戰(zhàn)略管理制度

1、TUNHE戰(zhàn)略管理制度機(jī)械科學(xué)研究院戰(zhàn)略管理制度戰(zhàn)略管理制度i目的通過(guò)戰(zhàn)略規(guī)劃制定、實(shí)施、監(jiān)控、評(píng)價(jià)及修訂，完善公司戰(zhàn)略管理模式，確保公司穩(wěn)定、可持 續(xù)發(fā)展。2適用范圍適用于機(jī)械院集團(tuán)各部及所屬各公司的戰(zhàn)略制定、實(shí)施和完善。3職責(zé)權(quán)限3.1 戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、督查總公司各部門及所屬各公司編訂戰(zhàn)略規(guī)劃工作；負(fù)責(zé)編 制總公司有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)類、組織管理平臺(tái)建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃；對(duì)各公司的戰(zhàn)略規(guī)劃編訂有關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行指 導(dǎo)；負(fù)責(zé)戰(zhàn)略管理日常工作；負(fù)責(zé)戰(zhàn)略評(píng)價(jià)的組織工作。3.2 投資部負(fù)責(zé)對(duì)總公司所涉足行業(yè)的具體研究工作，包括模版設(shè)計(jì)、文本匯編工作；負(fù)責(zé)編 制總公司資本運(yùn)作規(guī)劃工作；負(fù)責(zé)對(duì)各公司自行開(kāi)展的行業(yè)

2、研究業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)，負(fù)責(zé)對(duì)各公司行業(yè)研究模版的設(shè)計(jì)、文本匯編審核工作；3.3 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)總公司財(cái)務(wù)規(guī)劃的策劃工作，包括模版設(shè)計(jì)、文本匯編工作；負(fù)責(zé)對(duì)各公司財(cái) 務(wù)規(guī)劃的指導(dǎo)、模版設(shè)計(jì)、文本匯編把關(guān)工作。3.4 人力資源部負(fù)責(zé)對(duì)總公司人力資源規(guī)劃的策劃工作，包括模版設(shè)計(jì)、文本匯編工作；3.5 總經(jīng)辦負(fù)責(zé)對(duì)總公司公共關(guān)系資源及信息情報(bào)系統(tǒng)的規(guī)劃的策劃工作，包括模版設(shè)計(jì)、文 本匯編工作；3.6 審計(jì)部負(fù)責(zé)總公司財(cái)務(wù)體系、投資、實(shí)業(yè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范、預(yù)警系統(tǒng)建立的規(guī)劃工作；3.7 總公司各部及所屬各公司負(fù)責(zé)戰(zhàn)略的實(shí)施。4術(shù)語(yǔ)定義無(wú)5工作內(nèi)容和程序5.1 總公司戰(zhàn)略規(guī)劃內(nèi)容5.1.1 總公司發(fā)展戰(zhàn)略。包括：

3、愿景和目標(biāo)、業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。5.1.2 戰(zhàn)略的支持策略。包括：核心競(jìng)爭(zhēng)力的規(guī)劃、公司管理平臺(tái)的建設(shè)、財(cái)務(wù)規(guī)劃、營(yíng)銷規(guī) 劃、人力資源規(guī)劃、籌融資計(jì)劃、其他需要提升的方面。戰(zhàn)略管理制度TUNHE5.1.3 戰(zhàn)略的實(shí)施計(jì)劃。需要明確的實(shí)施階段、內(nèi)容、時(shí)間和責(zé)任人。5.1.4 戰(zhàn)略規(guī)劃的附件。包括：外部環(huán)境分析及內(nèi)部條件分析、行業(yè)/市場(chǎng)研究、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析、財(cái)務(wù)模擬、其他在制定戰(zhàn)略規(guī)劃所必備的文件。5.2 工作程序5.2.1 公司董事會(huì)提出制訂戰(zhàn)略規(guī)劃的要求。5.2.2 公司戰(zhàn)略發(fā)展部組織各相關(guān)部門成立戰(zhàn)略規(guī)劃制訂小組，并制定詳盡的工作計(jì)劃。5.2.3 戰(zhàn)略規(guī)劃編制小組按計(jì)劃推進(jìn)工作。總公司各部將收集的材

4、料及分析報(bào)告、分類規(guī)劃按 規(guī)定時(shí)間交戰(zhàn)略規(guī)劃編制小組匯總；各公司根據(jù)要求，如實(shí)上報(bào)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域的市場(chǎng)情況、行業(yè)情況及其它與戰(zhàn)略研究相關(guān)的資料。5.2.4 戰(zhàn)略發(fā)展部組織相關(guān)專家及公司領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃文本進(jìn)行審議，戰(zhàn)略規(guī)劃編制小組匯 編戰(zhàn)略規(guī)劃文本。5.2.5 戰(zhàn)略規(guī)劃文本經(jīng)總公司總經(jīng)理審核后，提交董事會(huì)審批。通過(guò)后，由總公司各部及各公 司進(jìn)行戰(zhàn)略的實(shí)施。5.2.6 戰(zhàn)略實(shí)施階段?？偣竟芾韺痈鶕?jù)戰(zhàn)略規(guī)劃制定年度方針目標(biāo)，各公司根據(jù)總公司年度 方針目標(biāo)的要求，制定實(shí)施對(duì)策；戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)各公司的經(jīng)營(yíng)情況定期進(jìn)行檢查、落實(shí)和考核；對(duì) 經(jīng)營(yíng)偏差進(jìn)行跟蹤檢查；對(duì)重點(diǎn)工作完成情況進(jìn)行督查。5.2.7

5、戰(zhàn)略發(fā)展部每3個(gè)月對(duì)各公司重點(diǎn)工作及戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查并形成書(shū)面 報(bào)告，上報(bào)總公司總經(jīng)理。5.2.8 總公司戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施過(guò)程中事關(guān)重大的內(nèi)、部環(huán)境變化因素進(jìn)行跟蹤研究，對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施情況進(jìn)行評(píng)估，并于每年8月至10月，對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整和修訂，并將修訂方案報(bào)董事會(huì)審批。6相關(guān)支持文件及流程6.1 機(jī)械院集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略研究報(bào)告6.2 年度方針目標(biāo)及實(shí)施對(duì)策6.3 戰(zhàn)略管理制度總流程6.4 戰(zhàn)略管理制度（制定過(guò)程）流程6.5 戰(zhàn)略管理制度（實(shí)施過(guò)程）流程TUNHE戰(zhàn)略管理制度戰(zhàn)略管理制度總流程內(nèi)控目標(biāo)：通過(guò)控制戰(zhàn)略管理過(guò)程，有效實(shí)施戰(zhàn)略規(guī)劃。關(guān)鍵控制點(diǎn)：1 .制定戰(zhàn)略規(guī)劃要

6、借鑒先進(jìn)的戰(zhàn)略管理理念及科學(xué)的工具;2 .對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃過(guò)程中的關(guān)鍵因素進(jìn)行監(jiān)控；3 .戰(zhàn)略評(píng)價(jià)是對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃制定和實(shí)施的評(píng)價(jià)。注釋：1 .制定戰(zhàn)略規(guī)劃要群策群力，采取專家決策和員工參與相結(jié)合的方式;2 .戰(zhàn)略規(guī)劃實(shí)施過(guò)程是對(duì)公司運(yùn)行全過(guò)程實(shí)施戰(zhàn)略管理的過(guò)程；3 .戰(zhàn)略評(píng)價(jià)過(guò)程是動(dòng)態(tài)的過(guò)程，應(yīng)及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并修訂戰(zhàn)略規(guī)劃。TUNHE戰(zhàn)略管理制度戰(zhàn)略管理制度（制定過(guò)程）流程內(nèi)控目標(biāo)：明確戰(zhàn)略規(guī)劃制定的過(guò)程。關(guān)鍵控制點(diǎn)：1 .戰(zhàn)略發(fā)展部的在戰(zhàn)略規(guī)劃制定過(guò)程中的組織協(xié)調(diào)與策劃；2 .行業(yè)研究：由投資部組織開(kāi)展，各部門提供內(nèi)部環(huán)境相關(guān)報(bào)告；3 .將戰(zhàn)略目標(biāo)逐層傳達(dá)并實(shí)施。注釋：1 .戰(zhàn)略部依據(jù)崗位職責(zé)、負(fù)責(zé)戰(zhàn)

7、略規(guī)劃編訂工作的組織協(xié)調(diào)工作；2 .公司開(kāi)展日常環(huán)境評(píng)價(jià)工作，并借助外腦提升研究水平；3 .戰(zhàn)略規(guī)劃文本可由總經(jīng)理根據(jù)工作需要指定部門或成立臨時(shí)工作小組匯編，各公司戰(zhàn)略規(guī)劃 自行匯編，戰(zhàn)略規(guī)劃文本于每年 8-10月編訂。TUNHE戰(zhàn)略管理制度戰(zhàn)略管理制度（實(shí)施過(guò)程）流程內(nèi)控目標(biāo)：通過(guò)對(duì)戰(zhàn)略實(shí)施的監(jiān)控與糾偏，保證公司戰(zhàn)略規(guī)劃的實(shí)施。關(guān)鍵控制點(diǎn)：1 .戰(zhàn)略目標(biāo)必須貫徹到年度方針目標(biāo)中；2 .年度方針目標(biāo)及預(yù)算報(bào)告的制訂；3 .方針目標(biāo)的推進(jìn)、落實(shí)。注釋：1 .方針目標(biāo)由經(jīng)營(yíng)層依據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)制定。2 .方針目標(biāo)推進(jìn)落實(shí)過(guò)程中每月12日進(jìn)行經(jīng)濟(jì)偏差分析并制定措施，對(duì)各公司方針目標(biāo)實(shí)施情況進(jìn)行月度績(jī)效考核

8、。TUNHE行業(yè)研究?jī)?nèi)控制度行業(yè)研究?jī)?nèi)控制度i目的規(guī)范公司行業(yè)研究的工作流程，為公司投資決策提供科學(xué)依據(jù)，確保投資決策的安全性和有效2使用范圍總公司投資管理部行業(yè)研究工作的控制和管理。3職責(zé)與權(quán)限3.1 總公司投資管理部負(fù)責(zé)對(duì)公司相關(guān)行業(yè)和產(chǎn)業(yè)的研究，為總公司及各公司投資決策提供科 學(xué)依據(jù)。3.2 所屬各公司、各部門給予全力配合。4工作程序及內(nèi)容4.1 投資管理部對(duì)公司涉足的產(chǎn)業(yè)及上下游產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行總體研究，包括行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢(shì)、 行業(yè)發(fā)展最新動(dòng)態(tài)、行業(yè)收益情況、產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作情況等，把握產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作規(guī)律。同時(shí)對(duì)公司未 涉足的領(lǐng)域進(jìn)行分析，尋找投資回報(bào)高的產(chǎn)業(yè)。4.2 在相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈條中尋找并發(fā)現(xiàn)

9、有潛力或投資價(jià)值的產(chǎn)業(yè)點(diǎn)。4.3 對(duì)有潛力或投資價(jià)值的細(xì)分行業(yè)中的主要公司進(jìn)行分析，對(duì)公司運(yùn)作的特征進(jìn)行全面描述。4.4 尋找有投資價(jià)值的目標(biāo)公司若干作為投資備選公司，重點(diǎn)分析投資收益情況及進(jìn)入退出通 道是否暢通。4.5 以書(shū)面形式向總公司領(lǐng)導(dǎo)提交行業(yè)或產(chǎn)業(yè)分析報(bào)告及項(xiàng)目建議書(shū)，由總公司決策層審議。4.6 對(duì)有投資價(jià)值的產(chǎn)業(yè)點(diǎn)及目標(biāo)公司經(jīng)公司決策層同意，確定專項(xiàng)研究項(xiàng)目，進(jìn)入并購(gòu)重 組工作流程4.7 所有行業(yè)研究資料全部備案，為公司長(zhǎng)期、中期、短期戰(zhàn)略規(guī)劃提供分析依據(jù)5相關(guān)支持文件及流程5.1行業(yè)研究?jī)?nèi)控制度流程TUNHE行業(yè)研究?jī)?nèi)控制度行業(yè)研究?jī)?nèi)控制度流程提交項(xiàng)目建議確定專項(xiàng)研究項(xiàng)目相關(guān)產(chǎn)業(yè)

10、總體研究, 但握產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作 規(guī)律和最新動(dòng)態(tài)不 同為戰(zhàn)略發(fā)展部的戰(zhàn)略研究提供分析依據(jù)尋找有潛力的產(chǎn)業(yè)切入點(diǎn)對(duì)各細(xì)分行業(yè)中的主要公 司、有特征的公司進(jìn)行系統(tǒng) 性研究全面搜尋有投資價(jià)值的目標(biāo)公司公司決策層審議內(nèi)控目標(biāo)：1 .明確公司行業(yè)研究的目的2 .規(guī)范公司行業(yè)研究的流程關(guān)鍵控制點(diǎn)：1 .對(duì)公司涉足的產(chǎn)業(yè)及上下游產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行總體研究，把握產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作規(guī)律，尋找并發(fā)現(xiàn)有價(jià)值和潛力的產(chǎn)業(yè)切入點(diǎn)2 .對(duì)公司未涉足的領(lǐng)域進(jìn)行行業(yè)分析，已投資可行性及投資回報(bào)為研究重點(diǎn)，尋找高投資回報(bào)的產(chǎn)業(yè)。3 .對(duì)有潛力或投資價(jià)值的細(xì)分行業(yè)中的主要公司進(jìn)行分析，對(duì)公司運(yùn)作的特征進(jìn)行全面描述4 .尋找有投資價(jià)值的公司應(yīng)重點(diǎn)分

11、析投資收益情況及進(jìn)入退出通道是否暢通注釋：1 .對(duì)公司涉足的產(chǎn)業(yè)及上下游產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行總體研究，包括行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及趨勢(shì)、行業(yè)發(fā)展最新動(dòng)態(tài)、行業(yè)收益情況、產(chǎn)業(yè)鏈的運(yùn)作情況等，同時(shí)對(duì)公司未涉足的領(lǐng)域進(jìn)行分析，尋找投資回報(bào)高的產(chǎn)業(yè)2 .在相關(guān)產(chǎn)業(yè)鏈中尋找并發(fā)現(xiàn)有潛力或投資價(jià)值的產(chǎn)業(yè)點(diǎn)3 .對(duì)有潛力或投資價(jià)值的細(xì)分行業(yè)中的主要公司進(jìn)行分析，對(duì)公司運(yùn)作的特征進(jìn)行全面描述4 .尋找有投資價(jià)值的目標(biāo)公司若干作為投資備選公司5 .對(duì)有投資價(jià)值的產(chǎn)業(yè)點(diǎn)及目標(biāo)公司經(jīng)公司決策層同意，確定專項(xiàng)研究項(xiàng)目，進(jìn)入并購(gòu)重組工作流程6 .所有行業(yè)研究資料全部備案，為公司長(zhǎng)期、中期、短期戰(zhàn)略規(guī)劃提供分析依據(jù)TUNHE年度方針目標(biāo)編制

12、制度年度方針目標(biāo)編制制度1 目的確保公司年度方針目標(biāo)制定的科學(xué)性及可預(yù)見(jiàn)性，規(guī)范方針目標(biāo)制定及調(diào)整管理程序，確保年度方針目標(biāo)的順利完成。2 適用范圍適用于總公司年度方針目標(biāo)的制定與調(diào)整過(guò)程。3職責(zé)與權(quán)限2.1 總公司戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)組織公司年度方針目標(biāo)的策劃和制定；2.2 總公司戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)對(duì)各公司調(diào)整計(jì)劃的審核，總公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)調(diào)整計(jì)劃的批準(zhǔn)。2.3 各公司負(fù)責(zé)本公司的年度方針目標(biāo)編制工作以及在方針目標(biāo)具體實(shí)施過(guò)程中提出計(jì)劃調(diào)整的申請(qǐng)。4術(shù)語(yǔ)和定義無(wú)5工作程序5.1 方針目標(biāo)的制定5.1.1 公司方針目標(biāo)的制定依據(jù)（1）國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策；（戰(zhàn)略發(fā)展部提供）（2）總公司三年發(fā)展

13、戰(zhàn)略及各項(xiàng)分戰(zhàn)略；（戰(zhàn)略發(fā)展部提供）（3）行業(yè)研究和市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè)報(bào)告；（投資部及各公司提供）（4）公司現(xiàn)有生產(chǎn)能力及當(dāng)年市場(chǎng)銷售情況；（各公司提供）（5）總公司及各公司全面預(yù)算報(bào)告（總公司財(cái)務(wù)部、各公司經(jīng)營(yíng)辦）（6）機(jī)關(guān)各部門年度工作計(jì)劃；（機(jī)關(guān)各部提供）（7）公司本年度方針目標(biāo)完成情況預(yù)測(cè)、原因分析及本年度方針目標(biāo)實(shí)施推進(jìn)過(guò)程中存在的問(wèn)題（總公司戰(zhàn)略發(fā)展部與各子公司共同提供）5.1.2 公司方針目標(biāo)制定的原則（1）預(yù)算原則；（2）上下結(jié)合原則；（3）挑戰(zhàn)原則。公司方針目標(biāo)的制定應(yīng)較上一年度實(shí)際達(dá)到的水平有一定程度的提高，并需通過(guò)努力才能實(shí)TUNHE年度方針目標(biāo)編制制度現(xiàn)。5.1.3 方針目

14、標(biāo)編制的程序(1)在每年10月初由總公司戰(zhàn)略發(fā)展部發(fā)文，對(duì)下一年度方針目標(biāo)編制的總體要求和內(nèi)容格式提出要求，各公司在對(duì)制定方針目標(biāo)所需的相關(guān)各類信息進(jìn)行輸入和分析的基礎(chǔ)上根據(jù)總公司戰(zhàn) 略發(fā)展部提出的具體要求進(jìn)行各公司的年度方針目標(biāo)編制工作，并于10月中旬上報(bào)公司戰(zhàn)略發(fā)展部。(2)戰(zhàn)略發(fā)展部在 10月下旬，根據(jù)所屬各公司上報(bào)的年度方針目標(biāo)及機(jī)關(guān)各部門的年度工 作計(jì)劃進(jìn)行匯總后，并與財(cái)務(wù)部、審計(jì)部分別對(duì)匯總的年度方針目標(biāo)進(jìn)行審核，由三部門共同對(duì)匯 總的年度方針目標(biāo)方案進(jìn)行論證，并根據(jù)收集的相關(guān)信息及調(diào)研結(jié)果提出修改意見(jiàn)，形成總公司年度方針目標(biāo)初稿。(3)戰(zhàn)略發(fā)展部在11月初組織召開(kāi)方針目標(biāo)論證會(huì)，

15、對(duì)總公司年度方針目標(biāo)初稿進(jìn)行論證， 根據(jù)論證結(jié)果對(duì)年度方針目標(biāo)進(jìn)行修訂，形成總公司年度方針目標(biāo)的修訂稿。(4)戰(zhàn)略發(fā)展部在 11月下旬將修訂稿的年度方針目標(biāo)提交總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行審議。如未通 過(guò)，則由戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)會(huì)議意見(jiàn)重新組織修訂，并將修訂后的文稿再次提交總經(jīng)理辦公會(huì)進(jìn)行討論審議。(5)戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)的年度方針目標(biāo)在12月初形成總公司 年度方針目標(biāo)及實(shí)施對(duì)策的定稿。(6)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)年度方針目標(biāo)及實(shí)施對(duì)策的印刷和校對(duì)工作。(7)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)在 12月25日前將下年度的方針目標(biāo)及實(shí)施對(duì)策下發(fā)。5.2計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整5.2.1 為維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，總公司的年度方針目標(biāo)及實(shí)施

16、對(duì)策一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí) 行，各公司不得隨意修改。如確因客觀原因影響，經(jīng)主觀努力仍不能完成計(jì)劃時(shí)，可向公司戰(zhàn)略發(fā) 展部提出計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)，辦理相關(guān)審批手續(xù)。5.2.2 計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整由各公司提出書(shū)面調(diào)整申請(qǐng)報(bào)至總公司戰(zhàn)略發(fā)展部，總公司戰(zhàn)略發(fā)展部 簽署意見(jiàn)后，報(bào)公司總經(jīng)理審批。在未批準(zhǔn)前仍按原計(jì)劃執(zhí)行。5.2.3 調(diào)整半年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前一個(gè)月提出調(diào)整申請(qǐng)，調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前十五天申請(qǐng)，調(diào)整月度計(jì)劃應(yīng)提前五天申請(qǐng)。5.2.4 調(diào)整某一項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)，如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其它相關(guān)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，應(yīng)一并上報(bào)呈請(qǐng)審批， 以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。5.2.5 調(diào)整計(jì)劃一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接到書(shū)面批復(fù)以前，

17、一律按原計(jì)劃考核。6相關(guān)支持文件及流程6.1 總公司戰(zhàn)略規(guī)劃；TUNHE年度方針目標(biāo)編制制度6.2 總公司全面預(yù)算報(bào)告；6.3 行業(yè)研究和市場(chǎng)分析、預(yù)測(cè)報(bào)告 ；6.4 機(jī)關(guān)各部門年度工作計(jì)劃；6.5 方針目標(biāo)考核管理制度；6.6 方針目標(biāo)編制制度流程7相關(guān)記錄7.1年度方針目標(biāo)及實(shí)施對(duì)策TUNHE年度方針目標(biāo)編制制度方針目標(biāo)編制制度流程戰(zhàn)略發(fā)展部 提出要求各公司根據(jù)要求編制年度方針目標(biāo)戰(zhàn)略發(fā)展部匯總，和財(cái)務(wù) 部、審計(jì)部共同進(jìn)行審核、 論證、修改，形成初稿方針目標(biāo)論證會(huì)內(nèi)控目標(biāo)：1 .確保公司年度方針目標(biāo)制定的科學(xué)性及可預(yù)見(jiàn)性；2 .規(guī)范方針目標(biāo)制定及調(diào)整管理程序；3 .確保年度方針目標(biāo)的順利完

18、成。關(guān)鍵控制：1 .戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)編制方針目標(biāo)提出的要求；2 .各公司根據(jù)總公司戰(zhàn)略發(fā)展部要求編制各自年度方針目標(biāo)；3 .方針目標(biāo)的論證；4 .方針目標(biāo)在實(shí)施過(guò)程中的變更。注釋：1 .每年10月初由總公司戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)下一年度方針目標(biāo)編制提出總體要求和內(nèi)容格式提出要求，包括編制依據(jù)及編制原則；2 .各公司在對(duì)制定方針目標(biāo)所需的相關(guān)各類信息進(jìn)行輸入和分析的基礎(chǔ)上，根據(jù)總公司戰(zhàn)略發(fā)展部提出的具體要求進(jìn)行各公司的年度方針目標(biāo)編制工作3 .戰(zhàn)略發(fā)展部在11月初組織召開(kāi)方針目標(biāo)論證會(huì)，對(duì)總公司年度方針目標(biāo)初稿進(jìn)行論證。4 .戰(zhàn)略發(fā)展部根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)的年度方針目標(biāo)在12月初形成總公司 年度方針目標(biāo)及實(shí)施對(duì)策的定稿。5 .客觀環(huán)境變化影響指經(jīng)主觀努力仍不能完成計(jì)劃的可向公司戰(zhàn)略發(fā)展部提出計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)。TUNHE公司診斷內(nèi)控制度公司