商品車管理辦法

1、商品車管理辦法1、 總則1.1 制定目的：為了進(jìn)一步規(guī)范商品車的進(jìn)銷存管理流程，特制定此辦法。1.2 適用范圍：本辦法適用于汽車事業(yè)部及下屬全資、控股或管理的公司。1.3 管理單元本辦法由汽車事業(yè)部負(fù)責(zé)解釋，修改亦按原審批程序辦理簽呈。1.4 商品車定義：商品車是指所有權(quán)屬于本集團(tuán)的所有車輛，包括庫存于本集團(tuán)各經(jīng)營單元內(nèi)部、庫存于各經(jīng)營單元二級網(wǎng)點、庫存于集團(tuán)內(nèi)其它各經(jīng)營單元的所有商品車，所有權(quán)屬于各經(jīng)營單元的廠家在途商品車也屬于商品車的范疇。所有權(quán)轉(zhuǎn)移的條件是商品車已收齊車款，并辦理了交車確認(rèn)手續(xù)。1.4.1 A 級商品車是指：庫存時間在30天 （含 ）以內(nèi)。1.4.2 B 級商品車是指：庫

2、存時間在30 天（不含）以上，60天（含）以內(nèi)。1.4.3 C 級商品車是指：庫存時間在60（不含）天以上。1.4.4 庫存時間是以從廠家采購入庫的時間為起點進(jìn)行計算。1.5 商品車調(diào)撥定義：商品車以各經(jīng)營單元為中心進(jìn)行調(diào)入、調(diào)出，辦理調(diào)撥時商品車尚未確認(rèn)銷售給終端客戶；收付款的手續(xù)是先以保證金的形式辦理，或確認(rèn)銷售后才辦理。1.6 商品車的實物管理責(zé)任人為各經(jīng)營單元銷售部，賬務(wù)管理責(zé)任人為各經(jīng)營單元財務(wù)部，為了加強對商品車的核對與監(jiān)管，各責(zé)任人均要建立臺賬對商品車進(jìn)行管理。2、商品車的管理原則2.1 先進(jìn)先出原則2.1.1 先進(jìn)先出原則是指先購入的商品車原則上要優(yōu)先銷售出庫，避免商品車在庫時

3、間長，使其品質(zhì)受到影響，對終端銷售的實現(xiàn)產(chǎn)生不利影響。2.1.2 各經(jīng)營單元應(yīng)實行分類管理，以便于店內(nèi)清點。2.1.3 各經(jīng)營單元應(yīng)加強庫齡管理，B 級、 C 級庫存車輛應(yīng)采取措施盡快銷售。2.2 商品車檢查原則2.2.1 所有入庫、出庫的商品車必須進(jìn)行PDI 檢測，以確保商品車的品質(zhì)。各經(jīng)營單元對于 PDI 檢測員應(yīng)按商品車檢測臺數(shù)計算提成。2.2.2 在庫商品車必須定期檢查、維護(hù)（尤其是C 類庫存） ，檢查周期為30 天一次 ,嚴(yán)格按照北京現(xiàn)代主機(jī)廠的庫存車在庫期間管控表執(zhí)行。2.3 安全原則2.3.1 入庫、出庫、移庫的工作人員務(wù)必保持小心駕駛，保證商品車完好無損。2.3.2 關(guān)注當(dāng)?shù)貧?/p>

4、象預(yù)報，如遇雷暴等惡劣氣候，應(yīng)提前對庫存商品車采取保護(hù)措施，以免造成車損。2.3.3 露天擺放的商品車應(yīng)關(guān)閉好門窗，以保證車身不受損壞，移動后需恢復(fù)原位，并檢查門窗、雨刮。2.4 憑單移動原則2.4.1 商品車的轉(zhuǎn)移必須同時辦理相關(guān)的單據(jù)手續(xù)，無單據(jù)移動屬于違規(guī)操作，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)從嚴(yán)處理（按 員工處罰細(xì)則進(jìn)行處罰 ）， 經(jīng)辦人應(yīng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的全部經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任。2.4.2 屬于本經(jīng)營單元的所有商品車在二級網(wǎng)點間的調(diào)撥，均應(yīng)經(jīng)本公司辦理調(diào)入、調(diào)出手續(xù)。3、 商品車管理細(xì)則3.1 商品車管理涉及的單證、賬簿： 商品車合格證、 商品車入庫單、 物流公司 運輸單 、 車輛出門證、 車輛調(diào)撥單、 機(jī)動車銷售

5、發(fā)票、 增值稅專用發(fā)票、銷售合同、 PDI 檢查單 、 提車證明書、 商品車進(jìn)銷存臺賬、 商品車盤點表 、 商品車庫存確認(rèn)書等，其中車輛出門證、 機(jī)動車銷售發(fā)票、 增值稅專用發(fā)票、 銷售合同、 車輛調(diào)撥單、 提車證明書，已有印刷本，各單元銷售部可直接到本單元財務(wù)部領(lǐng)取，商品車合格證、 物流公司運輸單、 PDI 檢查單按廠家的規(guī)定格式，商品車入庫單、 商品車盤點表、 商品車庫存確認(rèn)書格式如附件，各經(jīng)營單元使用電子版或自行打印，商品車進(jìn)銷存臺賬格式由各經(jīng)營單元自行設(shè)計，但內(nèi)容必須清晰、準(zhǔn)確。3.1.1 出入庫依據(jù)：商品車入庫單、 車輛調(diào)撥單、 車輛出門證、 提車證明書以商品車進(jìn)銷存臺賬為依據(jù)，成本

6、會計需按商品車進(jìn)出庫的性質(zhì)備注填寫購入、調(diào)入、換入、銷售、調(diào)出、換出，對于原未結(jié)算的商品車后來進(jìn)行收付款結(jié)算時需要及時更新商品車進(jìn)出庫的性質(zhì)，以便通過篩選確認(rèn)不同性質(zhì)的商品車數(shù)量，車輛調(diào)撥單一式三聯(lián)，第一聯(lián)為：調(diào)出經(jīng)營單元聯(lián)，第二聯(lián)為：調(diào)入經(jīng)營單元聯(lián)，第三聯(lián)為：財務(wù)聯(lián)，財務(wù)聯(lián)由商品車調(diào)出經(jīng)營單元財務(wù)部存檔，并作為商品車出庫的依據(jù)，調(diào)入經(jīng)營單元財務(wù)部保留調(diào)入單元聯(lián)。3.1.2 提車證明書是二級經(jīng)銷商、其他經(jīng)銷商、其它經(jīng)營單元提車的重要憑證，由提車經(jīng)營單元的財務(wù)部保管、填開，財務(wù)部需按順序使用、裝訂，作廢的全部收回。未提交提車證明書的調(diào)車需求，調(diào)出經(jīng)營單元應(yīng)拒絕放車，未收取 提車證明書放車給他人，

7、由此產(chǎn)生的相關(guān)法律責(zé)任，由放車單元承擔(dān)。提車證明書或二級網(wǎng)點的提車委托書，是車輛調(diào)出經(jīng)營單元財務(wù)部辦理出庫的重要證明，需要與車輛調(diào)撥單、 車輛出門證裝訂在一起歸檔。提車證明書統(tǒng)一蓋財務(wù)專用章或公章。3.1.3 商品車進(jìn)銷存臺賬是各經(jīng)營單元財務(wù)部管理商品車的重要賬簿，各經(jīng)營單元財務(wù)部可根據(jù)本公司的實際情況設(shè)置臺賬格式，臺賬核算必須清晰、準(zhǔn)確，主要內(nèi)容要符合本辦法規(guī)定的相關(guān)要求。3.2 商品車入庫的管理，包括采購入庫和調(diào)撥入庫。3.2.1 采購商品車入庫分為廠家采購和其他經(jīng)營單元采購。3.2.1.1 從廠家采購的商品車運抵各經(jīng)營單元后，由銷售部與售后部對商品車進(jìn)行PDI 檢查，并填寫PDI 檢查單

8、 ，檢查中如發(fā)現(xiàn)商品車在運輸過程中出現(xiàn)質(zhì)量問題，則由索賠員與廠家溝通進(jìn)行索賠，確認(rèn)廠家索賠后，由售后部進(jìn)行維修， 維修合格后由銷售部辦理入庫手續(xù)。檢查合格或經(jīng)維修合格的商品車，由銷售部填制商品車入庫單， 經(jīng)銷售部經(jīng)理（或總監(jiān)）簽字后與物流公司的運輸單、 商品車合格證、以及商品車PDI 檢查單財務(wù)聯(lián)一起轉(zhuǎn)交給財務(wù)部成本會計簽收，（ 商品車合格證順應(yīng)各經(jīng)營單元所使用的融資方式進(jìn)行管理） 。3.2.1.2 成本會計收到商品車入庫單、物流公司的運輸單、 PDI 檢查表 、 商品車合格證后， 應(yīng)進(jìn)行單證的核對，單證一致后登記商品車進(jìn)銷存臺賬，記錄此次商品車入庫明細(xì)。3.2.1.3 直接采購的非各經(jīng)營單元

9、廠家的商品車，如其它經(jīng)銷商或集團(tuán)內(nèi)其它各經(jīng)營單元的商品車，付款后與廠家采購的入庫管理方式相同。3.2.1.4 成本會計應(yīng)根據(jù)商品車入庫單， 對廠家或其它經(jīng)銷商、集團(tuán)內(nèi)其它各經(jīng)營單元開出的增值稅發(fā)票進(jìn)行及時的跟進(jìn)，如已收到發(fā)票了，應(yīng)在商品車入庫單上進(jìn)行核銷，保證當(dāng)月入庫的商品車，基本能當(dāng)月收到廠家的增值稅專用發(fā)票。根據(jù)各經(jīng)營單元與廠家的距離，一般只允許在月末3-4 天內(nèi)入庫的商品車暫收不到發(fā)票。3.2.2 商品車調(diào)撥入庫的管理3.2.2.1 商品車調(diào)撥入庫是指尚未辦理收付款結(jié)算車輛的入庫，未辦理收付款結(jié)算的車輛有兩種情況，一種是原調(diào)給各經(jīng)營單元二級網(wǎng)點、其它經(jīng)銷商、其它經(jīng)營單元的所有權(quán)屬于本公司

10、的商品車又調(diào)回，一種是各經(jīng)營單元從其他經(jīng)銷商或集團(tuán)的其它各經(jīng)營單元調(diào)入所有權(quán)不屬于本公司的商品車，調(diào)入的車輛尚未確認(rèn)銷售行為，二級網(wǎng)點的操作詳見汽車事業(yè)部發(fā)布的二級網(wǎng)點管理辦法 。3.2.2.2 由二級網(wǎng)點、其它經(jīng)銷商、其它各經(jīng)營單元調(diào)回的屬于本公司的商品車，或從其它經(jīng)銷商或各經(jīng)營單元內(nèi)其它公司調(diào)撥入庫的商品車，調(diào)撥入庫的流程相同，由各經(jīng)營單元銷售部填寫車輛調(diào)撥單、經(jīng)銷售總監(jiān)（經(jīng)理）確認(rèn)、總經(jīng)理 （特殊情況銷售總監(jiān)/經(jīng)理）審批后到財務(wù)部蓋章，同時財務(wù)部填開提車證明書，蓋章后將車輛調(diào)撥單和提車證明書交回銷售部相關(guān)經(jīng)辦人，作為銷售部調(diào)撥、調(diào)出單元放車的憑證，負(fù)責(zé)車輛調(diào)撥的工作人員應(yīng)對擬調(diào)回的商品車

11、質(zhì)量進(jìn)行鑒定，檢查完畢后將相關(guān)信息填寫在車輛調(diào)撥單上，經(jīng)調(diào)出單元蓋章簽確后，將車輛調(diào)撥單的財務(wù)聯(lián)和調(diào)入單元聯(lián)交給本公司財務(wù)部和銷售部，辦理商品車入庫手續(xù)。財務(wù)部需跟進(jìn)已開提車證明書 的商品車的返回情況，未及時返回的需要提請銷售總監(jiān)（經(jīng)理） /總經(jīng)理跟進(jìn)。3.3 商品車出庫的管理3.3.1 商品車出庫的條件：已實現(xiàn)銷售，完成交車手續(xù)，或已按二級網(wǎng)點管理辦法 收取了保證金，按如下的交車條件辦理出庫手續(xù)。3.3.1.1 零售客戶現(xiàn)款購車：收齊全款后辦理出庫交車。3.3.1.2 刷卡購車：當(dāng)天刷卡交車的情況，可以發(fā)放機(jī)動車銷售發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和商品車合格證；但對于轉(zhuǎn)賬的客戶必須待款到帳后才能辦理交車手續(xù)。

12、3.3.1.3 零售客戶按揭購車：收足首付款、手續(xù)費并收到銀行同意按揭的承諾書正本、客戶簽署的按揭開票保證書后出庫，待收到銀行按揭款后才可交車，并為客戶辦理保險及上牌手續(xù)。（第三方金融公司按揭車輛可特殊處理）3.3.1.4 二級經(jīng)銷商購車：收齊全款后交車出庫；使用非全款保證金方式提車：需簽呈汽車事業(yè)部同意，并按二級網(wǎng)點管理辦法的要求與經(jīng)銷商簽訂汽車事業(yè)部統(tǒng)一格式的經(jīng)銷合同，收齊批準(zhǔn)的保證金后，才可出庫交車。3.3.2 商品車銷售發(fā)票的管理：商品車收齊車款或首期款，填開機(jī)動車銷售發(fā)票或增值稅專用發(fā)票，具體的操作如集團(tuán)的發(fā)票管理辦法。3.3.3 商品車合格證的管理：商品車合格證作為商品車的重要憑證

13、，按以下的規(guī)定管理和發(fā)放。3.3.3.1 商品車合格證應(yīng)由財務(wù)部專人專柜保管，下班后，應(yīng)存放在保險柜中。3.3.3.2 商品車合格證發(fā)放前必須確認(rèn)收齊全車款，如按揭的，則是收齊首付款以及銀行同意貸款承諾書正本，其它沒有收足全款，但特殊情況需發(fā)放商品車合格證的，必須有各品牌單元總經(jīng)理簽名同意后才可發(fā)放。3.3.3.3 成本會計發(fā)出商品車合格證時，應(yīng)設(shè)領(lǐng)用登記本，讓領(lǐng)用人簽名確認(rèn)。商品車零售時，由客戶或客戶經(jīng)理代簽收；二級經(jīng)銷商批售時，一般由經(jīng)銷商指定人員簽收。3.3.3.4 調(diào)撥出庫的商品車實現(xiàn)銷售并收齊全款后方可發(fā)放合格證，銷售部在領(lǐng)取合格證時需要補填銷售合同， 調(diào)出單元開增值稅發(fā)票的，銷售合

14、同的購車單元為二級網(wǎng)點或其他公司名，調(diào)出單元填開車銷票的，銷售合同的購車單元為客戶名。3.3.4 車輛出門證的管理：商品車實現(xiàn)銷售或需調(diào)撥出庫的，需要開車輛出門證 ， 車輛出門證分為兩種，一種是 交車出門證， 另一種是 臨時出門證，交車出門證在收齊客戶車款的時候開立；臨時出門證是指調(diào)撥、按揭上牌、試車、展出時開立；車輛出門證需要按以下規(guī)定進(jìn)行的管理和簽發(fā)。3.3.4.1 車輛出門證統(tǒng)一由銷售部填寫，一式二份，財務(wù)部蓋章后，一份財務(wù)留存，一份交客戶或經(jīng)銷商，作為出門時保安驗車放行的憑據(jù)；門衛(wèi)聯(lián)于次日交回財務(wù)部。財務(wù)部的預(yù)留印鑒一定要在保安處留存一份，以備保安核對。3.3.4.2 交來財務(wù)部準(zhǔn)備蓋

15、章的出門證，成本會計應(yīng)審核是否有客戶或經(jīng)銷商簽名、銷售總監(jiān)或經(jīng)理簽名、客戶經(jīng)理簽名。3.3.4.3 收齊全車款時：無論是零售客戶，還是經(jīng)銷商，只要收齊全款了，銷售部則可填寫出門證，成本會計確認(rèn)收款后，即可蓋章。3.3.4.4 如沒有收齊全款，銷售部開立了出門證，需要財務(wù)部蓋章的，成本會計一定要見到各品牌單元總經(jīng)理在出門證上簽名后，才可蓋章。3.3.4.5 調(diào)出商品車時，臨時出門證后應(yīng)附車輛調(diào)撥單和對方單元的提車證明書 。 如是同品牌換車的，原則上由提車單元銷售部提供與新出門的商品車對換的商品車的車輛調(diào)撥單， 并且出門證上有各品牌單元總經(jīng)理簽名，如果客戶經(jīng)理為在換車時節(jié)約時間，可以由客戶經(jīng)理填寫

16、兩份車輛調(diào)撥單（調(diào)入和調(diào)出），經(jīng)品牌單元總經(jīng)理（特殊情況銷售總監(jiān)/經(jīng)理）簽名，財務(wù)部憑提車證明書才給予在出門證上蓋章。各品牌單元送車的，財務(wù)部憑總經(jīng)理（特殊情況銷售總監(jiān)/經(jīng)理）審批的車輛調(diào)撥單在臨時出門證上蓋章，送車人需要將車輛調(diào)撥單交由收車單元蓋章確認(rèn)后帶回給本公司銷售部和財務(wù)部，財務(wù)部需跟蹤開出臨時出門證的車輛。3.3.4.6 成本會計應(yīng)在第二天收回保安已放行車輛而收回的出門證，并與留存聯(lián)核對，有不符的，應(yīng)立即向財務(wù)主管或總經(jīng)理反饋，并跟蹤原因。3.3.4.7 出門證由銷售部在財務(wù)部領(lǐng)取，財務(wù)部按編號收回，未收回的需跟進(jìn)原因，作廢的單證必須兩聯(lián)都交回財務(wù)部存檔。3.3.5 提車證明書的管理

17、：銷售部需要前往二級網(wǎng)點、其他經(jīng)銷商或集團(tuán)其它各經(jīng)營單元提車的，除了填寫車輛調(diào)撥單外，還需要提供由財務(wù)部填開的提車證明書，該提車證明書是證明提車的重要依據(jù)，也是財務(wù)部跟蹤各經(jīng)營單元作為調(diào)入單元已蓋章的車輛調(diào)撥單的重要依據(jù)。對于商品車已調(diào)回，已收回車輛調(diào)撥單的，財務(wù)部需要在提車證明書存根聯(lián)上蓋上“核銷章” 。對于已開出提車證明書的車輛調(diào)撥單，未及時交回財務(wù)部的，成本會計需要跟蹤，異常情況及時反饋。3.3.6 商品車外出參展的管理3.3.6.1 商品車外出參展有擺放在各經(jīng)營單元門外的展示和外出參展兩種，擺放在公司門外展示的商品車和外出參展的商品車辦理相同的手續(xù)。3.3.6.2 由銷售部填寫臨時出門

18、證（備注參展返回時間），外出參展的需要經(jīng)各經(jīng)營單元市場部確認(rèn)（各品牌單元門外展示的只需銷售總監(jiān)或經(jīng)理確認(rèn)）， 總經(jīng)理 （特殊情況銷售總監(jiān)/經(jīng)理）審批， 財務(wù)部蓋章后作為公司保安放行的依據(jù)，財務(wù)部與保安需跟進(jìn)外出參展車輛的返回時間。3.4 互換商品車的管理3.4.1 商品車互換的定義：個別經(jīng)營單元按照廠家的要求，本地區(qū)同品牌經(jīng)銷商間互為二級網(wǎng)點，互為二級的經(jīng)銷商之間進(jìn)行等值庫存互換，由一級銷售商保留合格證，二級銷售商實現(xiàn)銷售后，支付現(xiàn)款贖回合格證，一級同時補充一輛給二級銷售商，始終要求二級銷售商保持一定的庫存量。3.4.2 互換商品車需要簽呈總經(jīng)理批準(zhǔn)，并與對方單元簽訂互換協(xié)議。3.4.3 互為

19、二級經(jīng)銷商的銷售部確認(rèn)需要進(jìn)行交換的商品車明細(xì)，交換的商品車必須等值，價值差異不得超出雙方確認(rèn)的原則（按雙方確認(rèn)的結(jié)算價計算）。3.4.4 由各經(jīng)營單元銷售部填寫兩份本公司作為調(diào)入單元與調(diào)出單元的車輛調(diào)撥單 ，經(jīng)銷售總監(jiān)（經(jīng)理）確認(rèn)、總經(jīng)理審批后到財務(wù)部蓋章（調(diào)撥出庫的車輛需要同時填寫臨時出門證），隨車附帶的只是一條鑰匙，車輛調(diào)撥單必須經(jīng)過調(diào)入單元的蓋章確認(rèn)，財務(wù)聯(lián)交回給財務(wù)部。3.4.5 銷售部需要仔細(xì)確認(rèn)交換車輛的質(zhì)量，交換后發(fā)生質(zhì)量問題的由調(diào)入單元負(fù)責(zé)賠償。3.4.6 交換單元實現(xiàn)銷售后，將車款按結(jié)算價格轉(zhuǎn)到調(diào)出單元后，方可領(lǐng)取合格證及其他相關(guān)物品，調(diào)出單元按正常銷售填寫銷售訂單，交財務(wù)

20、部開增值稅發(fā)票。3.4.7 由于本公司銷售需要，原調(diào)出的車輛需要調(diào)回時，按調(diào)撥的流程辦理，但需要在對方單元現(xiàn)場確認(rèn)車輛的質(zhì)量，調(diào)回后發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題的，由銷售部承擔(dān)維修費用。3.5 商品車的庫存管理3.5.1 庫存于本公司的商品車的庫存管理；3.5.1.1 成本會計應(yīng)不定期到銷售部抽查庫存的商品車。每周五及月末當(dāng)天營業(yè)結(jié)束，成本會計應(yīng)按財務(wù)部的商品車進(jìn)銷存臺賬與銷售部負(fù)責(zé)保管商品車的人員、銷售部經(jīng)理，一起實地盤點銷售部所管理的商品車實物數(shù)，兩者數(shù)據(jù)應(yīng)一致，不符的，應(yīng)立即查找原因，盤點完畢提交商品車盤點表。 商品車盤點表上應(yīng)有成本會計、銷售部保管商品車人員、銷售部經(jīng)理、財務(wù)主管簽名。3.5.1.2

21、 同時還應(yīng)檢查商品車實物的底盤號與財務(wù)部所保管的汽車合格證上的內(nèi)容是否一致，不符的，也應(yīng)立即查找原因。3.5.1.3 每月總賬會計結(jié)賬前，成本會計應(yīng)與總賬會計的賬上的商品車庫存數(shù)進(jìn)行核對， 加上月末未收到廠家發(fā)票而進(jìn)行暫估入庫后，兩者數(shù)據(jù)應(yīng)一致，不符的，應(yīng)即查找原因。3.5.1.4 銷售部承擔(dān)商品車的保管責(zé)任，并不定期進(jìn)行商品車的檢測，發(fā)現(xiàn)異常問題及時進(jìn)行維修，屬于商品車自身質(zhì)量問題的，由索賠鑒定員與廠家溝通進(jìn)行廠賠，屬于外部原因造成的質(zhì)量問題，由銷售部分析提報總經(jīng)理裁決維修費用的責(zé)任人。3.5.2 庫存于二級網(wǎng)點的商品車庫存管理；3.5.2.1 二級網(wǎng)點的設(shè)立、審批按汽車事業(yè)部二級網(wǎng)點管理辦

22、法的規(guī)定。3.5.2.2 各品牌單元銷售部應(yīng)在每周五及月末的最后一天要求二級網(wǎng)點按統(tǒng)一格式提供 商品車庫存確認(rèn)書， 蓋章后傳真至各品牌單元銷售部，銷售部依據(jù)此確認(rèn)書對照庫存并由銷售總監(jiān)（經(jīng)理）和二級網(wǎng)點專員簽字后交財務(wù)部門留檔。3.5.2.3 二級網(wǎng)點專員負(fù)責(zé)二級網(wǎng)點的庫存車管理，對庫存于二級網(wǎng)點的商品車，銷售部應(yīng)安排人員不定期到現(xiàn)場檢查庫存車質(zhì)量狀況，并及時反饋質(zhì)量異常情況。3.5.2.4 財務(wù)人員應(yīng)不定期進(jìn)行檢查二級網(wǎng)點的庫存車。3.5.3 庫存于集團(tuán)其它各經(jīng)營單元商品車的庫存管理；3.5.3.1 庫存于其它各經(jīng)營單元的商品車，是指尚未辦理結(jié)算手續(xù)的商品車，各經(jīng)營 單元銷售部應(yīng)指定專人管理

23、庫存于其它各經(jīng)營單元的商品車。3.5.3.2 各經(jīng)營單元銷售部應(yīng)在每周五及月底的最后一天盤點庫存于其它各經(jīng)營單元的商品車，并經(jīng)該公司銷售部經(jīng)理確認(rèn)，財務(wù)部蓋章后交回本公司財務(wù)部門留檔。3.5.3.3 財務(wù)部成本會計每月與其它各經(jīng)營單元成本會計核對整車往來時，要核對所有調(diào)撥入庫、出庫的商品車，包含已實現(xiàn)銷售和未實現(xiàn)銷售的部分，已實現(xiàn)銷售的辦理發(fā)票及貨款的結(jié)算，并將原在商品車進(jìn)銷存臺賬中標(biāo)注的調(diào)出更改為銷售，成本會計應(yīng)根據(jù)對賬單核對商品車的庫存，發(fā)現(xiàn)有差異的及時查找原因。3.6 商品車拆件的管理3.6.1 商品車拆件，是指因特殊情況需要從商品車上臨時拆下配件。所有拆件必須經(jīng)各經(jīng)營單元總經(jīng)理批準(zhǔn)后方

24、可進(jìn)行。3.6.2 商品車需要拆件時，由需求單元填寫拆件申請單或工作聯(lián)系單，經(jīng)配件部確認(rèn)采購時間，售后經(jīng)理確認(rèn)是否由廠家索賠，銷售總監(jiān)（經(jīng)理）會簽，由總經(jīng)理（特殊情況銷售總監(jiān)/經(jīng)理）批準(zhǔn)后執(zhí)行，銷售部需要將拆件申請單或工作聯(lián)系單交財務(wù)部存檔。3.6.3 對于被拆件的商品車，銷售部需要進(jìn)行標(biāo)識管理，盤點時需在盤點表中備注說明，未按時恢復(fù)的商品車，銷售部需及時向總經(jīng)理反饋。3.7 商品車試車的管理3.7.1 客戶需要試乘試駕的，必須按汽車事業(yè)部試乘試駕流程的規(guī)定辦理相關(guān)的確認(rèn)手續(xù)。3.7.2 客戶確認(rèn)需要試開商品車的，由客戶經(jīng)理填寫試乘試駕協(xié)議書和臨時出門證 ， 臨時出門證經(jīng)銷售總監(jiān)（經(jīng)理）確認(rèn)到

25、財務(wù)部蓋章，保安憑臨時出門證放行，工作人員必須全程陪同。3.7.3 試車完畢，客戶經(jīng)理將商品車開回原位，按規(guī)定檢查相關(guān)的門窗、雨刮。3.8 商品車加油的管理3.8.1 銷售部在辦理入庫過程時，需要確認(rèn)商品車中是否有足夠的汽油/柴油，以保證商品車的正常移動，如果不能正常移動，需要進(jìn)行加油。3.8.2 原則上不能夠開商品車外出加油。銷售部需要使用專桶購買備用油，并登記備用油的使用情況，人事行政部與財務(wù)部共同進(jìn)行備用油的管控。3.8.3 對于廠家規(guī)定的贈送汽油，按廠家的規(guī)定操作，若無特殊要求，可根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整。3.9 商品車移動過程的管理3.9.1 商品車移動包括：調(diào)撥過程（含調(diào)入、調(diào)出）、上牌過程、內(nèi)部移動過程（如展廳展示車更換等），是指商品車未銷售給終端客戶、未辦理正式交車手續(xù)前的商品車移動。3.9.2 商品車的移動前提是移動人符合汽車事業(yè)部內(nèi)部準(zhǔn)駕證制度的要求，否則按汽車事業(yè)部的規(guī)定進(jìn)行處理。3.9.3 移動商品車的人員在移動商品車的過程中發(fā)生的意外事故，按汽車事業(yè)部的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。3.9.4 維修費用按工時8折，配件成本價計算。3.10 商品車鑰匙管理3.10.1 商品車入庫時由車輛專職管理員（庫管員）或展廳經(jīng)理驗收鑰匙、隨車附件、說明書等；3.10.2 隨車附件、說明書放置庫管員（或展廳經(jīng)理）處，由銷售