出納的崗位職責(zé)

1、鹽城市恒固建材現(xiàn)金會(huì)計(jì)崗位責(zé)任：一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取.二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)治理.對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券, 要保證其平安和完整無(wú)缺,如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任.要保守保 險(xiǎn)柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人.三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章.根據(jù)已經(jīng)辦理完畢 的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬,當(dāng)日的收支款項(xiàng)當(dāng)日必須 入賬,并結(jié)出余額,每日終了,現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫(kù)存現(xiàn) 金核對(duì)相符,如有過(guò)失,要及時(shí)查詢處理.四、負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的工作.1、員工因公出差、為公司購(gòu)置材料等需要借款的,必須填寫(xiě) 借款單,注明事由,簽名后交總經(jīng)理審批簽名,確認(rèn)無(wú)誤后,由出納借款. 借款單最大金額為

2、500元,超額的需經(jīng)法人同意.2、員工出差、購(gòu)置材料回來(lái)后,出差人員憑差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單、購(gòu)買(mǎi)材料的憑購(gòu)貨發(fā)票和材料入庫(kù)單, 經(jīng)辦人簽名,并注明事 由,然后由法人簽報(bào),出納給予報(bào)銷(xiāo).五、員工工資的發(fā)放.六、現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)?假設(shè)收到假幣予以沒(méi)收,由責(zé)任人負(fù)責(zé).2、現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章".多付 或少付金額,由責(zé)任人負(fù)責(zé).3、庫(kù)存現(xiàn)在不得超過(guò)銀行核定的限額, 超過(guò)局部要及時(shí)存入 銀行,不得以白條抵充庫(kù)存現(xiàn)象,更不得任意挪用現(xiàn)象.不得坐支./4、每日做好日常的現(xiàn)金盤(pán)存工作,做到賬實(shí)相符.做好現(xiàn) 金/結(jié)報(bào)單,預(yù)防現(xiàn)金盈虧.5、一般不辦理大

3、面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù), 支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù). 特殊情況需審批.7、任何人不得因個(gè)人原因借款,特殊情況需三個(gè)股東簽字方有 效.七、銀行賬處理1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶,預(yù)防張冠李戴.2、每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金.3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放.4L公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管.八、報(bào)銷(xiāo)審核1、在支付證實(shí)單上經(jīng)辦人是否簽字,支付事由,假設(shè)無(wú),應(yīng)補(bǔ).2、附在支付證實(shí)單后的原始票據(jù)是否有涂改.假設(shè)有,問(wèn)明原因 / /或不予報(bào)銷(xiāo).5、大、小金額是否相符.假設(shè)不相符,應(yīng)更正重填.7、支付證實(shí)單上是否有法人簽字,假設(shè)無(wú),不予報(bào)銷(xiāo).九、出納人員不得兼管

4、收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作通訊稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作. /十、積極完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其它工作/二.一.年三月一日/'鹽城市恒固建材材物料出入庫(kù)治理制度一、入庫(kù)治理：1、碼頭、車(chē)間、配電房等部門(mén)需要購(gòu)進(jìn)材料的,由具體責(zé)任范 圍內(nèi)的工作人員根據(jù)需要填寫(xiě)材料采購(gòu)單,注明材料規(guī)格、數(shù)量、品 牌等,簽字后交部門(mén)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字,最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后安排 人員采購(gòu).每張采購(gòu)單的合計(jì)金額不得超過(guò) 500元,超額的需經(jīng)法 人同意.2、米購(gòu)人員回來(lái)后,憑簽字后的材料米購(gòu)單到保管員處交貨,保管員憑材料采購(gòu)單并對(duì)材料現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收前方可入庫(kù),保管員應(yīng)嚴(yán) 格根據(jù)材料接收規(guī)定驗(yàn)收材料,嚴(yán)把數(shù)量關(guān),對(duì)質(zhì)量

5、、規(guī)格不好 把握的,應(yīng)與技術(shù)人員一起驗(yàn)收,合格后才可開(kāi)具入庫(kù)單予采購(gòu) 人員.二、出庫(kù)治理：1、碼頭、車(chē)間、配電房等部門(mén)需要領(lǐng)用材料的/由具體責(zé)任范圍內(nèi)的人員根據(jù)需要填寫(xiě)材料領(lǐng)用單,注明材料規(guī)格、數(shù)量、品 牌等,簽字后交部門(mén)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字,保管員憑簽字后的領(lǐng)料單發(fā) 貨.2、如材料是以舊換新的,領(lǐng)料人要交回舊材料,保管員要做好舊貨回收登記臺(tái)帳.三、庫(kù)房應(yīng)建立流水帳,應(yīng)按時(shí)完成帳表、單據(jù)和卡片的填制,負(fù)責(zé)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品的盤(pán)點(diǎn)清倉(cāng),每日根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單做好材料物的收支存臺(tái)帳,每月報(bào)送財(cái)務(wù)一份材料收支存報(bào)表.做到帳、 物相符.四、保管員應(yīng)定期進(jìn)行材料的庫(kù)存盤(pán)點(diǎn),并根據(jù)實(shí)際盤(pán)點(diǎn)情況作出盈 虧分析.五、保

6、管員無(wú)權(quán)外借或無(wú)單發(fā)料,假設(shè)發(fā)現(xiàn)一次,保管員按所發(fā)出材料價(jià)值的兩倍予以賠償.六、保管員負(fù)責(zé)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)材料及庫(kù)房進(jìn)行治理,做到庫(kù)房整潔堆碼,標(biāo)識(shí)明顯,并做好防盜、防雨和防火工作.七、對(duì)庫(kù)存材料治理過(guò)程中發(fā)生的喪失、損壞變質(zhì)情況,應(yīng)及時(shí)做好記錄,并上報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)八、負(fù)責(zé)定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)產(chǎn)品的盤(pán)點(diǎn)清倉(cāng),每日根據(jù)入庫(kù)單、出庫(kù)單做好材料物的收支存臺(tái)帳,每月報(bào)送財(cái)務(wù)一份材料收支存報(bào)表. 做到帳、物、相符.九、庫(kù)存物資做到零整分開(kāi)、分類(lèi)存放,每天堅(jiān)持清掃衛(wèi)生,去除浮灰,每周整理倉(cāng)庫(kù)一次；十、因工作變動(dòng),離任前必須嚴(yán)格辦理清點(diǎn)移交手續(xù).移交不清的, 要承當(dāng)賠償責(zé)任.十一、認(rèn)真負(fù)責(zé),以公司利益為重,保護(hù)公司資產(chǎn),不得監(jiān)守白

7、盜,完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其它任務(wù)./二.一.年三月一日/'鹽城市恒固建材煤灰進(jìn)庫(kù)、出庫(kù)制度一、進(jìn)庫(kù)：A:船運(yùn)1、裝灰船到碼頭,由周玉法、李加志、保管員、財(cái)務(wù)代表進(jìn)行 測(cè)量,結(jié)束后填寫(xiě)測(cè)量計(jì)算單,并簽名.財(cái)務(wù)、保管員各留存一份, 報(bào)總經(jīng)理一份.2、總經(jīng)理收到測(cè)量計(jì)算單后,安排車(chē)間下貨. B:車(chē)運(yùn)1、罐裝車(chē)進(jìn)庫(kù),如有經(jīng)總經(jīng)理認(rèn)可的發(fā)貨方過(guò)磅單,保管員可記下 每一車(chē)的車(chē)號(hào)、來(lái)源地、時(shí)間,記流水帳.每過(guò)五天與發(fā)貨方對(duì)一次 帳,統(tǒng)一開(kāi)具入庫(kù)單.2、罐裝車(chē)進(jìn)庫(kù),如沒(méi)有過(guò)磅,那么有保管員負(fù)責(zé)過(guò)磅,/開(kāi)具入庫(kù)單.二、出庫(kù)：1、出庫(kù)由陳建開(kāi)具發(fā)貨單,如不在由其委托陳茂友開(kāi)具.駕駛 員在領(lǐng)取發(fā)貨單時(shí)必須在發(fā)

8、貨單上簽字,陳建處留存一份存根.2、駕駛員在領(lǐng)取發(fā)貨單前方可將車(chē)停到放灰區(qū)域放灰或等待放灰.其余時(shí)間不得在放灰區(qū)域停車(chē),發(fā)現(xiàn)一次扣除一次運(yùn)費(fèi).放灰區(qū)域?yàn)椋?'、3、車(chē)間人員見(jiàn)到簽過(guò)字的發(fā)貨單方可放灰,放灰結(jié)束后,車(chē)間 放灰人員須在發(fā)貨單上簽字.4、保管員見(jiàn)到簽全字的發(fā)貨單后同駕駛員去過(guò)磅,過(guò)磅后在發(fā)貨單上填寫(xiě)數(shù)量,簽字后留存一份,駕駛員留存一份 ,收貨方回單,由 駕駛員到收貨方過(guò)磅簽字后帶回交于保管員. 車(chē)輛如需到收貨方過(guò)磅 的,由駕駛員負(fù)責(zé)帶回收貨方的過(guò)磅單并交于保管員, 原那么上本次裝 車(chē)需帶回上車(chē)過(guò)磅單,特殊情況的,月底前必須帶齊回單,否那么駕駛 員須停止裝貨去要回單.5、裝貨車(chē)

9、輛出廠由門(mén)衛(wèi)核實(shí)登記.6、阜寧直接發(fā)貨的,由陳建領(lǐng)發(fā)貨單給阜寧辦事處,阜寧代開(kāi)發(fā)貨單.數(shù)量由陳建負(fù)責(zé).7、整個(gè)發(fā)貨單由財(cái)務(wù)部門(mén)編號(hào)登記發(fā)放,每月月底,保管員負(fù) 責(zé)統(tǒng)計(jì)煤灰進(jìn)庫(kù)、出庫(kù)數(shù)量,庫(kù)存數(shù)量,做好庫(kù)存的臺(tái)帳記錄,并上 報(bào)財(cái)務(wù)煤灰收、支、存報(bào)表,測(cè)量計(jì)算表,入庫(kù)單,出庫(kù)單的匯總單 據(jù).8、按規(guī)定應(yīng)在單據(jù)上簽字的人員,沒(méi)簽的,每一次罰款 /50元, 在整個(gè)工作操作環(huán)節(jié)中,下一環(huán)節(jié)的人在沒(méi)有上一環(huán)節(jié)人的簽字而操 作的,由下一環(huán)節(jié)的人承當(dāng)一切可能造成的后果.鹽城市恒固建材/總帳會(huì)計(jì)崗位責(zé)任：'一、根據(jù)會(huì)計(jì)法及有關(guān)財(cái)務(wù)制度,建立健全各種帳簿,對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行全面核算二、對(duì)照有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定,認(rèn)真審核原始憑證,復(fù)核憑證是否符合財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度,內(nèi)容是否真實(shí),手續(xù)是否完備,數(shù)字是否標(biāo)準(zhǔn), 及時(shí)、正確地做好記帳憑證登記總帳和明細(xì)帳, 月末結(jié)出各科目 的余額,定期編報(bào)月、年度會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)活動(dòng)分析的書(shū)面報(bào)告工作,作到帳帳相符,帳表相符,及時(shí)上報(bào)有關(guān)部門(mén).三、復(fù)核記帳憑證,登記總帳兼治理通行收入、費(fèi)用、往來(lái)明細(xì)記帳 工作及會(huì)計(jì)檔案保管工作.、根據(jù)會(huì)計(jì)法及有關(guān)財(cái)務(wù)制度,建立 健全各種帳簿,對(duì)財(cái)務(wù)收支進(jìn)行全面核算.四、遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開(kāi)支范圍