風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估報(bào)告格式

1、（公司全稱(chēng)）XXXX年度風(fēng)險(xiǎn)管理自我評(píng)估報(bào)告注冊(cè)地址： 董事長(zhǎng)： 總經(jīng)理：報(bào)告撰寫(xiě)人：聯(lián)系電話：總經(jīng)理簽字：公司蓋章：一、整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估總體風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)方向1、整體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（低、中、高）公司面對(duì)的主要風(fēng)險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性董事會(huì)和高級(jí)管理層的管理質(zhì)量和審慎程度應(yīng)關(guān)注的問(wèn)題2、整體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升）經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況市場(chǎng)環(huán)境經(jīng)營(yíng)策略和計(jì)劃兼并、收購(gòu)計(jì)劃和機(jī)會(huì)法律和監(jiān)管變化二、單項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（一）信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)方向1. 評(píng)估2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、高）信貸組合產(chǎn)品類(lèi)型信貸余額和增長(zhǎng)信貸評(píng)級(jí)分布產(chǎn)品和行業(yè)多樣性借款人組成大額風(fēng)險(xiǎn)集中度貸款期限分布不良貸款的水平和發(fā)展趨勢(shì)撥備充足性擔(dān)保

2、覆蓋率同業(yè)比較對(duì)主要信貸產(chǎn)品的描述非信貸業(yè)務(wù)非信貸業(yè)務(wù)的資產(chǎn)余額和復(fù)雜性銀行同業(yè)業(yè)務(wù)證券投資、交易和承銷(xiāo)信用支持（例如為客戶提供擔(dān)保）資本市場(chǎng)工具和衍生交易工具3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）董事會(huì)和高級(jí)管理層的監(jiān)控董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)本公司各類(lèi)業(yè)務(wù)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和了解程度董事會(huì)和高級(jí)管理層根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)偏好制定和審批相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的政策和程序，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的情況董事會(huì)和高管層對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量方法的了解掌握程度， 對(duì)新業(yè)務(wù)有關(guān)風(fēng)險(xiǎn) 的評(píng)估和審批情況董事會(huì)和高管層對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理資源配備的充分性政策、程序和限額結(jié)構(gòu)的有效性針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)別所制定的政策、程序和限額結(jié)構(gòu)，這些政策、程序和限額結(jié)構(gòu)是否得到了相關(guān)

3、管理層的審查和批準(zhǔn)政策中對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)權(quán)責(zé)的規(guī)定情況合規(guī)性監(jiān)測(cè)程序的制定和實(shí)施情況，包括由公司內(nèi)獨(dú)立部門(mén) （如內(nèi)審部門(mén)、合規(guī)部門(mén)）對(duì)所有政策、程序和限制所進(jìn)行的合規(guī)性檢查風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、監(jiān)測(cè)和管理報(bào)告系統(tǒng)用于計(jì)量和監(jiān)控各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的主要假定條件、 數(shù)據(jù)來(lái)源和程序是否得當(dāng)、是否 有充分的分析和文檔記錄，是否具備持續(xù)檢測(cè)其可靠性的系統(tǒng)在各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制中所采用的量化方法、技術(shù)手段各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理的報(bào)告路線、頻率和報(bào)告內(nèi)容，向董事會(huì)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、管理層及風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供報(bào)告的及時(shí)性和完整性情況內(nèi)部控制和審計(jì)內(nèi)控機(jī)制與公司各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平的匹配情況組織架構(gòu)中是否有明確的權(quán)責(zé)劃分來(lái)對(duì)政策、 程序和

4、限額的正確實(shí)施進(jìn)行監(jiān) 控，主要監(jiān)控手段財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和監(jiān)管報(bào)告是否可靠、準(zhǔn)確、及時(shí)，有關(guān)例外事件的審批、文檔記錄及調(diào)查情況內(nèi)審部門(mén)的獨(dú)立性和資源配備的充分性?xún)?nèi)審或其他控制評(píng)估程序是否足以覆蓋機(jī)構(gòu)的所有運(yùn)作， 且做到獨(dú)立和客觀董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)已識(shí)別的重大內(nèi)控缺陷的關(guān)注程度，所采取的措施審計(jì)識(shí)別的主要缺陷和糾正情況，以及對(duì)整改糾正情況的后續(xù)監(jiān)督4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升）對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)分析時(shí)，需要兼顧外部因素和內(nèi)部因素。公司應(yīng)結(jié) 合宏觀經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)、法律環(huán)境、監(jiān)管政策、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、技術(shù)進(jìn)步等外部因素, 以及公司發(fā)展戰(zhàn)略、重要人事變動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)控體系的變化、業(yè)務(wù)發(fā) 展趨勢(shì)、新產(chǎn)

5、品新業(yè)務(wù)開(kāi)展情況等內(nèi)部因素，研究分析各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的變動(dòng)方向， 使評(píng)估結(jié)果不僅能夠反映當(dāng)前的綜合風(fēng)險(xiǎn)狀況，而且能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展趨勢(shì)做 出前瞻式預(yù)測(cè)。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)方向1. 評(píng)估2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、高）隨著市場(chǎng)利率、匯率變動(dòng)引起的盈利和資本波動(dòng)數(shù)據(jù)定量分析同業(yè)比較重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)（repricing risk ）資產(chǎn)、負(fù)債和表外項(xiàng)目的重定價(jià)格錯(cuò)配收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)（yield curve risk ）整體利率水平的變化（收益曲線的平行移動(dòng)）有關(guān)利率水平的變化（收益曲線變陡、平坦、倒置、扭曲）基礎(chǔ)收益率風(fēng)險(xiǎn)（basis risk ）使用不同的參考利率對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行定價(jià)期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)（optio

6、nality）配置賣(mài)出期權(quán)的資產(chǎn)（例如，貸款和預(yù)先付款的抵押）配置賣(mài)出期權(quán)的負(fù)債（例如，提取活期和儲(chǔ)蓄存款）凈利差交易策略自營(yíng)交易與代客交易的比例交易組合分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源（例如，外匯，利率，商品和股票）頭寸規(guī)模，期限和復(fù)雜程度價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的組成（例如，遠(yuǎn)期和期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)）產(chǎn)品的價(jià)格敏感度和流動(dòng)性交易收益的穩(wěn)定性市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)盈利和資本的發(fā)展趨勢(shì)3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)（三）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)方向1. 評(píng)估2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、高）流動(dòng)性狀況流動(dòng)比率、至圜日錯(cuò)配、存貸比率的水平和趨勢(shì)集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債同業(yè)比較資金來(lái)源資金成本

7、資金來(lái)源規(guī)模的穩(wěn)定性資金來(lái)源的多樣性進(jìn)入資本市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)或其他現(xiàn)金來(lái)源的可能性 資產(chǎn)流動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)的數(shù)額和質(zhì)量流動(dòng)資產(chǎn)二級(jí)市場(chǎng)的容量和廣泛性抵押品證券化其他因素母公司的支持力度公司的信用評(píng)級(jí)3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)（四）操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)方向1. 評(píng)估2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、高）在評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平時(shí)，至少需要考慮以下因素: 公司的發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)能力員工素質(zhì)和流動(dòng)性自動(dòng)化程度，人工核對(duì)以及人為干預(yù)的情況產(chǎn)品的規(guī)模和復(fù)雜程度；新產(chǎn)品的研發(fā)和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)操作失誤及其損失內(nèi)部或外部欺詐業(yè)務(wù)政策和會(huì)計(jì)控制中出現(xiàn)特例的

8、數(shù)量、審批程序以及記錄情況夕卜包安排以及相關(guān)控制的充分性3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)（五）法律風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)方向1. 評(píng)估2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、高）機(jī)構(gòu)因素內(nèi)聘法律顧問(wèn)的能力客戶投訴的數(shù)量法律法規(guī)的合規(guī)記錄未判決的訴訟信托及其他負(fù)債保險(xiǎn)體系的適當(dāng)程度產(chǎn)品因素市場(chǎng)中的法律要求和效用新產(chǎn)品的法律文件和法律文件的執(zhí)行產(chǎn)品的復(fù)雜程度（例如，場(chǎng)外交易衍生合同）3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)（六）聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)（汽車(chē)金融公司和金融租賃公司可暫不評(píng)估該風(fēng)險(xiǎn)）風(fēng)險(xiǎn)

9、水平1.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)方向2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、咼）機(jī)構(gòu)因素董事和高級(jí)管理層的誠(chéng)信和管理能力合規(guī)部門(mén)人員的素質(zhì)和工作能力公司形象及財(cái)務(wù)表現(xiàn)母公司的支持力度客戶投訴的性質(zhì)和數(shù)量以及管理層應(yīng)對(duì)投訴的意愿和能力 明確的或潛在的訴訟案件，因訴訟而產(chǎn)生的歷史成本支出 違規(guī)記錄及其實(shí)質(zhì)影響產(chǎn)品因素新產(chǎn)品和已有產(chǎn)品產(chǎn)品的復(fù)雜程度3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升） 格式同信用風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平（七）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)方向1. 評(píng)估2. 內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平（低、中、高）機(jī)構(gòu)因素董事和高級(jí)管理層的專(zhuān)業(yè)能力和審慎經(jīng)營(yíng)程度公司的使命、目標(biāo)、文化、價(jià)值公司的短期和長(zhǎng)期財(cái)務(wù)目標(biāo)市場(chǎng)拓展計(jì)劃；以往進(jìn)入新市場(chǎng)或引入新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)的表現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)環(huán)境的影響產(chǎn)品因素新市場(chǎng)和已有的市場(chǎng)對(duì)比新產(chǎn)品和已有的產(chǎn)品對(duì)比產(chǎn)品的復(fù)雜程度產(chǎn)品和客戶的分散化3. 風(fēng)險(xiǎn)管理水平（強(qiáng)、可接受、弱）格式同信用風(fēng)險(xiǎn)4. 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)（下降、穩(wěn)定、上升） 格式同信用風(fēng)險(xiǎn)三、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估摘要內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平風(fēng)險(xiǎn)管理能力整體風(fēng)險(xiǎn)狀況風(fēng)險(xiǎn)發(fā)展趨勢(shì)信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估矩陣表內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)水平1主要業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力主要業(yè)務(wù)整體 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估各項(xiàng)主要業(yè)務(wù)占總資產(chǎn)之比信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)