公務(wù)卡管理及報(bào)銷制度

1、公務(wù)卡治理及報(bào)銷制度公務(wù)卡治理及報(bào)銷制度為進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部限制、標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)治理,提升資金支付透明度,減 少現(xiàn)金支付結(jié)算,強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督,依據(jù) XX市財(cái)政局?關(guān)于加快推動(dòng)公務(wù) 卡制度改革的通知?關(guān)于在全市全面執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度的通知?、?關(guān) 于實(shí)施市級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄的通知?等文件規(guī)定,結(jié)合我中心工作實(shí)際,制定本制度.一、公務(wù)卡的開(kāi)支范圍公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算 的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水電費(fèi)、郵電 費(fèi)、物業(yè)治理費(fèi)、差旅費(fèi)、修理護(hù)費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù) 接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等,除特別狀 況

2、外如不能使用POSM刷卡消費(fèi)的,均必需使用公務(wù)卡或轉(zhuǎn)賬方式結(jié) 算.二、公務(wù)卡的治理1、公務(wù)卡執(zhí)行“一人一卡,實(shí)名治理.單位工作人員發(fā)生變動(dòng)：對(duì) 新增工作人員的,應(yīng)及時(shí)組織辦理公務(wù)卡的中領(lǐng)手續(xù) ；對(duì)調(diào)離本單位的, 應(yīng)及時(shí)通知持卡人辦理相關(guān)變更或注銷手續(xù).2、我中央公務(wù)卡發(fā)卡代理銀行為 XXXX艮彳f XX支行.辦理的公務(wù)卡賬單日均為每月 1日,到期還款日為每月 25日.3、公務(wù)卡具有一定的信用額度,原那么上每張卡公務(wù)卡的信用額度 為3至5萬(wàn)元不等.公務(wù)卡的卡片和密碼均由個(gè)人負(fù)責(zé)治理. 公務(wù)卡遺失 或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)由個(gè)人自行到發(fā)卡行申請(qǐng)辦理, 并及時(shí)通知單位財(cái) 務(wù)維護(hù)公務(wù)卡治理系統(tǒng).4、持卡人

3、自行負(fù)責(zé)日常對(duì)賬,對(duì)消費(fèi)交易有疑義的,可按發(fā)卡行 相關(guān)規(guī)定提出查詢；涉及公務(wù)消費(fèi)的,可要求財(cái)務(wù)予以協(xié)助查詢.三、公務(wù)卡的報(bào)銷治理1、持卡人應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算,并取得正 規(guī)發(fā)票、銀行卡消費(fèi)憑條POS簽購(gòu)單及必需要提供的消費(fèi)明細(xì)憑單等.2、持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支出,應(yīng)于每月10日前將本期賬單中公務(wù)消費(fèi)支出按規(guī)定程序提交財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷還款手續(xù), 以免因逾期還款給持卡人產(chǎn)生透支利息、滯納金和個(gè)人不良信用記錄等.3、假設(shè)遺失公務(wù)卡消費(fèi)憑條POS簽購(gòu)單的,原那么上不予以報(bào)銷.如特別狀況,持卡人可通過(guò)發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并獲取的“交易時(shí)間'、&q

4、uot;交易金額、"交易地點(diǎn)等信息在財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證反面證實(shí)后,方可報(bào)銷.4、公務(wù)卡公務(wù)支出不同意透支提取現(xiàn)金,對(duì)透支提取現(xiàn)金的行為,視同個(gè)人消費(fèi)行為.公務(wù)卡治理及報(bào)銷制度為進(jìn)一步強(qiáng)化本局財(cái)務(wù)治理, 標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)支付業(yè)務(wù),減少現(xiàn)金支付結(jié)算,提升支付透明度,強(qiáng)化資金平安,依據(jù)?張家界市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)張家界市行政事業(yè)單位公務(wù)卡結(jié)算試點(diǎn)方案的通知?張政明 電【2022】65號(hào)的相關(guān)規(guī)定,結(jié)合單位實(shí)際,特制定本制度.一、公務(wù)卡刷卡支付范圍公務(wù)卡的公務(wù)支出,主要是指本單位財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn) 金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)、交通費(fèi)和零星購(gòu) 買(mǎi)支出等.二、公務(wù)卡的使用和治

5、理1、公務(wù)卡執(zhí)行“一人一卡,實(shí)名治理.對(duì)新增工作人員,應(yīng)及時(shí)辦 理公務(wù)卡的申領(lǐng)手續(xù)；對(duì)調(diào)離本單位的人員,人事科及時(shí)通知持卡人辦理 相關(guān)變更或注銷手續(xù),還請(qǐng)卡內(nèi)債務(wù).2、公務(wù)卡只限本人使用,目前公務(wù)消費(fèi)執(zhí)行公務(wù)卡和現(xiàn)金支付并 行,但具備刷卡條件的,必必需用公務(wù)卡刷卡支付；工作人員出差應(yīng)在具備刷卡功能的酒店住宿,并用公務(wù)卡刷卡結(jié)算；出差乘坐飛機(jī)的工作人員, 購(gòu)機(jī)票必必需使用公務(wù)卡刷卡或轉(zhuǎn)賬支付.3、公務(wù)卡用于本局公務(wù)支出的結(jié)算,持卡人在規(guī)定的信用額度和 免息期內(nèi)先消費(fèi)、后還款,持卡人在未按規(guī)定辦理報(bào)銷手續(xù)之前,無(wú)論是 公務(wù)消費(fèi)還是個(gè)人消費(fèi)均屬個(gè)人行為,個(gè)人承擔(dān)由此導(dǎo)致的全部責(zé)任.三、公務(wù)卡支付與報(bào)

6、銷治理1、持卡人因公務(wù)活動(dòng)使用公務(wù)卡消費(fèi)時(shí),應(yīng)在公務(wù)卡信用額度內(nèi),先通過(guò)公務(wù)卡結(jié)算,取得本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條pos機(jī)小票和相應(yīng)的原始發(fā)票,按財(cái)務(wù)報(bào)銷審批程序辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù).2、持卡人在公務(wù)消費(fèi)后,應(yīng)于10個(gè)工作日內(nèi)將公務(wù)消費(fèi)的正規(guī)原始發(fā)票及經(jīng)本人簽名的公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條pos機(jī)小票、購(gòu)物明細(xì)或消費(fèi)清單等憑證,按財(cái)務(wù)報(bào)銷審批程序辦理財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù).3、假設(shè)遺失公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條pos機(jī)小票的,持卡人可通過(guò) 發(fā)卡行網(wǎng)點(diǎn)、 銀行、網(wǎng)上銀行等途徑查詢,并將獲取的 “交易時(shí)間、" 交易金額,、"交易地點(diǎn)等信息在財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證反面證實(shí).4、確因出差在外或其它特別原因,確實(shí)無(wú)法在規(guī)

7、定的免息還款期 內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的,可通過(guò)等方式委托本局其他人員填制借款單,并提供持卡人姓名、卡號(hào)、消費(fèi)時(shí)間和每筆消費(fèi)金額的明細(xì)信息, 經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核后先辦理借款手續(xù),于免息還款期前先將資金轉(zhuǎn)入公務(wù) 卡,待持卡人回單位后及時(shí)補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)并沖銷其借款.5、超過(guò)還款日還款的責(zé)任：因持卡人報(bào)銷不及時(shí)引起的,由持卡 人承擔(dān)相應(yīng)的利息、滯納金等；因單位歸還款項(xiàng)不及時(shí)引起的,由單位承 當(dāng)利息等費(fèi)用.6、對(duì)確實(shí)不能采納銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算和公務(wù)卡刷卡結(jié)算的公務(wù)消費(fèi)支 出報(bào)銷審批程序：對(duì)確實(shí)不能使用公務(wù)卡的公務(wù)支出,經(jīng)辦人應(yīng)寫(xiě)?未使 用公務(wù)卡結(jié)算審批報(bào)告?,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)檢察證實(shí)后報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審批,經(jīng)辦 人將審批后的

8、?未使用公務(wù)卡結(jié)算審批報(bào)告?和原始發(fā)票,及時(shí)到計(jì)財(cái)科 辦理報(bào)銷手續(xù).7、有以下情形之一所產(chǎn)生費(fèi)用不予報(bào)銷：使用公務(wù)卡消費(fèi)按有關(guān)財(cái)務(wù)治理程序應(yīng)事先報(bào)批而未報(bào)批的；報(bào)銷費(fèi)用與提供的報(bào)銷憑證、公務(wù)卡消費(fèi)交易憑條pos機(jī)小票的內(nèi)容不符的持卡人通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金的手續(xù)費(fèi) ；因持卡人個(gè)人保管不慎或遺失等原因,導(dǎo)致公務(wù)卡被盜所形成的支出和損失；其他不符合本局財(cái)務(wù)治理規(guī)定要求或超出標(biāo)準(zhǔn)的消費(fèi).8、未盡事宜,在執(zhí)行中逐步完善.公務(wù)卡治理及報(bào)銷制度一、為進(jìn)一步深入國(guó)庫(kù)集中支付制度改革,標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)治理,提升公 務(wù)支出透明度,減少現(xiàn)金支付預(yù)算,結(jié)合本單位實(shí)際,制定本制度.二、公務(wù)卡是金融機(jī)構(gòu)為行政事業(yè)單位在職職工發(fā)放,

9、具有一定透支額度和透支免息期,主要用于日常公務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡.三、公務(wù)卡也可用于個(gè)人支付結(jié)算業(yè)務(wù),并由個(gè)人承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任.公務(wù)卡及其密碼平安由持卡人個(gè)人負(fù)責(zé).公務(wù)卡遺失或損毀后,持 卡人應(yīng)及時(shí)到發(fā)卡行申請(qǐng)補(bǔ)辦.四、原那么上不同意通過(guò)公務(wù)卡提取現(xiàn)金進(jìn)行公務(wù)消費(fèi).確有特別必需要,應(yīng)于事前請(qǐng)示本單位行政負(fù)責(zé)人批準(zhǔn).未通過(guò)同意提取的現(xiàn)金及產(chǎn) 生的相關(guān)費(fèi)用,由持卡人自行承擔(dān).五、公務(wù)卡的結(jié)算范圍主要是財(cái)政授權(quán)支付業(yè)務(wù)中,原使用現(xiàn)金結(jié)算的公用經(jīng)費(fèi)支出,包括辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、招待費(fèi)等零 星購(gòu)置支出.六、持卡人使用公務(wù)卡進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)前,應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行公務(wù)用款計(jì)劃報(bào)批手續(xù).未獲批準(zhǔn)的

10、消費(fèi)一律視為持卡人私人消費(fèi),相關(guān)事宜由持卡 人負(fù)責(zé).七、公務(wù)消費(fèi)時(shí),要留存消費(fèi)交易憑條消費(fèi)明細(xì)和信用卡支出憑 條支出憑據(jù),并索取發(fā)票報(bào)銷憑據(jù).且消費(fèi)商品與用款方案工程一致, 消費(fèi)金額與發(fā)票金額一致.八、公務(wù)支出發(fā)生后,持卡人應(yīng)當(dāng)在發(fā)卡行規(guī)定的免息期內(nèi)每月11日前,憑消費(fèi)交易憑條、支出憑條、發(fā)票及相關(guān)附件等憑證辦理報(bào)銷 手續(xù).確因特別原因,持卡人不能在免息期內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)的,可委托本 單位其他人員代理報(bào)銷手續(xù)無(wú)票,或按借款程序辦理借款手續(xù)后, 由財(cái) 務(wù)人員將資金劃入其公務(wù)卡.然后由持卡人按規(guī)定補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù).九、財(cái)務(wù)人員根據(jù)批準(zhǔn)的報(bào)銷金額及時(shí)向持卡人公務(wù)卡劃轉(zhuǎn)資金, 不再向持卡人另行出具資金支付憑證.持卡人自行查詢公務(wù)卡消費(fèi)報(bào)銷后 的資金到賬狀況,假設(shè)有異常,應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)人員反應(yīng).十、持卡人應(yīng)全面準(zhǔn)確了解公務(wù)