企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)評(píng)分操作表

1、第 1 頁(yè)企企業(yè)業(yè)集集團(tuán)團(tuán)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)公公司司風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)評(píng)評(píng)分分操操作作表表模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)公公司司治治理理組組織織架架構(gòu)構(gòu)2 2建立以股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層為主體的公司治理架構(gòu)股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層等公司治理架構(gòu)完善，職責(zé)明確清晰0.5股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層等公司治理架構(gòu)存在缺陷,職責(zé)不夠清晰0股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)建立明確的議事規(guī)則和決策程序股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)建立了明確的議事規(guī)則和決策程序1股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)建立了議事規(guī)則和決策程序

2、，但存在瑕疵0.5三會(huì)的議事規(guī)則和決策程序存在明顯缺陷，會(huì)影響各自有效履職0董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)應(yīng)下設(shè)必要的專業(yè)委員會(huì)（或相應(yīng)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)）根據(jù)公司實(shí)際情況，董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)下設(shè)了必要的專業(yè)委員會(huì)（或相應(yīng)執(zhí)行機(jī)構(gòu)），且職責(zé)明確0.5董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)下設(shè)了專業(yè)委員會(huì)（或執(zhí)行機(jī)構(gòu)），但不能完全切合公司實(shí)際需要0.3未根據(jù)公司實(shí)際在董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)下設(shè)必要專業(yè)委員會(huì)（或執(zhí)行機(jī)構(gòu)）0決決策策體體系系4 4股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)依照議事規(guī)則和決策程序定期召開會(huì)議履行職責(zé)，并完整保留相關(guān)會(huì)議的議案、決議、紀(jì)要和記錄等檔案資料嚴(yán)格依照議事規(guī)則和決策程序定期召開會(huì)議履行職責(zé)，相關(guān)檔案資料保存完整，要素齊備1定期召開會(huì)議履行

3、職責(zé)，但未完全按照議事規(guī)則和決策程序進(jìn)行，相關(guān)檔案資料保存不完整或要素不齊備0.5未按照議事規(guī)則和決策程序定期召開會(huì)議履行職責(zé)，相關(guān)檔案資料嚴(yán)重缺失0董事會(huì)組織制定公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并不定期地根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展?fàn)顩r予以調(diào)整和完善董事會(huì)組織制定公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，并根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整和完善，使其切合實(shí)際1董事會(huì)組織制定公司中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，但未根據(jù)內(nèi)外部發(fā)展?fàn)顩r適時(shí)調(diào)整和完善，或規(guī)劃不能完全切合公司實(shí)際或適應(yīng)外部環(huán)境0.5董事會(huì)未制定公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃0第 2 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注董事會(huì)組

4、織制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策，并不定期地根據(jù)內(nèi)外部因素予以調(diào)整和完善董事會(huì)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)管理各重大方面制定了明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，與公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力相符合，能夠根據(jù)內(nèi)外部因素適時(shí)調(diào)整1.5董事會(huì)制定了較明確的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，與公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力基本符合，基本能夠涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各重大方面但未能根據(jù)內(nèi)外部因素適時(shí)調(diào)整1董事會(huì)制定了風(fēng)險(xiǎn)管理政策，與公司風(fēng)險(xiǎn)承受能基本符合，但不能完全涵蓋公司經(jīng)營(yíng)管理各重大方面0.5董事會(huì)制定了風(fēng)險(xiǎn)管理政策，但與公司風(fēng)險(xiǎn)承受能力不相合，不能體現(xiàn)穩(wěn)健審慎的原則或未制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策0監(jiān)事會(huì)或其下設(shè)的專業(yè)委員會(huì)（或執(zhí)行機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)監(jiān)督公司戰(zhàn)略規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等重要事項(xiàng)的決策及執(zhí)行情況

5、監(jiān)事會(huì)下設(shè)的專業(yè)委員會(huì)（執(zhí)行機(jī)構(gòu)）在監(jiān)督公司戰(zhàn)略決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等重要事項(xiàng)的執(zhí)行情況方面能夠切實(shí)發(fā)揮作用，提出合理化建議0.5監(jiān)事會(huì)下設(shè)的專業(yè)委員會(huì)（執(zhí)行機(jī)構(gòu)）在監(jiān)督公司戰(zhàn)略決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)等重要事項(xiàng)的執(zhí)行情況方面尚未完全發(fā)揮應(yīng)有作用0董董事事高高管管4 4董事會(huì)應(yīng)督促董事盡職履責(zé)，監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立對(duì)董事履職情況的評(píng)估制度（至少每三年進(jìn)行一次評(píng)估），股東會(huì)及時(shí)撤換不能正常履職的董事董事會(huì)有效督促董事盡職履責(zé)；監(jiān)事會(huì)定期評(píng)估董事的履職情況（至少每三年一次），對(duì)不稱職的董事及時(shí)提出撤換建議；股東會(huì)及時(shí)撤換不能正常履職的董事1個(gè)別董事長(zhǎng)期存在未盡職履責(zé)的情況；未能及時(shí)得以撤換，對(duì)董事會(huì)集

6、體有效決策有一定影響0.5多數(shù)董事長(zhǎng)期存在未盡職履責(zé)的情況；極大的影響了董事會(huì)集體有效決策0董事會(huì)對(duì)高級(jí)管理層實(shí)施監(jiān)督考核，應(yīng)體現(xiàn)金融企業(yè)審慎經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展的精神，并形成制度保障董事會(huì)對(duì)高管層的監(jiān)督考核機(jī)制符合公司實(shí)際，有利于財(cái)務(wù)公司審慎經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展；考核機(jī)制有規(guī)范嚴(yán)格的程序1董事會(huì)對(duì)高管層的監(jiān)督考核基本能夠體現(xiàn)財(cái)務(wù)公司審慎經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展的原則，但未形成制度保障0.5董事會(huì)對(duì)高管層的監(jiān)督考核不利于財(cái)務(wù)公司審慎經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健發(fā)展0董事會(huì)應(yīng)明確對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)，在有效授權(quán)前提下保證公司日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的獨(dú)立性，并形成制度保障；高級(jí)管理層應(yīng)確保無(wú)任何超越授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理行為董事會(huì)對(duì)高管層有明確的授權(quán)并

7、體現(xiàn)于公司制度和相關(guān)文件中；董事會(huì)不干預(yù)高管層在授權(quán)范圍內(nèi)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；高管人員嚴(yán)格按授權(quán)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，無(wú)越權(quán)行為1管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)公公司司治治理理決決策策體體系系4 4第 3 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注董事會(huì)對(duì)高管層的授權(quán)體現(xiàn)于公司制度和相關(guān)文件中；董事會(huì)對(duì)高管層在授權(quán)范圍內(nèi)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)偶有干預(yù)；或偶見高管人員越權(quán)行為0.5董事會(huì)對(duì)高管層無(wú)明確的授權(quán)；或董事會(huì)對(duì)高管層在授權(quán)范圍內(nèi)的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)干預(yù)較多；或高管人員未按授權(quán)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)管理，常見越權(quán)行為0高級(jí)管理層應(yīng)建立總經(jīng)理辦公會(huì)議制度及專業(yè)決策機(jī)制

8、，確保董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)重大事項(xiàng)的集體決策；高級(jí)管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性相適應(yīng)，高級(jí)管理人員之間的職責(zé)劃分明確，遵循前中后臺(tái)適當(dāng)分離的審慎原則高級(jí)管理層建立了總經(jīng)理辦公會(huì)議制度及專業(yè)決策機(jī)制，確保董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)重大事項(xiàng)的集體決策；高級(jí)管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、業(yè)務(wù)復(fù)雜性相適應(yīng)，高級(jí)管理人員之間的職責(zé)劃分明確，遵循前中后臺(tái)適當(dāng)分離的審慎原則1高級(jí)管理層未建立必要的總經(jīng)理辦公會(huì)議制度或?qū)I(yè)決策機(jī)制，重大事項(xiàng)的集體決策受到一定影響；或高級(jí)管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性不能完全適應(yīng)；或高級(jí)管理人員之間的職責(zé)劃分欠清晰不能很好體現(xiàn)前中

9、后臺(tái)適當(dāng)分離的審慎原則0.5高級(jí)管理層未建立必要的總經(jīng)理辦公會(huì)議制度及專業(yè)決策機(jī)制，重大事項(xiàng)的集體決策受到嚴(yán)重影響；或高級(jí)管理人員素質(zhì)和數(shù)量與公司的業(yè)務(wù)發(fā)展速度、規(guī)模、復(fù)雜性嚴(yán)重不適應(yīng)；或高級(jí)管理人員之間的職責(zé)劃分不清，違背前中后臺(tái)適當(dāng)分離的審慎原則0其其他他2 2公司章程要件完整，內(nèi)容符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定公司章程符合公司法、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法及相關(guān)監(jiān)管法規(guī)規(guī)定；公司章程變更及時(shí)報(bào)經(jīng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)0.5公司章程基本符合公司法；部分內(nèi)容與企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法及相關(guān)監(jiān)管法規(guī)精神不符，公司章程變更未及時(shí)報(bào)請(qǐng)監(jiān)管部門核準(zhǔn)0一人公司應(yīng)引入至少兩名獨(dú)立董事，監(jiān)管機(jī)構(gòu)鼓勵(lì)其他公司引入獨(dú)立董事,公司應(yīng)為獨(dú)

10、立董事履職創(chuàng)造必要條件一人公司引入獨(dú)立董事，能有效發(fā)揮作用0.5一人公司引入獨(dú)立董事，未能有效發(fā)揮作用0.2一人公司未引入獨(dú)立董事0其他公司引入了獨(dú)立董事，發(fā)揮了積極作用1加分項(xiàng)其他公司未引入獨(dú)立董事0.5公司應(yīng)建立各級(jí)決策管理層與監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)、有效溝通的機(jī)制公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層能夠定期積極主動(dòng)與監(jiān)管部門溝通，有效貫徹落實(shí)監(jiān)管意圖1管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)公公司司治治理理董董事事高高管管4 4董事會(huì)應(yīng)明確對(duì)高級(jí)管理層的授權(quán)，在有效授權(quán)前提下保證公司日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的獨(dú)立性，并形成制度保障；高級(jí)管理層應(yīng)確保無(wú)任何超越授權(quán)的經(jīng)營(yíng)管理行為第 4 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描

11、述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層尚能回應(yīng)監(jiān)管部門的意見，基本能夠落實(shí)監(jiān)管要求0.5公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層與監(jiān)管部門溝通渠道不暢，影響監(jiān)管要求的貫徹落實(shí)0小小計(jì)計(jì)1212功功能能定定位位評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)5 5公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中能體現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法對(duì)財(cái)務(wù)公司的功能定位公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中能夠明確體現(xiàn)財(cái)務(wù)公司功能定位1公司章程中體現(xiàn)了財(cái)務(wù)公司功能定位，但在戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中未能很好體現(xiàn)0.5公司章程、戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃中基本未體現(xiàn)財(cái)務(wù)公司功能定位0公司前一年度的工作總結(jié)和下一年度的工作計(jì)劃能體現(xiàn)強(qiáng)化服務(wù)功能的具體

12、安排，并非過(guò)度強(qiáng)調(diào)盈利措施公司工作總結(jié)和計(jì)劃中對(duì)財(cái)務(wù)公司強(qiáng)化服務(wù)功能有明確具體的安排，體現(xiàn)了財(cái)務(wù)公司服務(wù)集團(tuán)及成員單位的指導(dǎo)思想，未過(guò)度強(qiáng)調(diào)盈利性1公司工作總結(jié)和計(jì)劃體現(xiàn)了財(cái)務(wù)公司服務(wù)集團(tuán)及成員單位的指導(dǎo)思想，但未對(duì)強(qiáng)化服務(wù)功能作出明確具體安排0.5公司工作總結(jié)和計(jì)劃未體現(xiàn)財(cái)務(wù)公司服務(wù)集團(tuán)及成員單位的指導(dǎo)思想，也未對(duì)強(qiáng)化服務(wù)功能作出安排，過(guò)多強(qiáng)調(diào)盈利性0公司董事、高級(jí)管理人員及員工對(duì)財(cái)務(wù)公司功能定位應(yīng)有較為準(zhǔn)確的認(rèn)知，并對(duì)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況符合財(cái)務(wù)公司應(yīng)有的功能定位有較高的認(rèn)同度公司董事、高管及員工對(duì)財(cái)務(wù)公司功能定位有準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)，對(duì)公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況符合財(cái)務(wù)公司應(yīng)有的功能定位認(rèn)同度高1公司董事、高管

13、及員工對(duì)財(cái)務(wù)公司功能定位的認(rèn)識(shí)存在偏差0.5公司董事、高管及員工對(duì)財(cái)務(wù)公司功能定位認(rèn)識(shí)不清晰0公司對(duì)企業(yè)集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平能形成全面、清晰、客觀的認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)公司對(duì)企業(yè)集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平能形成全面、清晰、客觀的認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)1公司對(duì)企業(yè)集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)狀況、成員單位需求有一定了解，對(duì)自身的服務(wù)能力和水平認(rèn)識(shí)存在偏差0.5管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)公公司司治治理理其其他他2 2公司應(yīng)建立各級(jí)決策管理層與監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)、有效溝通的機(jī)制第 5 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)

14、分分值值得得分分備備注注公司對(duì)企業(yè)集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)狀況、成員單位需求不了解，對(duì)自身的服務(wù)能力和水平評(píng)價(jià)不客觀0公司對(duì)改善自身服務(wù)能力以滿足集團(tuán)及成員單位的需求作出了適當(dāng)?shù)陌才殴痉e極提高和改善自身服務(wù)能力和水平,并作出了切實(shí)可行的具體安排,以滿足集團(tuán)及成員單位的需求1公司認(rèn)識(shí)到應(yīng)該提高和改善自身服務(wù)能力和水平,但并未作出具體安排0.5公司未對(duì)提高和改善自身服務(wù)能力和水平提出要求,更未作出相應(yīng)安排0小小計(jì)計(jì)5 5內(nèi)內(nèi)部部控控制制評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)1515以制度形式明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行的職責(zé)以制度形式明確規(guī)定了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層在建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控

15、制度得到嚴(yán)格執(zhí)行上的職責(zé)1以制度形式規(guī)定了董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高管層在建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度的職責(zé)但不完善0.5未以制度形式明確董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層在建立健全內(nèi)部控制制度、監(jiān)督內(nèi)控制度得到執(zhí)行上的職責(zé)0制定切實(shí)可行、與公司實(shí)際狀況及發(fā)展戰(zhàn)略相符的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策科學(xué)合理、符合公司實(shí)際和發(fā)展戰(zhàn)略，具有適當(dāng)前瞻性2公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策基本符合公司實(shí)際及發(fā)展戰(zhàn)略1公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策與公司實(shí)際存在一定偏差0.5公司的內(nèi)部控制目標(biāo)和內(nèi)部控制政策不符合公司實(shí)際及發(fā)展戰(zhàn)略0現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施能覆蓋公司所有的機(jī)構(gòu)、部門、業(yè)

16、務(wù)和管理活動(dòng)現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施覆蓋了公司的所有機(jī)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)，未見明顯瑕疵1現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施基本覆蓋了公司的所有機(jī)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)，部分環(huán)節(jié)存在缺陷0.5現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度和措施未能覆蓋公司的所有機(jī)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)，部分環(huán)節(jié)明顯缺失0現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細(xì)、明確，具有可操作性，且執(zhí)行情況良好現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細(xì)、明確，可操作性強(qiáng)，有適當(dāng)前瞻性2現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度明確，可操作1現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度基本明確，在操作性方面存在不足0.5管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)功功能能定定位位評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)5 5公司對(duì)企業(yè)集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)狀況、成員單位整體服務(wù)需求及自身的服務(wù)能力和水平

17、能形成全面、清晰、客觀的認(rèn)識(shí)和評(píng)價(jià)第 6 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度不完整、不明確或操作性差0內(nèi)控制度和流程得到全面切實(shí)的執(zhí)行3內(nèi)控制度和流程得到較為全面切實(shí)的執(zhí)行，偶見集團(tuán)或公司因特殊事由的特批事項(xiàng)未完全按制度執(zhí)行2內(nèi)控制度和流程執(zhí)行不夠得力，存在制度不執(zhí)行或人為因素干擾內(nèi)控制度實(shí)施的情況1內(nèi)控制度和流程執(zhí)行不力，常見有制度不執(zhí)行或人為因素干擾內(nèi)控制度實(shí)施的情況0建立并實(shí)行了風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制和盡職問(wèn)責(zé)制度建立并嚴(yán)格實(shí)行了責(zé)權(quán)明確、覆蓋面廣、執(zhí)行到位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制和風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)責(zé)制2公司的相應(yīng)制度不夠完善

18、，執(zhí)行情況尚可1公司沒有相應(yīng)的成文制度，但有類似工作舉措，成效一般0.5公司沒有建立相應(yīng)制度，也沒有類似工作舉措0及時(shí)對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，以確保其充分性、合規(guī)性、有效性能夠及時(shí)對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，內(nèi)控制度和體系充分、合規(guī)、有效2能夠?qū)ΜF(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)，但是頻率和有效性存在不足1未能對(duì)現(xiàn)行的內(nèi)部控制制度和體系進(jìn)行評(píng)估和改進(jìn)0針對(duì)公司股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其他相關(guān)方制定了明確的信息披露制度制定了明確信息披露制度，并得到有效執(zhí)行2信息披露制度存在一定不足，執(zhí)行情況一般1未建立相應(yīng)制度0小小計(jì)計(jì)1515合合規(guī)規(guī)性性管管理理8 8設(shè)立相應(yīng)的部門

19、或人員專職負(fù)責(zé)合規(guī)性管理，合規(guī)管理人員具有與其履職相匹配的素質(zhì)和經(jīng)驗(yàn)設(shè)有專職部門或人員，相關(guān)人員素質(zhì)、能力、經(jīng)驗(yàn)良好1設(shè)有專職部門或人員，相關(guān)人員素質(zhì)、能力、經(jīng)驗(yàn)一般0.5未設(shè)立專職部門或人員0建立合規(guī)性管理制度，每年至少對(duì)公司所面臨的主要合規(guī)性問(wèn)題進(jìn)行一次評(píng)估，提出完善計(jì)劃和措施并加以整改建立了成熟的合規(guī)性管理制度，每年對(duì)公司所面臨的主要合規(guī)性問(wèn)題進(jìn)行評(píng)估和整改1管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)內(nèi)內(nèi)部部控控制制評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)1515現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度詳細(xì)、明確，具有可操作性，且執(zhí)行情況良好第 7 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注

20、注建立了較為成熟的制度，執(zhí)行情況良好，但評(píng)估及整改工作不夠到位0.5相應(yīng)制度不夠完善，執(zhí)行情況也一般或沒有建立相應(yīng)制度，也沒有類似工作舉措0明確合規(guī)管理人員的權(quán)責(zé)，公司董事會(huì)、高級(jí)管理層及員工應(yīng)在工作中予以合作和支持合規(guī)管理人員職責(zé)明確，公司上下予以積極的配合1合規(guī)管理人員職責(zé)基本明確，公司上下配合情況一般0.5合規(guī)管理人員職責(zé)未予以明確0明確合規(guī)管理的報(bào)告路徑和所涉及每一位相關(guān)人員的職責(zé)，對(duì)報(bào)告內(nèi)容、方式、頻率等應(yīng)有規(guī)范要求合規(guī)管理報(bào)告的路線，職責(zé)及要求明確，且執(zhí)行情況良好1合規(guī)管理報(bào)告的路線，職責(zé)及要求基本明確，但執(zhí)行情況一般0.5對(duì)路線、職責(zé)及要求的規(guī)定存在明顯缺陷或沒有相應(yīng)制度規(guī)定0建

21、立獎(jiǎng)懲制度，追究違規(guī)責(zé)任，鼓勵(lì)主動(dòng)報(bào)告合規(guī)隱患及風(fēng)險(xiǎn)的行為建立了科學(xué)合理的獎(jiǎng)懲制度，并得到嚴(yán)格執(zhí)行1制度存在缺陷，執(zhí)行情況一般0.5未建立獎(jiǎng)懲制度，也沒有相應(yīng)工作舉措0公司各項(xiàng)監(jiān)管考核指標(biāo)均符合要求各項(xiàng)監(jiān)管考核指標(biāo)均符合要求1個(gè)別（12項(xiàng)）指標(biāo)不符合要求，且有客觀理由0.5多項(xiàng)指標(biāo)不符合要求0公司不存在企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法等相關(guān)法規(guī)禁止的嚴(yán)重違規(guī)行為不存在嚴(yán)重違規(guī)行為2存在嚴(yán)重違規(guī)行為0公司存在因政策法規(guī)調(diào)整形成的禁止事項(xiàng)，應(yīng)遵循監(jiān)管部門規(guī)定的整改要求和自身作出的整改承諾，積極采取有效措施予以解決(調(diào)分項(xiàng)）僅對(duì)積極采取有效措施進(jìn)行解決的公司給予加分，在上兩項(xiàng)已作扣減的前提下視情況加0.5-

22、1分調(diào)整項(xiàng)管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)合合規(guī)規(guī)性性管管理理8 8建立合規(guī)性管理制度，每年至少對(duì)公司所面臨的主要合規(guī)性問(wèn)題進(jìn)行一次評(píng)估，提出完善計(jì)劃和措施并加以整改第 8 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注小小計(jì)計(jì)8 8內(nèi)內(nèi)部部審審計(jì)計(jì)5 5設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)部門，以制度形式明確了內(nèi)部審計(jì)部門的主要職能、相應(yīng)權(quán)限等設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)部門,以制度形式明確了內(nèi)部審計(jì)部門的主要職能和相應(yīng)權(quán)限0.5未設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)部門,或未以制度形式明確內(nèi)部審計(jì)部門的主要職能和相應(yīng)權(quán)限0.3既未設(shè)立專門的內(nèi)部審計(jì)部門,也未以制度形式明確內(nèi)部審

23、計(jì)部門的主要職能和相應(yīng)權(quán)限0機(jī)構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定能保證內(nèi)部審計(jì)工作的相對(duì)獨(dú)立性機(jī)構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定能保證內(nèi)部審計(jì)工作的相對(duì)獨(dú)立性0.5機(jī)構(gòu)設(shè)置及制度規(guī)定不能保證內(nèi)部審計(jì)工作的相對(duì)獨(dú)立性0內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計(jì)技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計(jì)技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況相適應(yīng)1內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計(jì)技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況基本適應(yīng)0.5內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)、數(shù)量及審計(jì)技術(shù)手段與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況不相適應(yīng)0內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)公司治理、內(nèi)部

24、控制、風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行全面、有效的審計(jì)與評(píng)估，并將結(jié)果直接報(bào)告董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)，同時(shí)報(bào)告高級(jí)管理層內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行全面、有效的審計(jì)與評(píng)估，并將結(jié)果直接報(bào)告董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)，同時(shí)報(bào)告高級(jí)管理層2內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行全面、有效的審計(jì)與評(píng)估,但未完全按要求將結(jié)果直接報(bào)告董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)及高級(jí)管理層1.5內(nèi)部審計(jì)人員對(duì)公司治理、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的審計(jì)與評(píng)估不夠全面有效0.5內(nèi)部審計(jì)人員未對(duì)公司治理、內(nèi)部控制或風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審計(jì)與評(píng)估，或?qū)徲?jì)與評(píng)估明顯失效0公司對(duì)內(nèi)部審計(jì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題能及時(shí)處理和有效整改公司對(duì)內(nèi)部審計(jì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題能及時(shí)處理和有效整改1公司未對(duì)

25、內(nèi)部審計(jì)所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)處理和有效整改0小小計(jì)計(jì)5 5管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)第 9 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注信信息息系系統(tǒng)統(tǒng)評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)5 5采用了與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、復(fù)雜性相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)采用了與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜性相適應(yīng)的管理信息系統(tǒng)1.5業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)只能部分適應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜性1得分不超過(guò)1分公司的管理信息系統(tǒng)明顯不適應(yīng)業(yè)務(wù)規(guī)模、發(fā)展速度、業(yè)務(wù)復(fù)雜性0管理信息系統(tǒng)能為相關(guān)崗位提供及時(shí)和有效的管理信息管理信息系統(tǒng)能為相關(guān)崗位提供及時(shí)和全面的管理信息1管理信息系

26、統(tǒng)只能部分滿足相關(guān)崗位對(duì)管理信息的及時(shí)性和全面性需求0.5管理信息系統(tǒng)不能為相關(guān)管理崗位提供及時(shí)和全面的管理信息0建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，定期進(jìn)行測(cè)試，并對(duì)重要信息進(jìn)行備份建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，定期進(jìn)行測(cè)試，并對(duì)重要信息進(jìn)行備份1管理信息系統(tǒng)安全管理制度不完善,但能及時(shí)進(jìn)行系統(tǒng)測(cè)試和信息備份0.5未建立管理信息系統(tǒng)安全管理制度，或不能定期進(jìn)行測(cè)試和信息備份0管理信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接，并達(dá)到實(shí)時(shí)監(jiān)控各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的水平管理信息系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接，并達(dá)到實(shí)時(shí)監(jiān)控各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)的水平1.5管理信息系統(tǒng)未完全實(shí)現(xiàn)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接,不能實(shí)時(shí)監(jiān)控

27、各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)1得分不超過(guò)1分管理信息系統(tǒng)不能實(shí)現(xiàn)與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)對(duì)接,未能監(jiān)控各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)0小小計(jì)計(jì)5 5合合計(jì)計(jì)5050經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資本本充充足足性性評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定量量指指標(biāo)標(biāo)1 1資本充足率近兩年資本充足率始終達(dá)標(biāo)且基本保持穩(wěn)定1當(dāng)期資本充足率達(dá)標(biāo)，但近兩年曾出現(xiàn)過(guò)低于資本充足率監(jiān)管要求的情況0.5當(dāng)期資本充足率不達(dá)標(biāo)0定定性性因因素素4 4資本充足率保持適當(dāng)水平凈資產(chǎn)大于注冊(cè)資本，連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況，資本充足水平可適應(yīng)資產(chǎn)正常增長(zhǎng)的需要，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，資本得以較充分的運(yùn)用，資本的增長(zhǎng)不以擴(kuò)大非主營(yíng)業(yè)務(wù)為目的2管管理理狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)第 10 頁(yè)模模塊塊

28、 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注凈資產(chǎn)大于注冊(cè)資本，連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況，但資本未能充分運(yùn)用1.5凈資產(chǎn)大于注冊(cè)資本，連續(xù)兩年未出現(xiàn)資本不足的情況，資本的增長(zhǎng)以擴(kuò)大非主營(yíng)業(yè)務(wù)為目的1凈資產(chǎn)大于注冊(cè)資本，但資本充足水平不能充分滿足資產(chǎn)正常增長(zhǎng)的需要，或近兩年出現(xiàn)過(guò)資本不足0.5凈資產(chǎn)小于注冊(cè)資本0資本充足率日常管理業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃充分考慮資本充足水平和經(jīng)濟(jì)資本約束，日常經(jīng)營(yíng)管理中持續(xù)監(jiān)測(cè)資本充足水平并有相關(guān)記錄，建立維持適當(dāng)資本充足水平的機(jī)制1業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃考慮到資本充足水平和經(jīng)濟(jì)資本約束，但對(duì)資本充足水平的日常監(jiān)測(cè)及相關(guān)記

29、錄仍存在部分缺陷，或維持適當(dāng)資本充足水平的機(jī)制存在部分缺陷0.5業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃不能有效考慮資本充足水平和經(jīng)濟(jì)資本約束，或?qū)Y本充足水平的日常監(jiān)測(cè)及相關(guān)記錄仍存在部分缺陷，且維持適當(dāng)資本充足水平的機(jī)制存在部分缺陷0資本補(bǔ)充機(jī)制利潤(rùn)分配制度有利于財(cái)務(wù)公司的自我積累和持續(xù)發(fā)展，有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的資本補(bǔ)充計(jì)劃，在資本不足時(shí)有切實(shí)可行的應(yīng)急補(bǔ)充安排1有與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的資本補(bǔ)充計(jì)劃，在資本不足時(shí)有切實(shí)可行的應(yīng)急補(bǔ)充安排，但利潤(rùn)分配制度不利于財(cái)務(wù)公司的自我積累和持續(xù)發(fā)展0.5資本補(bǔ)充計(jì)劃和資本應(yīng)急補(bǔ)充安排存在明顯缺陷0小小計(jì)計(jì)5 5資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定量量指指標(biāo)標(biāo)4 4不良資產(chǎn)率不良資產(chǎn)率低于1%

30、1不良資產(chǎn)率在1至4%之間0.9在0.9分至0.3分之間分段評(píng)分不良資產(chǎn)率在4%至6%之間0不良資產(chǎn)率在6%至15%之間視程度在最多3分的范圍內(nèi)扣減不良資產(chǎn)率超過(guò)15%應(yīng)至少扣減2分資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)特別嚴(yán)重可最高扣減7分資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提符合相關(guān)法規(guī)要求，并能夠完整覆蓋資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)1資產(chǎn)損失準(zhǔn)備計(jì)提不符合相關(guān)法規(guī)要求，不能夠完整覆蓋資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)0經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資本本充充足足性性評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定性性因因素素4 4資本充足率保持適當(dāng)水平第 11 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注對(duì)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋程度低于50%可最高

31、扣減3分不良貸款率不良貸款率低于2%0.5不良貸款率在2至5%之間0.4在0.4分至0.3分之間分段評(píng)分不良貸款率在5%至7%之間0.2得0.2分不良貸款率在7%至15%之間視程度在最多3分的范圍內(nèi)扣減不良貸款率超過(guò)15%應(yīng)至少扣減2分貸款質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)特別嚴(yán)重可最高扣減7分貸款損失準(zhǔn)備充足率貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提符合相關(guān)法規(guī)要求，并能夠完整覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)0.5貸款損失準(zhǔn)備充足率不符合相關(guān)法規(guī)要求，不能夠完整覆蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)0對(duì)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋程度低于50%可在3分的范圍內(nèi)酌情扣減擔(dān)保比例擔(dān)保比例不高于100%1擔(dān)保比例在100%至150%之間0擔(dān)保比例超過(guò)150%可在3分的范圍內(nèi)酌情扣減定定性性因因素素4 4資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)

32、分類準(zhǔn)確，偏離度較低，偏離情況能夠得到及時(shí)糾正資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類偏離度低于5%，偏離情況能夠得以及時(shí)糾正1.5資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類偏離度高于5%但低于15%0.5不高于0.5分偏離度高于15%，或偏離情況不能及時(shí)糾正視情況在3分的范圍內(nèi)酌情扣減不良資產(chǎn)的處置措施有力，不良資產(chǎn)持續(xù)減少，資產(chǎn)質(zhì)量趨好風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確，無(wú)不良資產(chǎn)，或不良資產(chǎn)的處置措施有力，不良資產(chǎn)持續(xù)減少，資產(chǎn)質(zhì)量和結(jié)構(gòu)趨好1.5不良資產(chǎn)總額下降，但結(jié)構(gòu)惡化0.5不高于0.5分不良資產(chǎn)總額增加，或未采取有效措施且不良資產(chǎn)總量基本未變，但結(jié)構(gòu)惡化0實(shí)行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風(fēng)險(xiǎn)可控有效實(shí)行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維

33、持在合理水平，風(fēng)險(xiǎn)控制措施完整、有效，具備可操作性1有效實(shí)行綜合授信管理，風(fēng)險(xiǎn)控制措施完整、有效，具備可操作性0.5經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定量量指指標(biāo)標(biāo)4 4資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率第 12 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注未有效實(shí)行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度過(guò)高，風(fēng)險(xiǎn)控制措施完整性、有效性，可操作性存在明顯缺失0小小計(jì)計(jì)8 8市市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)定定量量指指標(biāo)標(biāo)3 3短期投資比例短期投資比例在40%以下1短期投資比例雖超過(guò)40%，但財(cái)務(wù)公司服務(wù)水平評(píng)價(jià)得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單

34、位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分0.5可考慮酌情給分，但最高不超過(guò)0.5分短期投資比例超過(guò)40%或雖然考核時(shí)點(diǎn)短期投資比例在40%以下，但有證據(jù)表明其考核期間的短期投資平均值超過(guò)40%0短期投資比例超過(guò)100%扣分區(qū)間為1-5分短期投資比例雖超過(guò)100%，但財(cái)務(wù)公司服務(wù)水平評(píng)價(jià)得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分可考慮不扣分或酌情扣分有證據(jù)表明財(cái)務(wù)公司利用融入資金進(jìn)行投資扣5分長(zhǎng)期投資比例長(zhǎng)期投資比例在30%以下1長(zhǎng)期投資比例雖超過(guò)30%，但財(cái)務(wù)公司服務(wù)水平評(píng)價(jià)得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分0.5可考慮酌情給分，

35、但最高不超過(guò)0.5分長(zhǎng)期投資比例超過(guò)30%或雖然考核時(shí)點(diǎn)長(zhǎng)期投資比例在30%以下，但有證據(jù)表明其考核期間的長(zhǎng)期投資平均值超過(guò)30%0長(zhǎng)期投資比例超過(guò)100%扣分區(qū)間為1-5分長(zhǎng)期投資比例雖超過(guò)100%，但財(cái)務(wù)公司服務(wù)水平評(píng)價(jià)得分較高，能夠證明其資金充裕且成員單位貸款需求滿足程度高，拆入比例得滿分可考慮不扣分或酌情扣分利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度在5%（含）以下0.5利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度=利率上升200個(gè)基點(diǎn)對(duì)凈值的影響/資本凈額100%利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度在5%-100%0.3利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度超過(guò)100%0累計(jì)外匯敞口頭寸比例累計(jì)外匯敞口頭寸比例在5%（含）以下0.5累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸/

36、資本凈額100%累計(jì)外匯敞口頭寸比例在5%-100%0.3累計(jì)外匯敞口頭寸比例超過(guò)100%0定定性性因因素素5 5正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，做好分類管理和限額管理能夠正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，做好分類管理和限額管理1不能正確劃分銀行賬戶和交易賬戶，沒有做到分類管理和限額管理0經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量量評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定性性因因素素4 4實(shí)行綜合授信管理，單一客戶的授信集中度維持合理水平，風(fēng)險(xiǎn)可控第 13 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注具備有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)手段能夠有效識(shí)別、計(jì)

37、量、監(jiān)測(cè)和控制各類市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)手段比較完備1.5具備一定的技術(shù)手段，能夠識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制主要市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)1技術(shù)手段落后，無(wú)法識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)0自營(yíng)投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運(yùn)作規(guī)范能夠做到自營(yíng)投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運(yùn)作規(guī)范1不能做到自營(yíng)投資和受托投資分戶管理、分賬核算、運(yùn)作規(guī)范0投資產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理，綜合風(fēng)險(xiǎn)度較低投資品種合理，實(shí)際投資額70%以上用于國(guó)債、政策性金融債、貨幣市場(chǎng)基金、央行票據(jù)等低風(fēng)險(xiǎn)品種，且有充分證據(jù)表明其在交易所的資金或證券不可能被挪用1.5低風(fēng)險(xiǎn)品種雖在70%以上但無(wú)法充分證明其在交易所的資金或證券不可能被挪用；低風(fēng)險(xiǎn)品種在50%-70%

38、之間；或雖不能完全滿足以上條件,但投資指標(biāo)合格,投資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)公司整體風(fēng)險(xiǎn)影響較小10.5-1分投資類型單一，高風(fēng)險(xiǎn)品種50%以上0小小計(jì)計(jì)8 8盈盈利利能能力力評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定量量指指標(biāo)標(biāo)1 1資本利潤(rùn)率資本利潤(rùn)率高于行業(yè)平均水平0.5資本利潤(rùn)率低于行業(yè)平均水平,但仍為正數(shù)0.2資本利潤(rùn)率出現(xiàn)負(fù)值0資產(chǎn)利潤(rùn)率資產(chǎn)利潤(rùn)率高于行業(yè)平均水平0.5資產(chǎn)利潤(rùn)率低于行業(yè)平均水平,但仍為正數(shù)0.2資產(chǎn)利潤(rùn)率出現(xiàn)負(fù)值0定定性性因因素素3 3扣除未提足的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金后的資本利潤(rùn)率及資產(chǎn)利潤(rùn)率保持較高水平高于行業(yè)同期平均水平1低于行業(yè)同期平均水平，但仍為正數(shù)0.5為負(fù)值0成本收入比率高于行業(yè)平均水平成本收入比率高于行

39、業(yè)平均水平0.5成本收入比率=(營(yíng)業(yè)支出-營(yíng)業(yè)稅金及附加）/營(yíng)業(yè)凈收入100%成本收入比率低于行業(yè)平均水平,但仍為正數(shù)0.3成本收入比率出現(xiàn)負(fù)值0收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性好收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性良好1成本收入比率=成本主營(yíng)業(yè)務(wù)凈收入,成本工資+福利費(fèi)用+業(yè)務(wù)管理費(fèi)+折舊 ,主營(yíng)業(yè)務(wù)凈收入貸款及金融企業(yè)往來(lái)利息收入-存款及金融企業(yè)往來(lái)利息支出+手續(xù)費(fèi)+收入投資收益經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)市市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)定定性性因因素素5 5第 14 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注盈利水平較好，但穩(wěn)定性

40、較差0.5主要收入來(lái)源于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)或非經(jīng)營(yíng)性因素,或盈利水平低，穩(wěn)定性差0成本收入會(huì)計(jì)核算規(guī)范審慎成本收入會(huì)計(jì)核算審慎0.5成本收入會(huì)計(jì)核算不審慎0小小計(jì)計(jì)4 4流流動(dòng)動(dòng)性性評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定量量指指標(biāo)標(biāo)4 4流動(dòng)性比率25%以上115%至25%0.515%以下0同業(yè)拆入比例考察期內(nèi)各時(shí)點(diǎn)數(shù)均在100%以下3考察期內(nèi)有個(gè)別時(shí)點(diǎn)數(shù)超過(guò)100%0考察期內(nèi)有多個(gè)時(shí)點(diǎn)數(shù)超過(guò)100%扣3-9分定定性性因因素素5 5建立流動(dòng)性監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，具備實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的技術(shù)手段建立流動(dòng)性監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，具備實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的技術(shù)手段2初步建立了流動(dòng)性監(jiān)測(cè)預(yù)警機(jī)制，基本滿足流動(dòng)性管理需要1流動(dòng)性監(jiān)測(cè)技術(shù)手段落后，無(wú)法滿足流動(dòng)性管理需要0根

41、據(jù)成員單位資金的時(shí)間和空間分布有效調(diào)劑頭寸,頭寸管理不過(guò)度依賴主動(dòng)負(fù)債熟悉已歸集的集團(tuán)內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流分布特征,能夠合理安排資金頭寸,流動(dòng)性管理不過(guò)度依賴主動(dòng)負(fù)債1較熟悉已歸集的集團(tuán)內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流分布特征,基本能夠滿足資金管理頭寸的需要0.5主要依賴主動(dòng)負(fù)債進(jìn)行頭寸管理，或者將融入資金用于高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)0合理利用主動(dòng)負(fù)債工具滿足臨時(shí)性的頭寸管理需要在符合相關(guān)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，通過(guò)主動(dòng)負(fù)債能夠滿足流動(dòng)性需求，合理獲得外部資金能力強(qiáng)，資金使用風(fēng)險(xiǎn)可控2在符合相關(guān)監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，通過(guò)主動(dòng)負(fù)債基本能夠滿足流動(dòng)性需求，合理獲得外部資金能力較強(qiáng)，資金使用風(fēng)險(xiǎn)基本可控1不能滿足以上條件0小小計(jì)計(jì)9 9服服務(wù)務(wù)水水平

42、平評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資金金來(lái)來(lái)源源3 3成員單位的存款集中程度達(dá)到較高比例資金集中度高于70%2資金集中度=成員單位在財(cái)務(wù)公司存款/成員單位所有存款100%資金集中度在50%至70%之間1.5經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)盈盈利利能能力力評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)定定性性因因素素3 3收入結(jié)構(gòu)與主要業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)吻合，盈利穩(wěn)定性好第 15 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注資金集中度在30%至50%之間0.5資金集中度低于30%0財(cái)務(wù)公司盡力歸集集團(tuán)內(nèi)資金，集團(tuán)內(nèi)負(fù)債占財(cái)務(wù)公司整體負(fù)債(不含委托業(yè)務(wù))的比例較高集團(tuán)內(nèi)負(fù)債比率高于85%1集團(tuán)內(nèi)負(fù)債比例=集

43、團(tuán)成員單位存款/負(fù)債總額100%集團(tuán)內(nèi)負(fù)債比率在70%至85%之間0.5集團(tuán)內(nèi)負(fù)債比率低于70%0財(cái)務(wù)公司及集團(tuán)能夠證明其在集中成員單位存款方面已盡其所能，為滿足成員單位的結(jié)算需求提供了有力保障，或?qū)τ绊戀Y金集中和結(jié)算服務(wù)的客觀因素作出合理說(shuō)明在上述2方面不能得滿分的情況下,財(cái)務(wù)公司及集團(tuán)能夠證明其在集中成員單位存款方面已盡其所能，為滿足成員單位的結(jié)算需求提供了有力保障，或?qū)τ绊戀Y金集中和結(jié)算服務(wù)的客觀因素作出合理說(shuō)明,可做適當(dāng)調(diào)整,但經(jīng)調(diào)整后的總分不得超過(guò)滿分調(diào)整項(xiàng)資資金金運(yùn)運(yùn)用用2 2運(yùn)用于成員單位的資產(chǎn)占財(cái)務(wù)公司總資產(chǎn)(不含委托資產(chǎn))的比例較高運(yùn)用率高于60%0.5運(yùn)用率在40%至60%

44、之間0.3運(yùn)用率低于40%0成員單位貸款需求滿足程度較高能夠?qū)Ψ霞瘓F(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的貸款需求給予高度支持，并有效管控貸款風(fēng)險(xiǎn)1.5能夠按照集團(tuán)產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，在一定程度上滿足成員單位的合理貸款需求1可以適當(dāng)滿足成員單位貸款需求0.5在頭寸充足的前提下，不能很好滿足成員單位貸款需求0經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)服服務(wù)務(wù)水水平平評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資金金來(lái)來(lái)源源3 3成員單位的存款集中程度達(dá)到較高比例資金集中度=成員單位在財(cái)務(wù)公司存款/成員單位所有存款100%第 16 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注財(cái)務(wù)公司及集團(tuán)能夠以充分的資料和數(shù)

45、據(jù)證明其在滿足成員單位資金需求方面已經(jīng)盡其所能或?qū)τ绊戀Y金運(yùn)用的客觀因素作出合理說(shuō)明在上述2方面不能得滿分的情況下,財(cái)務(wù)公司及集團(tuán)能夠以充分的資料和數(shù)據(jù)證明其在滿足成員單位資金需求方面已經(jīng)盡其所能或?qū)τ绊戀Y金運(yùn)用的客觀因素作出合理說(shuō)明,可做適當(dāng)調(diào)整,但經(jīng)調(diào)整后的總分不得超過(guò)滿分調(diào)整項(xiàng)其其他他服服務(wù)務(wù)1 1努力為成員單位提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、融資方案設(shè)計(jì)、銀團(tuán)貸款等服務(wù)為成員單位提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、融資方案設(shè)計(jì)、銀團(tuán)貸款等服務(wù),并得到集團(tuán)及成員單位認(rèn)可予以采納0.5為成員單位提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)、融資方案設(shè)計(jì)、銀團(tuán)貸款等服務(wù),但被集團(tuán)及成員單位采用率較低0.2現(xiàn)有的服務(wù)能力難以為成員單位提供財(cái)務(wù)顧問(wèn)等業(yè)務(wù)0在不違反現(xiàn)

46、行法規(guī)制度的前提下，積極通過(guò)業(yè)務(wù)和服務(wù)創(chuàng)新滿足成員單位需求在符合財(cái)務(wù)公司功能定位、風(fēng)險(xiǎn)可控的情況下,通過(guò)業(yè)務(wù)和服務(wù)創(chuàng)新滿足成員單位需求0.5創(chuàng)新業(yè)務(wù)不符合財(cái)務(wù)公司功能定位，不能切合成員單位的實(shí)際需求、或風(fēng)險(xiǎn)管理不到位,或沒有建立創(chuàng)新管理機(jī)制0小小計(jì)計(jì)6 6合合計(jì)計(jì)4040所所屬屬集集團(tuán)團(tuán)影影響響度度評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)集集團(tuán)團(tuán)基基本本狀狀況況4 4集團(tuán)母公司及其核心成員單位公司治理狀況集團(tuán)母公司及其核心成員單位有與產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的公司治理架構(gòu),治理狀況良好0.5集團(tuán)母公司及其核心成員單位現(xiàn)行的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與治理架構(gòu)不適應(yīng)0集團(tuán)有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃集團(tuán)制定有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃,并付諸實(shí)施0.5集團(tuán)制定有明確的戰(zhàn)略規(guī)劃,

47、但在實(shí)際中執(zhí)行不力0.2集團(tuán)沒有制定明確的戰(zhàn)略規(guī)劃0集團(tuán)核心主業(yè)突出集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占總收入的60%以上1集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占總收入的40%-60%0.5集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占總收入的40%以下0集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率較低，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大而穩(wěn)定,在時(shí)間和空間上分布合理集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率較低，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量大而穩(wěn)定,在時(shí)間和空間上的分布合理1經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)狀狀況況評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)服服務(wù)務(wù)水水平平評(píng)評(píng)價(jià)價(jià)資資金金運(yùn)運(yùn)用用2 2第 17 頁(yè)模模塊塊 單單元元 指指標(biāo)標(biāo)系系 指指標(biāo)標(biāo)描描述述定定量量和和定定性性評(píng)評(píng)分分標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)分分值值得得分分備備注注集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況一般，資產(chǎn)負(fù)債率較高，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量較小且穩(wěn)定性差,在時(shí)間和空間上的分布不近合理0.5集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況不好，資產(chǎn)負(fù)債率較高，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量小