建筑企業(yè)財(cái)務(wù)公司年終總結(jié)

1、XX建設(shè)有限公司財(cái)務(wù)公司二OO九年度年終工作總結(jié)2009年是財(cái)務(wù)公司理JII頁(yè)核算機(jī)制，更新財(cái)務(wù)核算與管理理念,規(guī)范化核算的一年。這一年，財(cái)務(wù)公司在財(cái)務(wù)總監(jiān)任汝坤同志的指導(dǎo) 與幫助下，較好地完成了核算體系的建立。同時(shí)，在總經(jīng)理劉波同志 努力下，積極提高融資能力，合理有效使用資金，為工程生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)管 理工作的開(kāi)展提供了資金保障?；就瓿闪素?cái)務(wù)管理任務(wù)，較好地 配合了公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作，實(shí)現(xiàn)了資金的收支平衡,現(xiàn)將一年來(lái)的 工作匯報(bào)如下。_、財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況1、上交管理費(fèi)情況各單位按收入應(yīng)上交集團(tuán)公司綜合管理費(fèi)萬(wàn)元，實(shí)際上交 萬(wàn)元，尚欠萬(wàn)元未交。2、收入情況截止年末,集團(tuán)公司共實(shí)現(xiàn)收入 萬(wàn)元。其中，

2、工程實(shí)現(xiàn)收入萬(wàn) 元，其他產(chǎn)業(yè)及房屋銷(xiāo)售實(shí)現(xiàn)收入萬(wàn)元。3、集團(tuán)公司管理費(fèi)開(kāi)支情況本年度集團(tuán)公司共開(kāi)支管理費(fèi)用約 萬(wàn)元。其中:工資約 萬(wàn) 元，折舊約萬(wàn)元。4、固定資產(chǎn)變化情況本年度新增固定資產(chǎn) 萬(wàn)元，減少 萬(wàn)元，凈新增固定資產(chǎn) 萬(wàn)兀。5、上交稅金情況本年度集團(tuán)公司共計(jì)向國(guó)家上繳各種稅金萬(wàn)元。6、與總公司資金往來(lái)情況截止本年度末，各單位應(yīng)付款合計(jì)為萬(wàn)元,應(yīng)收款合計(jì)為：萬(wàn) 元，二者相抵后，各單位應(yīng)付款凈額為： 萬(wàn)元，各單位應(yīng)付集團(tuán) 公司凈額為：萬(wàn)元。二主要財(cái)務(wù)工作完成情況2 009年度,財(cái)務(wù)公司在財(cái)務(wù)總監(jiān)的指導(dǎo)下，進(jìn)一步根據(jù)業(yè)務(wù) 性質(zhì)，理順核算流程,建立完整的核算體系,為2010年的財(cái)務(wù)精細(xì)化 核算打

3、下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。1、完成2 008年財(cái)務(wù)決算編報(bào)工作。3月初，財(cái)務(wù)公司接受農(nóng)行指定的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)工作，以及稅務(wù)局指定的稅務(wù)師事務(wù)所對(duì)公司的所得稅匯算鑒證工作。全面梳理20 0 8年財(cái)務(wù)報(bào)表工作,順利完成了 2 0 08年度財(cái)務(wù)決算報(bào)表編報(bào)工作,為 2009年財(cái)務(wù)工作的全面開(kāi)展打下了良好基礎(chǔ)。2、重建財(cái)務(wù)核算流程。財(cái)務(wù)公司在財(cái)務(wù)總監(jiān)的親自指導(dǎo)和規(guī)劃 下，先后組織各行業(yè)財(cái)務(wù)人員,認(rèn)真研究和討論所屬行業(yè)經(jīng)營(yíng)流程, 從而制訂合理有效的成本核算流程”以便對(duì)成本和費(fèi)用進(jìn)行控制。財(cái)務(wù)總監(jiān)更是親自到各個(gè)公司進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)研、設(shè)計(jì)核算程序圖，并 進(jìn)行檢查落實(shí)，針對(duì)問(wèn)題解決問(wèn)題。3、組織財(cái)務(wù)檢直針

4、對(duì)檢查中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改要求，并 監(jiān)督落實(shí)。自第一季度財(cái)務(wù)總監(jiān)發(fā)現(xiàn)各單位在財(cái)務(wù)核算中存在的35 個(gè)共性的問(wèn)題后，財(cái)務(wù)公司及時(shí)組織財(cái)務(wù)人員開(kāi)會(huì)，要求對(duì)存在的問(wèn) 題進(jìn)行整改，并就整改措施進(jìn)行檢查和落實(shí)。第二、三季度聯(lián)合財(cái)務(wù) 檢查中，又發(fā)現(xiàn)存在著共性的問(wèn)題47個(gè)，并針對(duì)存在的問(wèn)題逐條 提出整改意見(jiàn)。財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)公司經(jīng)理多次親自到各個(gè)單位進(jìn)行 財(cái)務(wù)檢查和財(cái)務(wù)指導(dǎo)。目前存在的問(wèn)題基本整改完畢。三、資金調(diào)度和信貸工作今年工程建設(shè)項(xiàng)目逐漸增多,資金需求日益增加。尤其在各單 位上交綜合管理費(fèi)較少的情況下,財(cái)務(wù)公司承受了巨大的資金壓力。 為了滿(mǎn)足生產(chǎn)對(duì)資金的需要，總經(jīng)理親自主抓本項(xiàng)工作，大量的時(shí)間 用于

5、籌措資金、安排調(diào)度資金。我部根據(jù)工程建設(shè)和公司發(fā)展的要 求，為確保公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的順利開(kāi)展，積極完成各銀行系統(tǒng)的信用 等級(jí)評(píng)定工作，全力籌措資金、合理安排調(diào)度資金。1、向金融機(jī)構(gòu)借款本年度共完成貸款轉(zhuǎn)貸筆，累計(jì)金額為萬(wàn)元。新增貸款筆, 累計(jì)金額為萬(wàn)元。年初貸款余額為萬(wàn)元，年末貸款金額為萬(wàn) 元，增加萬(wàn)元，減少萬(wàn)元,凈增加萬(wàn)元。2、向村鎮(zhèn)借款本年度年初余額為萬(wàn)元，年末余額為 萬(wàn)元，歸還 萬(wàn)元。3、公司內(nèi)部借款本年度年初余額為萬(wàn)元，年末余額為萬(wàn)元。其原因是：本年新增集資款萬(wàn)元,減少原集資款萬(wàn)元，凈新增加萬(wàn)元。4、利息支出本年度共支付金融機(jī)構(gòu)借款利息萬(wàn)元，支付村鎮(zhèn)借款利息 萬(wàn)元，支付集資款利息 萬(wàn)元，合

6、計(jì)支付利息：萬(wàn)元。資金的成功運(yùn)作，保證了公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，更是繼續(xù)樹(shù) 立了公司在銀行系統(tǒng)"資信企業(yè)的良好形象。1 / 1四、財(cái)務(wù)公司除要認(rèn)真負(fù)責(zé)處理公司內(nèi)部財(cái)務(wù)關(guān)系外，為完成 本單位的任務(wù)，還要妥善處理外部各方面的財(cái)務(wù)關(guān)系。與外部建立 并保持良好的聯(lián)系。本年度財(cái)務(wù)公司友好妥善地處理了各單位的往 來(lái)款項(xiàng)的收支。同時(shí)與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系、與稅務(wù)機(jī)構(gòu)建 立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿(mǎn)完成了對(duì)統(tǒng)計(jì)、工商、建設(shè)等各部門(mén)有 關(guān)資料的申報(bào)。五、存在的問(wèn)題我部的財(cái)務(wù)工作距財(cái)務(wù)管理的要求還有很大的差距。財(cái)務(wù)工作 更多的還僅僅是會(huì)計(jì)工作，僅僅停留在事中記賬、事后算賬,對(duì)事務(wù) 發(fā)展的預(yù)見(jiàn)性不夠，不

7、能將工作做在前面,往往是碰到問(wèn)題解決問(wèn)題, 不能做到防患于未然;另外，財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的參與不夠 主動(dòng)，不能深入的掌握公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特性，只能是按照公司或領(lǐng)導(dǎo) 的要求報(bào)送數(shù)據(jù)、資料，還不能針對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行必要的分析，只是按照理論上的指標(biāo)去計(jì)算、去解釋。會(huì)計(jì)工作中仍有許多待改進(jìn)之處，尤其在一些問(wèn)題的執(zhí)行上不 夠堅(jiān)決,在對(duì)一些已形成習(xí)慣做法的問(wèn)題處理上,改變起來(lái)還有一 定困難。管理工作的形式化、表面化，有很多的日常管理工作做的 還不夠細(xì)致、深化，往往只拘于形式或停留在表面，沒(méi)有起到真正的 管理作用。對(duì)照制度的要求，還存在問(wèn)題，針對(duì)這種管理中存在的問(wèn)題 如何將管理工作做細(xì)作深,將是我部今后工

8、作中的又一重點(diǎn)。缺乏溝通，對(duì)相關(guān)信息掌握不到位。財(cái)務(wù)工作是對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活 動(dòng)的反映、監(jiān)督，對(duì)本部門(mén)以外的信息應(yīng)及時(shí)了解，目前部門(mén)之間的協(xié) 作沒(méi)有問(wèn)題Z就是對(duì)財(cái)務(wù)暫時(shí)沒(méi)用或是不相關(guān)的信息、知識(shí)沒(méi)有主 動(dòng)與其他部門(mén)進(jìn)行溝通、了解，到用時(shí)都不知該找誰(shuí);另外和公司領(lǐng) 導(dǎo)的溝通還存在問(wèn)題，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)的工作思路及對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求還不 能完全掌握,以至于使自己的工作有時(shí)很被動(dòng)。六、2 010年工作思路2 0 10年度，財(cái)務(wù)公司在保證為公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金融通 上加大力度外,還將在財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作、規(guī)范化核算成本、費(fèi)用，及時(shí) 進(jìn)行財(cái)務(wù)分析等方面進(jìn)行全面的規(guī)范。重點(diǎn)做好以下方面的工作：1、強(qiáng)化成本核算體系的建立，在公司

9、文件規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行 成本核算，特別是項(xiàng)目成本的核算工作，按時(shí)對(duì)成本核算中遇到的 問(wèn)題進(jìn)行歸類(lèi)、分析，完善成本核算體系”為領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)提供相關(guān)數(shù)據(jù) 以便領(lǐng)導(dǎo)決策進(jìn)行參考。2、理順機(jī)制，更新觀念，打造財(cái)務(wù)監(jiān)督與服務(wù)并重的工作理念。 全面突破已經(jīng)習(xí)慣的財(cái)務(wù)管理思維與模式，從源頭上理順財(cái)務(wù)機(jī)制, 增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，以服務(wù)為宗旨,全心全意為公司機(jī)關(guān)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)做好 服務(wù)保障工作。在工作中認(rèn)認(rèn)真真,踏踏實(shí)實(shí)辦事，積極加強(qiáng)與銀行 金融機(jī)構(gòu)的聯(lián)系，積極加強(qiáng)與財(cái)政、稅務(wù)等政府部門(mén)的協(xié)調(diào)力度, 為爭(zhēng)取更多的資金和政策支持，全力打造財(cái)務(wù)監(jiān)督與服務(wù)并重的工 作理念。3、強(qiáng)化資金監(jiān)督,做到收支平衡。財(cái)務(wù)公司將通過(guò)與工程部的 合

10、作，加強(qiáng)對(duì)資金支出進(jìn)行詳細(xì)分析，按科目進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，以勤儉、 節(jié)約、高效為原則,建立嚴(yán)格資金支付流程，加快工程的決算。做到 先審后支,不審不支，支出必有來(lái)源;實(shí)行先扌出后支，計(jì)劃先行"的 報(bào)賬程序,全過(guò)程監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行,提高財(cái)務(wù)管理，保證了收支平衡。4、做好2009年年決算工作，為2010年的規(guī)范核算工作打下 堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。此項(xiàng)工作擬在2010年1月份全面完成。完成財(cái)務(wù)預(yù)算 編制工作，在本月底完成。5、做好2009年度銀行信用審計(jì)工作”全面保證公司在銀行系 統(tǒng)的信用審計(jì)不降級(jí)，為2010年度甚至以后年度的融資信貸業(yè)務(wù)作 好準(zhǔn)備。此項(xiàng)工作擬在2 0 10年3月底前完成。6、完成2009年度

11、所得稅匯算、清繳工作，合理降低公司的各 項(xiàng)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。此項(xiàng)工作擬在2010年4月初完成。7、根據(jù)集團(tuán)預(yù)算管理指標(biāo),跟蹤預(yù)算的執(zhí)行情況,監(jiān)控預(yù)算 費(fèi)用的執(zhí)行和超預(yù)算費(fèi)用的初步審核，按月準(zhǔn)確及時(shí)地提供預(yù)算執(zhí) 行情況的匯總分析，為實(shí)現(xiàn)本集團(tuán)的預(yù)算指標(biāo)提出可行性措施或建 議。8、配合工程部，完成對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目檔案涉及財(cái)務(wù)方面的資 料提供。此項(xiàng)工作擬在4月底前完成。9、為了全面提高核算的時(shí)效性及準(zhǔn)確性，在集團(tuán)公司財(cái)務(wù)系統(tǒng) 實(shí)行會(huì)計(jì)電算化核算。隨著公司業(yè)務(wù)的繼續(xù)拓展，承接工程數(shù)量的增 多，財(cái)務(wù)核算工作量將更大，要能準(zhǔn)確、及時(shí)完成核算工作，必須將會(huì) 計(jì)人員從大量、繁瑣的手工核算中解放出來(lái)，因此，有必要實(shí)行會(huì)

12、計(jì) 電算化核算的方法。此項(xiàng)工作擬在4月份全面實(shí)行。1 0、配合公司進(jìn)行加強(qiáng)成本、費(fèi)用的控制,財(cái)務(wù)公司將加強(qiáng)對(duì)非生產(chǎn)費(fèi)用和可控費(fèi)用的核算、監(jiān)督力度，不能超支的絕不超支。1 1、加強(qiáng)資金管理,統(tǒng)一調(diào)配，根據(jù)集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要, 籌集、調(diào)控好各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)用資金。12、繼續(xù)完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，如財(cái)務(wù)核算管理制度、銷(xiāo)售與收款、采購(gòu)與付款內(nèi)控制度、會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)、收費(fèi)、 出納等財(cái)務(wù)人員崗位考評(píng)辦法等。13、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)知識(shí)、企業(yè)會(huì)計(jì)制度和國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng) 法規(guī)的學(xué)習(xí)，結(jié)合財(cái)務(wù)人員考評(píng)辦法，逐步提高財(cái)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、技能和職業(yè)判斷能力。14、加強(qiáng)財(cái)務(wù)檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改正問(wèn)題，保證公司 的財(cái)務(wù)核算和財(cái)務(wù)管理工作正常運(yùn)行。上述9至1 4項(xiàng)工作貫穿全年。財(cái)務(wù)公司將在2010年結(jié)合全年的工作需要，隨時(shí)調(diào)整工作計(jì) 劃,以滿(mǎn)足公司對(duì)財(cái)務(wù)核算