況等內(nèi)部或外聘審計(jì).第四條 內(nèi)部審計(jì)主要包括：經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、工程工程審計(jì)、 重大經(jīng)濟(jì)合同審計(jì)、制度執(zhí)行審計(jì)及單位負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和離任經(jīng)濟(jì)責(zé) 任審計(jì)等.第五條 子公司在接到審計(jì)通知后,應(yīng)當(dāng)做好接受審計(jì)的準(zhǔn)備.子公司必須 配合對(duì)其進(jìn)行的審計(jì)工作,全面提供審計(jì)所需資料,不得敷衍和阻撓.第六條經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)的審

16、計(jì)意見(jiàn)書和審計(jì)決定送達(dá)子公司后,子公司必須認(rèn)真執(zhí)行.重大事項(xiàng)報(bào)告第一條 子公司重大事項(xiàng)報(bào)告由集團(tuán)公司投資部歸口治理.第二條子公司有義務(wù)及時(shí)向集團(tuán)公司報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)、重大合同以及其它可能對(duì)集團(tuán)品牌形象產(chǎn)生重大影響的信息 以下統(tǒng)稱重大事 項(xiàng),由集團(tuán)公司履行相關(guān)信息披露義務(wù).在重大事項(xiàng)尚未公開(kāi)披露前 ,相關(guān)當(dāng)事 人負(fù)有保密義務(wù).所有重大事項(xiàng)由集團(tuán)公司統(tǒng)一對(duì)外發(fā)布.第三條子公司所提供信息必須以書面形式,由子公司領(lǐng)導(dǎo)簽字、加蓋公章, 并要保證所提供的信息內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整.第四條 子公司以下重大事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)如實(shí)報(bào)告集團(tuán)公司 ：1、購(gòu)置或出售資產(chǎn)；不含購(gòu)置原材料、燃料、以及出售產(chǎn)品、商品

17、等與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn),但資產(chǎn)置換中涉及收購(gòu)出售此類資產(chǎn)的,仍包含在內(nèi)；2、重大訴訟、仲裁事項(xiàng)；3、重要合同借貸、委托經(jīng)營(yíng)、受托經(jīng)營(yíng)、委托理財(cái)、贈(zèng)與或受贈(zèng)、承包、 租賃、擔(dān)保等的訂立、變更和終止；4、大額銀行退票；5、重大經(jīng)營(yíng)性或非經(jīng)營(yíng)性虧損；6、遭受重大損失包括施工質(zhì)量,施工平安事故等；7、重大行政處分；8、債權(quán)、債務(wù)重組；9、簽訂許可使用協(xié)議；10、監(jiān)管部門和公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng).第五條上述子公司需報(bào)告集團(tuán)公司的重大事項(xiàng),由集團(tuán)公司行政辦公室另 行制訂方法,進(jìn)行具體規(guī)定.績(jī)效考核和鼓勵(lì)約束第一條 子公司績(jī)效考核和鼓勵(lì)約束由集團(tuán)公司投資部歸口治理.第二條 為更好地貫徹落實(shí)集團(tuán)公司開(kāi)展戰(zhàn)略,

18、逐步完善子公司的鼓勵(lì)約束 機(jī)制,有效調(diào)動(dòng)子公司高層治理人員的積極性,促進(jìn)公司可持續(xù)開(kāi)展,集團(tuán)公司建 立對(duì)子公司的績(jī)效考核和鼓勵(lì)約束制度.第三條集團(tuán)公司對(duì)子公司實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制考核方法.經(jīng)營(yíng)目標(biāo)考核責(zé) 任人為子公司的負(fù)責(zé)人.第四條 集團(tuán)公司每年根據(jù)經(jīng)營(yíng)方案與子公司簽訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任書 ,并建立 健全目標(biāo)指標(biāo)考核體系,對(duì)高層治理人員實(shí)施綜合考評(píng),依據(jù)目標(biāo)完成的情況兌 現(xiàn)獎(jiǎng)懲.第五條子公司中層及以下員工的鼓勵(lì)考核和獎(jiǎng)懲方案,由子公司自行制訂, 并報(bào)集團(tuán)公司相關(guān)部門備案.投資治理第一條 子公司投資由集團(tuán)公司投資部歸口治理第二條公司未經(jīng)集團(tuán)公司批準(zhǔn)不得開(kāi)展任何形式的對(duì)外投資活動(dòng).經(jīng)集 團(tuán)公司批準(zhǔn)的子公司

19、投資工程應(yīng)遵循合法、合規(guī)、審慎、平安、有效的原那么,嚴(yán)格限制投資風(fēng)險(xiǎn),注重投資效率.投資決策必須制度化、程序化.第三條 本制度內(nèi)所稱的投資,是指子公司用現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券或無(wú)形 資產(chǎn)等實(shí)施投資的行為,包括對(duì)外投資含設(shè)立下一級(jí)全資子企業(yè)或全資、控股、 參股子企業(yè)；受讓股份；收購(gòu)兼并；合資合作；對(duì)出資企業(yè)追加投入等；固定資產(chǎn)投資含根本建設(shè)、技術(shù)改造、;金融投資含股票投資、證券投資、期貨 投資、委托理財(cái)?shù)?；?duì)外擔(dān)保；經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)出租、委托經(jīng)營(yíng)或與他人共同經(jīng)營(yíng).第四條 子公司在報(bào)批投資工程前,應(yīng)當(dāng)對(duì)工程進(jìn)行前期考察和可行性論證, 在確定符合集團(tuán)公司開(kāi)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)方向的前提下, 向集團(tuán)公司投資部提交以下

20、材料：一工程建議書或投資方案；二工程論證意見(jiàn)書或工程審查報(bào)告；三投資事項(xiàng)根本情況說(shuō)明；四工程的可行性研究報(bào)告；五合作方的根本情況說(shuō)明和相關(guān)證實(shí)文件；六擬簽訂的相關(guān)協(xié)議文本；七工程投資概算；八財(cái)務(wù)意見(jiàn)書和法律意見(jiàn)書；九工程涉及的其他專業(yè)報(bào)告如審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告；十集團(tuán)公司認(rèn)為需要提供的其他相關(guān)材料.第五條 子公司投資工程的申報(bào)審批程序?yàn)椋阂蛔庸緦?duì)擬投資工程進(jìn)行可行性論證；二子公司經(jīng)理會(huì)討論、研究,子公司董事會(huì)審批通過(guò)；三將子公司經(jīng)理會(huì)決議、董事會(huì)決議會(huì)同書面報(bào)告及集團(tuán)公司所需材料報(bào) 送集團(tuán)公司投資部.四集團(tuán)公司投資部認(rèn)為必要時(shí)可要求子公司聘請(qǐng)審計(jì)、 評(píng)估及法律效勞機(jī) 構(gòu)出具專業(yè)報(bào)告,費(fèi)用由子公司支付.四集團(tuán)公司投資部認(rèn)為可行的,提交集團(tuán)公司按?*集團(tuán)對(duì)外 投資治理制度?履行相關(guān)決策程序得到批準(zhǔn)后,由子公司負(fù)責(zé)實(shí)施.第六條 子公司應(yīng)保證投資工程資產(chǎn)保值增值,對(duì)獲得批準(zhǔn)的投資工程,中報(bào) 工程的子公司應(yīng)在每季度結(jié)束后10日內(nèi),對(duì)投資工程的進(jìn)度、投資預(yù)算的執(zhí)行 和使用、合作各方情況、經(jīng)營(yíng)狀況、資金使用狀況、存在問(wèn)題和建議等每季度匯 制報(bào)表報(bào)送集團(tuán)公司投資部.第七條 子公司在具體實(shí)施投資工程過(guò)程中,必須按批準(zhǔn)的投資額進(jìn)行限制, 因工程實(shí)施需要,工程預(yù)算超過(guò)集團(tuán)公司批準(zhǔn)投資概算, 子公