項(xiàng)目十應(yīng)收款管理系統(tǒng)

1、工程十應(yīng)收款管理系統(tǒng)概述應(yīng)收款管理系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的往來款項(xiàng)，一方面記錄銷售業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款項(xiàng) ，處理應(yīng)收款的收回、壞賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)；另一方面，應(yīng)收賬款系統(tǒng)還提供各種分析報(bào)表， 如賬齡分析表、欠款分析、回款情況分析等，通過各種分析數(shù)據(jù)，為企業(yè)制訂銷售政策提供依據(jù)。實(shí)訓(xùn)內(nèi)容1、應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 設(shè)置科目 壞賬準(zhǔn)備設(shè)置 賬齡區(qū)間設(shè)置 報(bào)警級(jí)別設(shè)置 錄入期初余額2、應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理錄入應(yīng)收單據(jù)其他應(yīng)收單并在審核后制單核銷首款單據(jù)填制商業(yè)承兌匯票并制單處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)并制單將未制單的單據(jù)制單實(shí)訓(xùn)資料：1、111賬套應(yīng)收款管理系統(tǒng)的參數(shù)壞賬處理方

2、式為“應(yīng)收余額百分比法；啟用客戶權(quán)限，并且按信用方式根據(jù)單據(jù)提前7天自動(dòng)報(bào)警。2、存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01原料02庫(kù)存商品3、計(jì)量單位計(jì)量單位組計(jì)量單位根本計(jì)量單位無換算率噸4、存貨檔案存貨編碼存貨名稱所屬分類碼計(jì)量單位稅率存貨屬性001絲線01噸17%外購(gòu)、生產(chǎn)耗用002白線01噸17%外購(gòu)、生產(chǎn)耗用003絲綢02噸17%自制、銷售004棉布02噸17%自制、銷售5、根本科目應(yīng)收科目為“應(yīng)收賬款，銷售收入科目為“主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ，應(yīng)交增值稅科目為“應(yīng)交 稅 費(fèi)一一應(yīng)交增值稅一一銷項(xiàng)稅 ，銷售退回科目為 “主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，商業(yè)承兌科目為“應(yīng) 收票 據(jù)。6、結(jié)算方式科目現(xiàn)金結(jié)算方式科目為

3、“庫(kù)存現(xiàn)金,現(xiàn)金支票結(jié)算方式科目為“庫(kù)存現(xiàn)金,轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算方式科目為“工行存款。7、壞賬準(zhǔn)備提取比率為0.5%，壞賬準(zhǔn)備期初余額為0，壞賬準(zhǔn)備科目為“壞賬準(zhǔn)備，壞賬準(zhǔn)備對(duì)方科目為“資產(chǎn)減值損失。8、 賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置總天數(shù)為90天和120天；逾期賬齡區(qū)設(shè)置總天數(shù)分別為90天和120天9、報(bào)警級(jí)別A級(jí)時(shí)的總比率為 10%，B級(jí)時(shí)的總比率為 20%，總比率在 20%以上為 C級(jí)10、期初余額開票日期為2007年。應(yīng)收票據(jù)單據(jù)名稱方向開票日期客戶名 稱銷售部 門貨物 名稱無稅單價(jià)數(shù)量科目編 碼價(jià)稅合計(jì)銷售專用發(fā)票正2007-11-12邦立銷售二 科絲綢70004112232760單據(jù)名稱方向開票日

4、期客戶名稱銷售部門科目編碼價(jià)稅合計(jì)其他應(yīng)收單正2007-11-12邦立銷售二科11221780應(yīng)收票據(jù)日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2007-11-22轉(zhuǎn)88天益銷售商品借1 170劉紅K512007-11-2211、2021年1月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)2021年1月份發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1 1月15日，向天益公司銷售絲綢3噸，無稅單價(jià)為 7000元，增值稅率為 17%。2 1月15日，向邦立公司銷售棉布10噸，無稅單價(jià)為 1000元，增值稅率為 17%.。3 1月28日，收到天益公司以轉(zhuǎn)賬支票支付購(gòu)置產(chǎn)品，貨稅款24570元。4 1月31日，將1月15日形成的應(yīng)向邦立公司收取的應(yīng)收賬款11

5、700元轉(zhuǎn)成壞賬。實(shí)訓(xùn)指導(dǎo)任務(wù)一、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)1、在用友ERP-U8企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，翻開“業(yè)務(wù)選項(xiàng)卡，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)一一“應(yīng)收款管理一一“設(shè)置一一“選項(xiàng)命令，翻開“賬套參數(shù)設(shè)置對(duì)話框。2、 執(zhí)行 “編輯命令，單擊“壞賬處理方式欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收余額百分比法如圖10-1所示。育別 1翩 1丹岬七令整 1_ffip dl.N二，M r_X覺3r EHb膽恥菲比r跑運(yùn)砒月號(hào) rr ma甚苦丘貝祝垂r finixs!單筆容羞|OCB3E學(xué)右査|n rI刃：確 1幫期1圖 10-1方式3、翻開“權(quán)限與預(yù)警選項(xiàng)卡。選中“啟用客戶權(quán)限前的復(fù)選框；單據(jù)報(bào)警選擇“信用 在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7 ，如

6、圖10-2所示。圖 10-23、單擊“確定按鈕。任務(wù)二、設(shè)置存貨檔案1、設(shè)置存貨分類“存貨分類1 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，翻開“設(shè)置選項(xiàng)卡，執(zhí)行“根底檔案| “存貨 | 命令，翻開“存貨分類窗口。2 單擊“增加按鈕，按實(shí)驗(yàn)資料錄入存貨分類情況，如圖10-3所示。圖 10-32、.設(shè)置計(jì)量單位1 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，翻開“設(shè)置選項(xiàng)卡，執(zhí)行“根底檔案| “存貨 | “計(jì)量單位 命令，翻開“計(jì)量單位窗口。2單擊“分組按鈕，翻開“計(jì)量單位組窗口。3 單擊“增加 按鈕，錄入計(jì)量單位組編碼 “1 ，錄入計(jì)量單位組名稱“根本計(jì)量單位擊“計(jì)量單位組類別欄的下三角按鈕，選擇“無換算率，如圖10-4所示。圖 10-44單

7、擊“保存按鈕，再單擊“退出按鈕。5單擊“單位按鈕，進(jìn)入“計(jì)量單位設(shè)置窗口。6 單擊“增加按鈕，錄入計(jì)量單位編碼“01 ，計(jì)量單位名稱“噸，單擊“保存按 鈕。7繼續(xù)錄入其他的計(jì)量單位內(nèi)容，錄入完成所有的計(jì)量單位后單擊“退出按鈕，如圖10-5所示。圖 10-53、設(shè)置存貨檔案1 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，翻開“設(shè)置選項(xiàng)卡，執(zhí)行“根底檔案| “存貨 | “存貨檔案 命令，翻開“存貨檔案對(duì)話框。2 單擊存貨分類中的“原料及主要材料，再單擊“增加按鈕，錄入存貨編碼“00T存貨名稱“絲線，單擊“計(jì)量單位組欄的參照按鈕，選擇“根本計(jì)量單位，單擊“主計(jì)單位欄的參照按鈕，選擇“噸，單擊選中“外購(gòu)和“生產(chǎn)耗用前的復(fù)選框，

8、如圖10-6所示。圖 10-63單擊“保存按鈕，以此方法繼續(xù)錄入其他的存貨檔案。任務(wù)三應(yīng)收賬款初始設(shè)置1、.設(shè)置根本科目1在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置| “初始設(shè)置命令，翻開“初始設(shè)置對(duì)話 框。2執(zhí)行“科目設(shè)置 | “根本科目設(shè)置命令，錄入或選擇應(yīng)收科目“1122 及其他的基本科目，如圖10-8所示。圖 10-83單擊“退出按鈕。 注意：要修改“應(yīng)收賬款、“應(yīng)收票據(jù)為應(yīng)收系統(tǒng)受控科目。2、結(jié)算方式科目1 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置| “初始設(shè)置| “結(jié)算方式科目設(shè)置命令，進(jìn)入“結(jié)算方式科目設(shè)置窗口。2 單擊“結(jié)算方式欄的下三角按鈕，選擇“現(xiàn)金結(jié)算，單擊“幣種欄，選擇“人民幣，在“科目欄錄

9、入或選擇“1001 ，回車。以此方法繼續(xù)錄入其他的結(jié)算方式科目，女口圖10-9所示。3)單擊“退出按鈕 3、設(shè)置壞賬準(zhǔn)備(1) 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置| “初始設(shè)置| “壞賬準(zhǔn)備設(shè)置命令，翻開“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置窗口，錄入提取比率“0.5 ，壞賬準(zhǔn)備期初余額“ 0，壞賬準(zhǔn)備科目“ 1231壞賬準(zhǔn)備對(duì)方科目“6701 o(2) 單擊“確定按鈕，彈出“存儲(chǔ)完畢信息對(duì)話框，如圖10-10所示，單擊“確定按 鈕。圖 10-104、設(shè)置賬齡區(qū)間(1) 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置| “初始設(shè)置| “賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置命令，打開“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置窗口。(2) 在“總天數(shù)欄錄入“90，回車，再在“總天

10、數(shù)欄錄入“120 后回車。以此方法圖 10-113 同樣方法錄入“逾期賬齡區(qū)間設(shè)置4單擊“退出按鈕。5、設(shè)置報(bào)警級(jí)別1 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“設(shè)置| “初始設(shè)置，翻開“初始設(shè)置窗口。2 在“初始設(shè)置窗口中，單擊“報(bào)警級(jí)別設(shè)置，在“總比率欄錄入“10 ，在“級(jí)別名稱欄錄入“ A ，回車，以此方法繼續(xù)錄入其他的總比率和級(jí)別，如圖10-12所示。3單擊“退出按鈕 6、設(shè)置開戶銀行：1在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中，翻開“設(shè)置選項(xiàng)卡，執(zhí)行“根底檔案一一“收付結(jié)算一一“本單位開戶銀行命令，進(jìn)入“本單位開戶銀行窗口。2單擊“增加按鈕，翻開“增加本單位開戶銀行對(duì)話框。3 在“增加本單位開戶銀行對(duì)話框的“編碼欄錄入“1

11、 ，在“銀行賬號(hào)欄錄入“，在“幣種欄選擇“人民幣，在“開戶銀行欄錄入“工行廣州分行在“所屬銀行編碼欄中選擇“中國(guó)工商銀行，如圖10-13所示。圖 10-134單擊“保存按鈕，再單擊“推出按鈕退出。任務(wù)四、錄入期初余額1、錄入期初銷售發(fā)票 1在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中， 執(zhí)行“設(shè)置一一“期初余額命令，進(jìn)入“期初余額查詢窗口。2單擊“確定按鈕，進(jìn)入“期初余額明細(xì)表窗口。3單擊“增加按鈕，翻開“單據(jù)類別對(duì)話框。4 選擇單據(jù)名稱為“銷售發(fā)票，單據(jù)類型為“銷售專用發(fā)票，然后單擊“確定按鈕， 進(jìn)入“銷售專用發(fā)票窗口。5 修改開票日期為“ 2007-11-12 ，在“客戶名稱欄錄入“02 ，或單擊“客戶名稱欄的參照

12、按鈕，選擇“邦立公司，系統(tǒng)自動(dòng)帶出客戶相關(guān)信息；在“稅率欄錄入“17 ，在“科目欄錄入“1122 ，或單擊“科目欄參照按鈕，選擇“ 1122應(yīng)收賬款，在“貨物編號(hào)欄錄入“ 003，或單擊“貨物編號(hào)欄的參照按鈕，選擇“絲綢，在“數(shù)量欄錄入“ 4，在“無稅單價(jià)欄錄入“7000 ，如圖10-14所示。圖 10-146單擊“保存按鈕。2、錄入期初其他應(yīng)收單1 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置一一“期初余額命令，進(jìn)入“期初余額一一查詢窗 口。2單擊“確定按鈕，進(jìn)入“期初余額明細(xì)表窗口。3單擊“增加按鈕，翻開“單據(jù)類別對(duì)話框。4 單擊“單據(jù)名稱欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收單。單擊“確定按鈕，翻開“應(yīng)收 單窗口

13、。6修改單據(jù)日期為“ 2007-11-12 ，在“客戶名稱欄錄入“02 ，或單擊“客戶名稱 欄的參照按鈕， 選擇“邦立公司，系統(tǒng)自動(dòng)帶出客戶相關(guān)信息，在“金額 欄錄入“ 1780 ，在“摘要欄錄入“代墊運(yùn)費(fèi)，如圖 10-15所示。圖 10-157單擊“保存按鈕。注意：錄入應(yīng)收單只需錄入表格上半局部，下半局部自動(dòng)生成；應(yīng)收單的會(huì)計(jì)科目必須錄入正確，否那么將無法與總賬進(jìn)行對(duì)賬。4、錄入期初應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收票據(jù)日期憑證號(hào)客戶摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期2007-11-22轉(zhuǎn)88天益銷售商品借1 170劉紅K512007-11-221 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置一一“期初余額命令，進(jìn)入“期初余額一一

14、查詢窗 口。2單擊“確定按鈕，進(jìn)入“期初余額明細(xì)表窗口。3單擊“增加按鈕，翻開“單據(jù)類別對(duì)話框。4 單擊“單據(jù)名稱 欄的下三角按鈕，選擇“應(yīng)收票據(jù)，“商業(yè)承兌匯票。單擊“確 定按鈕，翻開“期初票據(jù)窗口。6 修改票據(jù)編號(hào)為“ K51 ，在“開票單位欄錄入“天益 ，或單擊“供應(yīng)商名稱欄的參照按鈕， 選擇“天益，系統(tǒng)自動(dòng)帶出供應(yīng)商相關(guān)信息，在“科目 中錄入1121，在“票 據(jù)面值欄錄入“ 1170 ，票據(jù)余額中錄入“ 1170 ，在“簽發(fā)日期欄錄入“ 2007-11-22 ，到 期日為“ 2021-02-22 。7單擊“保存按鈕。4、應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬1 在“期初余額明細(xì)表“窗口中，單擊對(duì)賬按

15、鈕，翻開“期初對(duì)賬窗口，2單擊“退出按鈕退出。任務(wù)四、應(yīng)收系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理1、填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票1 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理一一“應(yīng)收單據(jù)錄入命令，翻開“單 據(jù)類別窗口。2 確認(rèn)“單據(jù)名稱欄為“銷售發(fā)票，“單據(jù)類型欄為“銷售專用發(fā)票后，單擊“確定按鈕，翻開“銷售專用發(fā)票窗口。3 修改開票日期為“2021-01-15 ，在“客戶名稱欄錄入“01 ，或單擊“客戶名稱欄的參照按鈕，選擇“天益公司，系統(tǒng)自動(dòng)帶出客戶相關(guān)信息；在“稅率欄錄入“17 ，在“科目欄錄入“1122 ，或單擊“科目欄參照按鈕，選擇“ 1122應(yīng)收賬款，在“貨物編號(hào)欄錄入“ 003，或單擊“貨物編號(hào)欄的參照

16、按鈕，選擇“絲綢，在“數(shù)量欄錄入“ 3，在“無稅單價(jià)欄錄入“7000 ，如圖10-16所示。圖 10-164單擊“保存按鈕，再單擊“增加按鈕，繼續(xù)錄入第2筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。2、審核應(yīng)收單據(jù)1在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理“應(yīng)收單據(jù)審核命令，翻開“單據(jù)過濾條件窗口。2單擊“確定按鈕。翻開“應(yīng)收單據(jù)列表窗口。3在“應(yīng)收單據(jù)列表窗口中，單擊“全選按鈕，單擊審核按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)2張。4單擊“確定按鈕，再單擊“退出按鈕退出。3、應(yīng)收單制單1在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理命令，翻開“制單查詢窗口。 2在“制單查詢窗口中，單擊“應(yīng)收單制單，如圖10-17所示。杠 I H 1

17、.1 弘II-.古岷 R if J SIJiSIS2Tflftivn |羊18弓i即k日朗it貫TT武人-F少詁錄圖 10-173單擊“確定按鈕，進(jìn)入“應(yīng)收制單窗口。4單擊“全選按鈕，單擊“憑證類別欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬憑證。5 單擊“制單按鈕，生成第 1張轉(zhuǎn)賬憑證。單擊“保存按鈕，如圖10-18所示圖 10-186單擊“下張按鈕，再單擊“保存按鈕。4、填制收款單1在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“收款單據(jù)處理 “收款單據(jù)錄入命令，翻開“收款單窗口。2單擊“增加按鈕。修改開票日期為“2021-01-28 ，在“客戶名稱欄錄入“01 ，或單擊“客戶名稱欄的參照按鈕，選擇“天益公司，在“結(jié)算方式欄錄入

18、“202 ，或單擊“結(jié)算方式欄的下三角按鈕，選擇“轉(zhuǎn)賬支票，在“金額欄錄入“ 24570 ，在“摘要欄錄入“收到貨款，如圖10-19所示。圖 10-193單擊“保存按鈕。5、審核收款單1 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“收款單擊處理一一“收款單據(jù)審核，翻開“結(jié)算單過 濾條件對(duì)話框。2單擊“確定按鈕，翻開“結(jié)算單列表窗口。3單擊“全選按鈕。4 單擊“審核按鈕，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)1張，單擊“確定按鈕，再單擊 “退出按鈕退出。6、核銷收款單1 在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“核銷處理一一“手工核銷，翻開“核銷條件 對(duì)話框。2 在“客戶欄錄入“01 ，或單擊“客戶名稱欄的參照按鈕，選擇“天益公司。3單擊“

19、確定按鈕，進(jìn)入“單據(jù)核銷窗口，在“單據(jù)核銷窗口中，點(diǎn)擊“分?jǐn)?如圖10-20 所示。圖 10-204單擊“保存按鈕，再單擊“退出按鈕退出7、收款單制單1在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中， 執(zhí)行“制單處理命令， 進(jìn)入“制單查詢窗口(2)在“制單查詢窗口中，選中“收付款單制單，如圖10-21所示。上女!I二應(yīng)枚L 2拝益制羊 廉族制岸 刃結(jié)程單h71節(jié)沖幣祜弔件業(yè)芬貫車斎記恥日斯200*8*01*-MDHCVV訂甲號(hào)臺(tái)可號(hào)fiKt1Vfl . I圖 10-213單擊“確定按鈕，進(jìn)入“制單窗口。4在“制單窗口中，單擊“全選按鈕，如圖10-22所示。圖 10-235)單擊圖圖 10-22“制單按鈕，生成記賬憑證。單

20、擊“保存按鈕，結(jié)果如10-23所示。:附書1-3|日 H |漳憑證收款單OjXCCOOOL3X3-01-2?(6)單擊“退出按鈕退出。任務(wù)六、票據(jù)管理實(shí)際業(yè)務(wù)中，企業(yè)收到客戶支付的貨款， 不是以現(xiàn)金、支票或匯票等形式支付，而是 用 銀行承兌匯票或商業(yè)承兌匯票進(jìn)行支付。在這種情況下， 財(cái)務(wù)人員將應(yīng)收票據(jù)記賬， 結(jié)轉(zhuǎn) 應(yīng)收賬款，將應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行處理，或結(jié)算、或貼現(xiàn)、或背書等。相關(guān)知識(shí)鏈接：貼現(xiàn)：借：銀行存款 財(cái)務(wù)費(fèi)用貸：應(yīng)收票據(jù)任務(wù)七、轉(zhuǎn)賬處理1、應(yīng)收沖應(yīng)收 應(yīng)收沖應(yīng)收是指將一家客戶的應(yīng)收款轉(zhuǎn)入到另一家客戶中例：我單位應(yīng)收 A公司錢，A公司又應(yīng)收B公司，那么就把這筆往來款直接轉(zhuǎn)移到 B公司。 賬 表中對(duì)A公司應(yīng)收賬款減產(chǎn)，對(duì) B公司應(yīng)收賬款增加。 憑證中“并賬制單轉(zhuǎn)出戶為 A, 轉(zhuǎn)入戶為B2、預(yù)收沖應(yīng)收例：我單位預(yù)收 A公司錢，由于銷售業(yè)務(wù)，銷售