出納的崗位職責(zé)

1、鹽城市恒固建材現(xiàn)金會計崗位責(zé)任：一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取.二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)治理.對于現(xiàn)金和各種有價證券, 要保證其平安和完整無缺,如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任.要保守保 險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人.三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負(fù)責(zé)保管財務(wù)章.根據(jù)已經(jīng)辦理完畢 的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬,當(dāng)日的收支款項(xiàng)當(dāng)日必須 入賬,并結(jié)出余額,每日終了,現(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn) 金核對相符,如有過失,要及時查詢處理.四、負(fù)責(zé)費(fèi)用報銷的工作.1、員工因公出差、為公司購置材料等需要借款的,必須填寫 借款單,注明事由,簽名后交總經(jīng)理審批簽名,確認(rèn)無誤后,由出納借款. 借款單最大金額為

2、500元,超額的需經(jīng)法人同意.2、員工出差、購置材料回來后,出差人員憑差旅費(fèi)報銷單、購買材料的憑購貨發(fā)票和材料入庫單, 經(jīng)辦人簽名,并注明事 由,然后由法人簽報,出納給予報銷.五、員工工資的發(fā)放.六、現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的,要當(dāng)面點(diǎn)清金額,并注意票面的真?zhèn)?假設(shè)收到假幣予以沒收,由責(zé)任人負(fù)責(zé).2、現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章".多付 或少付金額,由責(zé)任人負(fù)責(zé).3、庫存現(xiàn)在不得超過銀行核定的限額, 超過局部要及時存入 銀行,不得以白條抵充庫存現(xiàn)象,更不得任意挪用現(xiàn)象.不得坐支./4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實(shí)相符.做好現(xiàn) 金/結(jié)報單,預(yù)防現(xiàn)金盈虧.5、一般不辦理大

3、面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù), 支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù). 特殊情況需審批.7、任何人不得因個人原因借款,特殊情況需三個股東簽字方有 效.七、銀行賬處理1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,預(yù)防張冠李戴.2、每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運(yùn)作情況,以調(diào)度資金.3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放.4L公司賬務(wù)章平時由出納保管.八、報銷審核1、在支付證實(shí)單上經(jīng)辦人是否簽字,支付事由,假設(shè)無,應(yīng)補(bǔ).2、附在支付證實(shí)單后的原始票據(jù)是否有涂改.假設(shè)有,問明原因 / /或不予報銷.5、大、小金額是否相符.假設(shè)不相符,應(yīng)更正重填.7、支付證實(shí)單上是否有法人簽字,假設(shè)無,不予報銷.九、出納人員不得兼管

4、收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作通訊稽核工作和會計檔案保管工作. /十、積極完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其它工作/二.一.年三月一日/'鹽城市恒固建材材物料出入庫治理制度一、入庫治理：1、碼頭、車間、配電房等部門需要購進(jìn)材料的,由具體責(zé)任范 圍內(nèi)的工作人員根據(jù)需要填寫材料采購單,注明材料規(guī)格、數(shù)量、品 牌等,簽字后交部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字,最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后安排 人員采購.每張采購單的合計金額不得超過 500元,超額的需經(jīng)法 人同意.2、米購人員回來后,憑簽字后的材料米購單到保管員處交貨,保管員憑材料采購單并對材料現(xiàn)場驗(yàn)收前方可入庫,保管員應(yīng)嚴(yán) 格根據(jù)材料接收規(guī)定驗(yàn)收材料,嚴(yán)把數(shù)量關(guān),對質(zhì)量

5、、規(guī)格不好 把握的,應(yīng)與技術(shù)人員一起驗(yàn)收,合格后才可開具入庫單予采購 人員.二、出庫治理：1、碼頭、車間、配電房等部門需要領(lǐng)用材料的/由具體責(zé)任范圍內(nèi)的人員根據(jù)需要填寫材料領(lǐng)用單,注明材料規(guī)格、數(shù)量、品 牌等,簽字后交部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字,保管員憑簽字后的領(lǐng)料單發(fā) 貨.2、如材料是以舊換新的,領(lǐng)料人要交回舊材料,保管員要做好舊貨回收登記臺帳.三、庫房應(yīng)建立流水帳,應(yīng)按時完成帳表、單據(jù)和卡片的填制,負(fù)責(zé)定期對倉庫產(chǎn)品的盤點(diǎn)清倉,每日根據(jù)入庫單、出庫單做好材料物的收支存臺帳,每月報送財務(wù)一份材料收支存報表.做到帳、 物相符.四、保管員應(yīng)定期進(jìn)行材料的庫存盤點(diǎn),并根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)情況作出盈 虧分析.五、保

6、管員無權(quán)外借或無單發(fā)料,假設(shè)發(fā)現(xiàn)一次,保管員按所發(fā)出材料價值的兩倍予以賠償.六、保管員負(fù)責(zé)對現(xiàn)場材料及庫房進(jìn)行治理,做到庫房整潔堆碼,標(biāo)識明顯,并做好防盜、防雨和防火工作.七、對庫存材料治理過程中發(fā)生的喪失、損壞變質(zhì)情況,應(yīng)及時做好記錄,并上報財務(wù)部門八、負(fù)責(zé)定期對倉庫產(chǎn)品的盤點(diǎn)清倉,每日根據(jù)入庫單、出庫單做好材料物的收支存臺帳,每月報送財務(wù)一份材料收支存報表. 做到帳、物、相符.九、庫存物資做到零整分開、分類存放,每天堅持清掃衛(wèi)生,去除浮灰,每周整理倉庫一次；十、因工作變動,離任前必須嚴(yán)格辦理清點(diǎn)移交手續(xù).移交不清的, 要承當(dāng)賠償責(zé)任.十一、認(rèn)真負(fù)責(zé),以公司利益為重,保護(hù)公司資產(chǎn),不得監(jiān)守白

7、盜,完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其它任務(wù)./二.一.年三月一日/'鹽城市恒固建材煤灰進(jìn)庫、出庫制度一、進(jìn)庫：A:船運(yùn)1、裝灰船到碼頭,由周玉法、李加志、保管員、財務(wù)代表進(jìn)行 測量,結(jié)束后填寫測量計算單,并簽名.財務(wù)、保管員各留存一份, 報總經(jīng)理一份.2、總經(jīng)理收到測量計算單后,安排車間下貨. B:車運(yùn)1、罐裝車進(jìn)庫,如有經(jīng)總經(jīng)理認(rèn)可的發(fā)貨方過磅單,保管員可記下 每一車的車號、來源地、時間,記流水帳.每過五天與發(fā)貨方對一次 帳,統(tǒng)一開具入庫單.2、罐裝車進(jìn)庫,如沒有過磅,那么有保管員負(fù)責(zé)過磅,/開具入庫單.二、出庫：1、出庫由陳建開具發(fā)貨單,如不在由其委托陳茂友開具.駕駛 員在領(lǐng)取發(fā)貨單時必須在發(fā)

8、貨單上簽字,陳建處留存一份存根.2、駕駛員在領(lǐng)取發(fā)貨單前方可將車停到放灰區(qū)域放灰或等待放灰.其余時間不得在放灰區(qū)域停車,發(fā)現(xiàn)一次扣除一次運(yùn)費(fèi).放灰區(qū)域?yàn)椋?'、3、車間人員見到簽過字的發(fā)貨單方可放灰,放灰結(jié)束后,車間 放灰人員須在發(fā)貨單上簽字.4、保管員見到簽全字的發(fā)貨單后同駕駛員去過磅,過磅后在發(fā)貨單上填寫數(shù)量,簽字后留存一份,駕駛員留存一份 ,收貨方回單,由 駕駛員到收貨方過磅簽字后帶回交于保管員. 車輛如需到收貨方過磅 的,由駕駛員負(fù)責(zé)帶回收貨方的過磅單并交于保管員, 原那么上本次裝 車需帶回上車過磅單,特殊情況的,月底前必須帶齊回單,否那么駕駛 員須停止裝貨去要回單.5、裝貨車

9、輛出廠由門衛(wèi)核實(shí)登記.6、阜寧直接發(fā)貨的,由陳建領(lǐng)發(fā)貨單給阜寧辦事處,阜寧代開發(fā)貨單.數(shù)量由陳建負(fù)責(zé).7、整個發(fā)貨單由財務(wù)部門編號登記發(fā)放,每月月底,保管員負(fù) 責(zé)統(tǒng)計煤灰進(jìn)庫、出庫數(shù)量,庫存數(shù)量,做好庫存的臺帳記錄,并上 報財務(wù)煤灰收、支、存報表,測量計算表,入庫單,出庫單的匯總單 據(jù).8、按規(guī)定應(yīng)在單據(jù)上簽字的人員,沒簽的,每一次罰款 /50元, 在整個工作操作環(huán)節(jié)中,下一環(huán)節(jié)的人在沒有上一環(huán)節(jié)人的簽字而操 作的,由下一環(huán)節(jié)的人承當(dāng)一切可能造成的后果.鹽城市恒固建材/總帳會計崗位責(zé)任：'一、根據(jù)會計法及有關(guān)財務(wù)制度,建立健全各種帳簿,對財務(wù)收支進(jìn)行全面核算二、對照有關(guān)財務(wù)規(guī)定,認(rèn)真審核原始憑證,復(fù)核憑證是否符合財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,內(nèi)容是否真實(shí),手續(xù)是否完備,數(shù)字是否標(biāo)準(zhǔn), 及時、正確地做好記帳憑證登記總帳和明細(xì)帳, 月末結(jié)出各科目 的余額,定期編報月、年度會計報表和財務(wù)活動分析的書面報告工作,作到帳帳相符,帳表相符,及時上報有關(guān)部門.三、復(fù)核記帳憑證,登記總帳兼治理通行收入、費(fèi)用、往來明細(xì)記帳 工作及會計檔案保管工作.、根據(jù)會計法及有關(guān)財務(wù)制度,建立 健全各種帳簿,對財務(wù)收支進(jìn)行全面核算.四、遵守各項(xiàng)收入制度、費(fèi)用開支范圍