支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法

1、支付機構(gòu)客戶備付金存管暫行辦法(征求意見稿第一章 總則第一條 為規(guī)范支付機構(gòu)客戶備付金的管理,保障當(dāng)事人的合法權(quán)益,促進支付行業(yè) 健康發(fā)展,根據(jù)中華人民共和國中國人民銀行法 、 非金融機構(gòu)支付服務(wù)管理辦法 等法律規(guī)章,制定本辦法。第二條 本辦法所稱支付機構(gòu),是指依法取得支付業(yè)務(wù)許可證的非金融機構(gòu)。 本辦法所稱客戶備付金,是指客戶預(yù)存或留存在支付機構(gòu)的貨幣資金,以及由支付 機構(gòu)為客戶代收或代付的貨幣資金?？蛻魝涓督鸢?(一收款人或付款人委托支付機構(gòu)保管的貨幣資金;(二收款人委托支付機構(gòu)收取、且支付機構(gòu)實際收到但尚未付出的貨幣資金;(三付款人委托支付機構(gòu)支付、但支付機構(gòu)尚未付出的貨幣資金;(四預(yù)

2、付卡中未使用的預(yù)付價值對應(yīng)的貨幣資金。第三條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金的存放、使用、劃轉(zhuǎn)及其監(jiān)督管理適用本辦法。 第四條 支付機構(gòu)只能選擇一家商業(yè)銀行作為備付金存管銀行。支付機構(gòu)可以根據(jù)業(yè) 務(wù)需要選擇商業(yè)銀行作為備付金合作銀行。本辦法所稱備付金存管銀行,是指為支付機構(gòu)集中存放客戶備付金,復(fù)核、調(diào)撥客 戶備付金頭寸,歸集報告支付機構(gòu)全部客戶備付金信息的商業(yè)銀行。本辦法所稱備付金合作銀行,是指為便于支付機構(gòu)通過行內(nèi)劃轉(zhuǎn)方式接受客戶備付 金、或以行內(nèi)劃轉(zhuǎn)方式辦理客戶委托的支付業(yè)務(wù),為支付機構(gòu)存放客戶備付金的商業(yè)銀 行。以下如無特別說明,備付金存管銀行與備付金合作銀行統(tǒng)一簡稱為備付金銀行,包 括備付金

3、銀行的法人機構(gòu)及其與支付機構(gòu)建立了備付金業(yè)務(wù)關(guān)系的分支機構(gòu)。第五條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金,應(yīng)當(dāng)與支付機構(gòu)的自有資金分戶管理?？蛻魝?付金應(yīng)當(dāng)全額存放在備付金銀行賬戶,且只能用于客戶委托的支付業(yè)務(wù)。本辦法所稱備付金銀行賬戶,是指支付機構(gòu)按規(guī)定形式在備付金銀行存放客戶備付 金、并相應(yīng)開立的各種銀行賬戶。中國人民銀行及其分支機構(gòu)對備付金銀行賬戶的開立、變更、撤銷進行審批。 第二章 備付金銀行第六條 支付機構(gòu)確定作為備付金銀行的商業(yè)銀行,應(yīng)當(dāng)具備下列條件:(一依法在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立;(二依法取得證券投資基金托管資格,或總資產(chǎn)超過 2000億元人民幣且符合中 國人民銀行確定的銀行業(yè)資本充足率、

4、杠桿率、流動性等監(jiān)管標準;(三具有監(jiān)督管理客戶備付金所必需的人員和職能部門;(四具有有效監(jiān)測客戶備付金信息、核對客戶備付金賬務(wù)必要的技術(shù)能力,以及 與支付機構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模相匹配的系統(tǒng)處理能力;(五在中華人民共和國境內(nèi)具有一定數(shù)量的分支機構(gòu),能夠滿足支付機構(gòu)辦理支 付業(yè)務(wù)的需要;(六具備必要的災(zāi)難恢復(fù)處理能力和應(yīng)急處理能力,能夠確保業(yè)務(wù)的連續(xù)性。 第七條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與備付金銀行的法人機構(gòu)采用書面形式簽訂備付金協(xié)議,并在 備付金協(xié)議中明確以下內(nèi)容:(一支付機構(gòu)劃轉(zhuǎn)備付金銀行賬戶內(nèi)的資金提交的支付指令;(二支付機構(gòu)關(guān)于客戶備付金的責(zé)任;(三備付金銀行對客戶備付金的監(jiān)督職責(zé);(四客戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息的

5、核對方式;(五客戶備付金發(fā)生損失時支付機構(gòu)與備付金銀行應(yīng)當(dāng)分別承擔(dān)的責(zé)任;(六關(guān)于備付金銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性的特別責(zé)任約定。第八條 本辦法第七條第(一項所稱支付機構(gòu)劃轉(zhuǎn)備付金銀行賬戶內(nèi)的資金提交的 支付指令,應(yīng)當(dāng)明確支付機構(gòu)在其向備付金銀行發(fā)送的、擬劃轉(zhuǎn)備付金銀行賬戶內(nèi)資金 的支付指令的必須記載事項,包括但不限于資金劃轉(zhuǎn)的用途。第九條 本辦法第七條第(二項所稱支付機構(gòu)關(guān)于客戶備付金的責(zé)任,包括但不限 于以下內(nèi)容:(一按規(guī)定形式在備付金銀行存放客戶備付金;(二按程序在備付金銀行開立備付金銀行賬戶;(三在備付金銀行存放的客戶備付金應(yīng)當(dāng)符合的限額要求;(四依法合規(guī)向備付金銀行提交支付指令;(五根據(jù)備付金協(xié)

6、議約定與備付金銀行核對客戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息;(六依法接受備付金銀行關(guān)于客戶備付金的監(jiān)督管理。前款第(三項所稱在備付金銀行存放的客戶備付金應(yīng)當(dāng)符合的限額要求,是指支 付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金協(xié)議中明確在備付金存管銀行和備付金合作銀行分別存放的客戶備付金限額,以及當(dāng)備付金存管銀行中存放的客戶備付金低于限額時,應(yīng)當(dāng)從備付金合作 銀行向備付金存管銀行劃轉(zhuǎn)資金的要求與操作方式。第十條 本辦法第七條第(三項所稱備付金銀行對客戶備付金的監(jiān)督職責(zé),應(yīng)當(dāng)明 確以下內(nèi)容:(一備付金存管銀行承擔(dān)的關(guān)于客戶備付金的集中存放、復(fù)核、歸集、劃轉(zhuǎn)等監(jiān) 督職責(zé);(二備付金合作銀行承擔(dān)的關(guān)于客戶備付金的存放、定向劃轉(zhuǎn)、行內(nèi)劃轉(zhuǎn)、信

7、息 報送等監(jiān)督職責(zé)。第十一條 備付金銀行的法人機構(gòu)授權(quán)其分支機構(gòu)履行本辦法第十條客戶備付金監(jiān) 督職責(zé)的,應(yīng)當(dāng)在備付金協(xié)議中明確具體承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)的備付金銀行名稱和地址。 備付金銀行對客戶備付金的管理實行法人負責(zé)制。對于同一家支付機構(gòu),同一法人 備付金銀行只能授權(quán)其在中華人民共和國境內(nèi)的一個分支機構(gòu)代為履行備付金監(jiān)督職 責(zé)。經(jīng)授權(quán)的備付金銀行分支機構(gòu)在授權(quán)范圍內(nèi)依法履行客戶備付金監(jiān)督職責(zé),由此產(chǎn) 生的民事責(zé)任由其法人機構(gòu)承擔(dān)。以下如無特別說明,經(jīng)授權(quán)對客戶備付金履行具體監(jiān)督職責(zé)的備付金銀行統(tǒng)一簡稱 為備付金主管行,包括備付金主存管行和備付金主合作行。第十二條 本辦法第七條第(四項所稱客戶備付金相關(guān)

8、數(shù)據(jù)信息的核對方式,是 指備付金銀行根據(jù)客戶備付金的監(jiān)督管理要求,與支付機構(gòu)建立的客戶備付金數(shù)據(jù)核對 機制以及相應(yīng)的核對措施?？蛻魝涓督鹣嚓P(guān)數(shù)據(jù)信息的核對方式包括但不限于下列內(nèi)容:(一支付機構(gòu)與備付金銀行約定的客戶備付金交易信息查詢方式;(二支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向備付金銀行傳輸?shù)目蛻魝涓督鸾灰酌骷毿畔?、傳輸時間及傳 輸方式;(三備付金銀行對支付機構(gòu)存放在本行的客戶備付金相關(guān)交易明細信息進行核對 校驗的方式及相應(yīng)的核對校驗標準;(四備付金主存管行對支付機構(gòu)存放在所有備付金銀行的客戶備付金信息進行歸 集的方式。第十三條 備付金銀行可根據(jù)客戶備付金的監(jiān)督管理要求,為支付機構(gòu)建立專門的 客戶備付金存管系統(tǒng)。備

9、付金銀行建立了專門的客戶備付金存管系統(tǒng)的,本辦法第七條第(四項所稱客 戶備付金相關(guān)數(shù)據(jù)信息的核對方式,除應(yīng)當(dāng)明確本辦法第十二條規(guī)定內(nèi)容外,還應(yīng)當(dāng)明 確以下內(nèi)容:(一備付金銀行為支付機構(gòu)的客戶提供的、對存放在同一法人銀行的客戶備付金 的銀行端查詢方式;(二備付金主管行查詢、校驗支付機構(gòu)為客戶開立的非銀行結(jié)算賬戶相關(guān)信息的 方式及相應(yīng)的核對校驗標準;(三備付金主存管行獲得支付機構(gòu)在備付金合作銀行的備付金銀行賬戶相關(guān)信息 的方式。第十四條 本辦法第七條第(五項所稱客戶備付金發(fā)生損失時支付機構(gòu)與備付金 銀行應(yīng)當(dāng)分別承擔(dān)的責(zé)任,包括但不限于支付機構(gòu)與備付金銀行應(yīng)當(dāng)分別承擔(dān)償付責(zé)任 的情形以及應(yīng)當(dāng)償付的額

10、度和償付方式。備付金銀行賬戶內(nèi)的資金發(fā)生損失、但備付金協(xié)議關(guān)于責(zé)任的認定約定不明的,支 付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)妥善處理,不得因爭議等影響客戶辦理支付業(yè)務(wù)及相關(guān)資金的 安全。第十五條 本辦法第七條第(六項所稱關(guān)于備付金銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性的特別責(zé)任約 定,應(yīng)當(dāng)明確在備付金銀行業(yè)務(wù)連續(xù)性出現(xiàn)問題、并導(dǎo)致客戶備付金發(fā)生損失或支付業(yè) 務(wù)被延誤時,備付金銀行應(yīng)當(dāng)承當(dāng)?shù)呢?zé)任。第十六條 備付金協(xié)議內(nèi)容發(fā)生變更的,支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與備付金銀行的法人機構(gòu)及 時辦理備付金協(xié)議變更手續(xù),并自變更手續(xù)完成之日起 5個工作日內(nèi),向所在地中國人 民銀行分支機構(gòu)報備變更事項。第十七條 支付機構(gòu)擬與法人備付金合作銀行終止備付金協(xié)議的,

11、應(yīng)當(dāng)在所涉?zhèn)涓?金銀行賬戶內(nèi)的資金全額劃轉(zhuǎn)至其在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶后,終 止相關(guān)備付金協(xié)議。支付機構(gòu)擬與法人備付金存管銀行終止備付金協(xié)議的,應(yīng)當(dāng)向所在地中國人民銀行 分支機構(gòu)提出書面申請,說明變更理由、變更后的備付金存管銀行名址、相關(guān)業(yè)務(wù)變更 處理手續(xù)等。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在獲得批準后與變更后的備付金存管銀行簽訂備付金協(xié)議, 并在所涉?zhèn)涓督疸y行賬戶內(nèi)的資金全額劃轉(zhuǎn)至其在變更后的備付金存管銀行開立的備付 金專用存款賬戶后,終止相關(guān)備付金協(xié)議。第十八條 法人備付金銀行擬與支付機構(gòu)終止備付金協(xié)議的,應(yīng)當(dāng)提前告知支付機 構(gòu)。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)比照本條第十七條辦理相關(guān)備付金協(xié)議終止手續(xù)。第三章

12、備付金銀行賬戶第十九條 支付機構(gòu)可以以活期存款、單位定期存款、單位通知存款、協(xié)定存款或經(jīng)中國人民銀行批準的其他形式,在備付金銀行存放客戶備付金,并開立相應(yīng)的備付金 銀行賬戶。備付金銀行賬戶按存放形式劃分為備付金專用存款賬戶和其他備付金銀行賬戶。支 付機構(gòu)以活期存款形式存放的客戶備付金,應(yīng)當(dāng)存放在備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)以活期存款之外的其他形式存放客戶備付金的,應(yīng)當(dāng)確保其以活期存款形 式存放的客戶備付金足夠滿足日常支付業(yè)務(wù)需要,且其在備付金合作銀行以活期存款之 外的其他形式存放的客戶備付金的期限不得超過 3個月。第二十條 支付機構(gòu)在備付金銀行開立的備付金專用存款賬戶按使用要求不同,劃 分為備

13、付金收付賬戶和備付金匯繳賬戶。支付機構(gòu)在備付金存管銀行開立的備付金收付賬戶,可通過現(xiàn)金、行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)或 者跨行資金劃轉(zhuǎn)的方式接受客戶備付金,以及通過行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)或者跨行資金劃轉(zhuǎn)的方 式直接為客戶辦理支付業(yè)務(wù)。支付機構(gòu)在備付金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶, 均為備付金收付賬戶。支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的備付金收付賬戶,僅限于支付機構(gòu)通過現(xiàn)金或行 內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)的方式接受客戶備付金,以及通過行內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)的方式直接為客戶辦理支付 業(yè)務(wù)。對于同一法人備付金合作銀行,支付機構(gòu)只能在備付金主合作行開立一個備付金 收付賬戶。支付機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需要在同一法人備付金合作銀行的不同分支機構(gòu)開立的、備付金 收付賬

14、戶之外的其他備付金專用存款賬戶,均為備付金匯繳賬戶。備付金匯繳賬戶僅限 于支付機構(gòu)通過現(xiàn)金或行內(nèi)劃轉(zhuǎn)的方式接受客戶備付金。支付機構(gòu)不得通過備付金匯繳 賬戶直接為客戶辦理支付業(yè)務(wù)。備付金合作銀行應(yīng)當(dāng)于每日營業(yè)終了前將備付金匯繳賬戶的資金自動劃轉(zhuǎn)至支付機 構(gòu)在該備付金主合作行開立的備付金收付賬戶,或者劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)在備付金主存管行 開立的備付金專用存款賬戶。備付金匯繳賬戶在備付金合作銀行每日營業(yè)終了時的余額 應(yīng)當(dāng)為零。第二十一條 支付機構(gòu)在備付金銀行開立備付金專用存款賬戶的, 應(yīng)當(dāng)在開戶前向 所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交申請,說明開立備付金專用存款賬戶的必要性、擬選 擇備付金銀行具備的條件、擬開

15、立備付金專用存款賬戶的類型及開戶行名址等。支付機構(gòu)申請在備付金主合作行開立備付金收付賬戶的,應(yīng)當(dāng)在前款所稱開立備付 金專用存款賬戶的必要性中,說明客戶數(shù)量、服務(wù)領(lǐng)域、交易金額、結(jié)算周期等。 支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)對支付機構(gòu)的申請進行審批,并出具相應(yīng)的批復(fù)文件。審查同意支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立備付金專用存款賬戶的,應(yīng)根據(jù)本 辦法第二十條規(guī)定明確備付金銀行賬戶的收付或匯繳類型及使用要求。審查同意支付機 構(gòu)在備付金合作銀行開立 5個以上備付金收付賬戶的,還應(yīng)當(dāng)在第 5個賬戶正式開立前, 向中國人民銀行進行報備,說明新增開立備付金收付賬戶的必要性、支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)適用 的風(fēng)險準備金計提比例

16、及備付金相關(guān)考核比例。第二十二條 對于同一法人備付金銀行,支付機構(gòu)在同一個省(自治區(qū)、直轄市 內(nèi),只能選擇該銀行的一個分支機構(gòu)開立一個備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)因相關(guān)監(jiān)管要求確需在同一法人備付金存管銀行的一個分支機構(gòu)開立多個 備付金專用存款賬戶的,應(yīng)當(dāng)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提出申請,載明開立事由、 相關(guān)監(jiān)管要求文件、開戶銀行名址等。支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)審查后, 報中國人民銀行批準。未經(jīng)中國人民銀行批準,支付機構(gòu)不得在備付金銀行的境外分支機構(gòu)開立備付金專 用存款賬戶。第二十三條 支付機構(gòu)在備付金銀行開立備付金專用存款賬戶時, 除應(yīng)向備付金銀 行出具人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法

17、等規(guī)定的材料外,還應(yīng)當(dāng)提交以下申請材料:(一 支付業(yè)務(wù)許可證 (副本及復(fù)印件;(二備付金協(xié)議(副本及復(fù)印件;(三支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)關(guān)于其開立備付金專用存款賬戶的批 復(fù)文件。支付機構(gòu)跨省(自治區(qū)、直轄市開展支付業(yè)務(wù)的,還應(yīng)提交該備付金銀行的法人 機構(gòu)出具的、同意支付機構(gòu)在該備付金銀行開立備付金專用存款賬戶的文件。第二十四條 支付機構(gòu)開立的備付金專用存款賬戶的名稱, 應(yīng)當(dāng)標明支付機構(gòu)名稱 和“客戶備付金”字樣。支付機構(gòu)以活期存款之外的其他形式存放客戶備付金的備付金銀行賬戶,應(yīng)當(dāng)在其 已開立備付金專用存款賬戶的備付金銀行開立。 該賬戶名稱應(yīng)當(dāng)標明支付機構(gòu)名稱和 “客 戶備付金”字樣,

18、該賬戶資金只能由支付機構(gòu)在該銀行開立的備付金專用存款賬戶轉(zhuǎn)存, 且到期后應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)回至該備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)和備付金銀行應(yīng)當(dāng)自前款規(guī)定的備付金銀行賬戶開立之日起 5個工作日內(nèi), 分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。第二十五條 支付機構(gòu)的分支機構(gòu)不得以自己的名義開立備付金銀行賬戶。支付機構(gòu)按規(guī)定可以接受現(xiàn)金形式的客戶備付金的,應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日至遲下一工作日全額繳存?zhèn)涓督饘Ｓ么婵钯~戶。支付機構(gòu)按規(guī)定可為客戶辦理備付金贖回的,應(yīng)當(dāng)通過備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)應(yīng) 贖回的客戶備付金,不得使用接受的現(xiàn)金形式客戶備付金坐支。第二十六條 備付金銀行賬戶的資金應(yīng)專款專用,不得辦理現(xiàn)金支取。第四章 客戶備付金的使用

19、與劃轉(zhuǎn)第二十七條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以實際收到的客戶備付金為客戶辦理委托的支付業(yè)務(wù)。 支付機構(gòu)尚未實際收到客戶備付金的,不得以自有資金、客戶備付金等任何形式的貨幣 資金為該客戶辦理預(yù)支或進行墊付。前款所稱實際收到的客戶備付金,包括支付機構(gòu)收到的現(xiàn)金形式的客戶備付金,已 到達支付機構(gòu)備付金專用存款賬戶的客戶備付金,以及尚未到達支付機構(gòu)備付金專用存 款賬戶、但已進入相關(guān)銀行清算流程的客戶備付金。第二十八條 備付金銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本辦法第九條第 (四 項規(guī)定對支付機構(gòu)提交的 支付指令審核無誤后,辦理備付金銀行賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。支付機構(gòu)未按備付金協(xié)議約定發(fā)送支付指令的,備付金銀行有權(quán)拒絕為其辦理備付 金銀行

20、賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)。第二十九條 支付機構(gòu)存放在備付金存管銀行的客戶備付金不得低于其接受的客 戶備付金日均余額的 50%?？蛻魝涓督鹑站囝~為最近 30日內(nèi)支付機構(gòu)所有備付金銀行 賬戶的日終平均余額。支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條所稱客戶備付金存管系統(tǒng)、備付金銀 行能夠與支付機構(gòu)按日核對客戶備付金的總賬及明細賬、實時或按日監(jiān)測支付機構(gòu)支付 業(yè)務(wù)的,由支付機構(gòu)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交申請及備付金銀行出具的相關(guān) 證明材料,中國人民銀行相應(yīng)調(diào)減前款規(guī)定的備付金存管銀行的客戶備付金存放比例。 第三十條 支付機構(gòu)擬調(diào)整不同法人備付金合作銀行的備付金專用存款賬戶間頭寸 的,應(yīng)當(dāng)通過其在備付金

21、存管銀行開立的備付金專用存款賬戶辦理相應(yīng)的資金劃轉(zhuǎn)。不 同法人備付金合作銀行之間不得直接劃轉(zhuǎn)資金。支付機構(gòu)辦理前款規(guī)定的備付金專用存款賬戶間頭寸調(diào)整的,應(yīng)當(dāng)提前向備付金主 存管行提交調(diào)整計劃,說明擬調(diào)整賬戶信息、金額、調(diào)整原因、調(diào)整時間等。備付金主 存管行同意調(diào)整的,應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)備付金存管銀行及時辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。備付金主存 管行拒絕調(diào)整的,應(yīng)當(dāng)向支付機構(gòu)出具拒絕理由。第三十一條 支付機構(gòu)存放在備付金合作銀行的客戶備付金, 除按規(guī)定可直接劃轉(zhuǎn)至備付金存管銀行外,不得直接進行其他跨行資金劃轉(zhuǎn)。支付機構(gòu)確需進行其他跨行資金劃轉(zhuǎn)的,只能通過備付金存管銀行辦理。本條所稱其他跨行資金劃轉(zhuǎn),包括將備付金合

22、作銀行的客戶備付金劃轉(zhuǎn)至不屬同一 法人的備付金合作銀行,或劃轉(zhuǎn)至備付金銀行之外的其他商業(yè)銀行。第三十二條 非因客戶原因?qū)е轮Ц稒C構(gòu)應(yīng)當(dāng)退還客戶備付金的, 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向 備付金主存管行提出申請,說明退還客戶備付金的事由、金額等。備付金主存管行同意劃轉(zhuǎn)資金的,應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)備付金銀行及時辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)。 備付金主存管行拒絕劃轉(zhuǎn)資金的,應(yīng)當(dāng)向支付機構(gòu)出具拒絕理由。第三十三條 支付機構(gòu)按規(guī)定以現(xiàn)金為客戶辦理備付金贖回的, 應(yīng)當(dāng)先通過自有資 金賬戶為客戶辦理備付金的贖回,再將相應(yīng)額度的客戶備付金從備付金存管銀行劃轉(zhuǎn)至 其自有資金賬戶。支付機構(gòu)從備付金存管銀行實際劃轉(zhuǎn)資金時,應(yīng)當(dāng)向備付金存管銀行提交相應(yīng)

23、的客 戶備付金贖回證明文件。第三十四條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金主存管行開立風(fēng)險準備金專用存款賬戶, 專戶 存放支付機構(gòu)按規(guī)定計提的風(fēng)險準備金。該銀行賬戶名稱應(yīng)當(dāng)注明支付機構(gòu)名稱和“風(fēng) 險準備金”字樣。本辦法所稱風(fēng)險準備金,是指支付機構(gòu)按季從所有備付金銀行賬戶利息所得中結(jié)轉(zhuǎn) 的、專門用于彌補支付機構(gòu)客戶備付金等特定損失的資金。支付機構(gòu)計提的風(fēng)險準備金不得低于其備付金銀行賬戶利息所得的 10%。 支付機構(gòu)在 備付金合作銀行開立了 5個以上備付金收付賬戶的,自第 5個備付金收付賬戶起,每新 增一個備付金收付賬戶,其風(fēng)險準備金的計提比例增加 5個百分點,以此類推,直至風(fēng) 險準備金的計提比例達到 100%

24、止。支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條規(guī)定的客戶備付金存管系統(tǒng)的,由支 付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)進行評估,報中國人民銀行對其風(fēng)險準備金的計提 比例另行核準,并由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)在本辦法第二十一條規(guī)定的 批復(fù)文件中予以明確。未經(jīng)中國人民銀行批準,任何單位和個人不得動用支付機構(gòu)計提的風(fēng)險準備金。 支付機構(gòu)與備付金主存管行應(yīng)當(dāng)于支付機構(gòu)風(fēng)險準備金專用存款賬戶開立之日起 5個工作日內(nèi),分別向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。第三十五條 支付機構(gòu)可將計提風(fēng)險準備金后的備付金銀行賬戶利息余額劃轉(zhuǎn)至 其自有資金賬戶。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在實際劃轉(zhuǎn)備付金銀行利息余額時,向備付金銀行提交相

25、應(yīng)的風(fēng)險準 備金結(jié)轉(zhuǎn)證明,包括支付機構(gòu)風(fēng)險準備金計提比例、結(jié)轉(zhuǎn)支付機構(gòu)風(fēng)險準備金賬戶信息 等。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自備付金銀行利息余額實際劃轉(zhuǎn)完成之日起 5個工作日內(nèi),向備付 金主存管行提交相應(yīng)的備付金利息劃轉(zhuǎn)明細信息。第三十六條 支付機構(gòu)接受的客戶備付金中包含其應(yīng)收取的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入 的,支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過備付金主存管行結(jié)轉(zhuǎn)支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)與備付金主存管行約定支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入的結(jié)轉(zhuǎn)周期,將支付業(yè)務(wù) 手續(xù)費收入劃轉(zhuǎn)至自有資金賬戶,并在實際劃轉(zhuǎn)時向備付金主存管行提交相應(yīng)的計算依 據(jù)等。第三十七條 本辦法第三十三條、 第三十五條和第三十六條所稱自有資金賬戶由支 付機構(gòu)指定。一家支付機

26、構(gòu)只能指定一個自有資金賬戶,不得隨意更改。備付金銀行辦理劃轉(zhuǎn)時,應(yīng)當(dāng)對支付機構(gòu)提交的支付指令、自有資金賬戶信息、應(yīng) 劃轉(zhuǎn)資金的額度等進行審核。支付機構(gòu)與備付金銀行應(yīng)當(dāng)于自有資金賬戶指定之日起 5個工作日內(nèi),分別向所在 地中國人民銀行分支機構(gòu)報備。支付機構(gòu)確需變更指定的自有資金賬戶的,應(yīng)當(dāng)向所在 地中國人民銀行分支機構(gòu)提交書面申請,說明變更原因、變更后的自有資金賬戶等情況。 第三十八條 支付機構(gòu)辦理備付金匯繳賬戶內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)、 備付金專用存款賬戶的 頭寸調(diào)整、結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)費收入、劃轉(zhuǎn)備付金利息及風(fēng)險準備金等資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的費 用,應(yīng)當(dāng)由支付機構(gòu)自有資金承擔(dān)。第三十九條 支付機構(gòu)撤銷其在備付金合作

27、銀行開立的備付金專用存款賬戶的, 應(yīng) 當(dāng)向備付金主合作行提出書面申請,說明擬撤銷賬戶、銷戶時間、承接賬戶等信息。其 中,承接賬戶應(yīng)當(dāng)符合下列要求:(一擬撤銷賬戶為備付金匯繳賬戶的,承接賬戶應(yīng)當(dāng)為支付機構(gòu)在該備付金主合 作行開立的備付金收付賬戶。支付機構(gòu)未在該備付金主合作行開立備付金收付賬戶的, 承接賬戶應(yīng)當(dāng)為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。(二擬撤銷賬戶為備付金收付賬戶的,承接賬戶應(yīng)當(dāng)為支付機構(gòu)在備付金主存管 行開立的備付金專用存款賬戶。備付金主合作行審核無誤后,應(yīng)通知有關(guān)備付金合作銀行將擬撤銷賬戶中的備付金 余額劃轉(zhuǎn)到承接賬戶,并辦理銷戶手續(xù)。第四十條 支付機構(gòu)撤銷其在備付

28、金存管銀行開立的備付金專用存款賬戶的,其承接賬戶應(yīng)當(dāng)為支付機構(gòu)在備付金主存管行開立的備付金專用存款賬戶。支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)向 備付金主存管行提出書面申請,比照本辦法第三十九條辦理銷戶手續(xù)。第四十一條 支付機構(gòu)因變更業(yè)務(wù)處理模式撤銷全部備付金專用存款賬戶的, 應(yīng)當(dāng) 向備付金銀行的法人機構(gòu)提交書面申請。擬撤銷備付金銀行賬戶內(nèi)仍存在備付金余額的,支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將備付金余額情況及 處臵方案報送其所在地中國人民銀行分支機構(gòu),待取得批復(fù)并按照相關(guān)規(guī)定將資金處臵 完畢后,方能繼續(xù)辦理銷戶手續(xù)。第四十二條 支付機構(gòu)終止支付業(yè)務(wù)的, 備付金銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國人民銀行的批復(fù) 文件、客戶合法權(quán)益保障方案或國家法律法規(guī)等規(guī)定,

29、對客戶備付金余額信息進行審核、 劃轉(zhuǎn)后,辦理相關(guān)銷戶手續(xù)。第四十三條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在備付金銀行賬戶變更、 撤銷后的 5個工作日內(nèi), 將相 關(guān)賬戶信息報送支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)備案。前款所稱備付金專用存款賬戶涉及支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立的備付金收付賬 戶的,支付機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)將相關(guān)賬戶信息報送備付金主存管行。第四十四條 支付機構(gòu)因變更法人備付金存管銀行撤銷備付金銀行賬戶的, 變更前 的備付金存管銀行應(yīng)當(dāng)與支付機構(gòu)全面核對各備付金銀行賬戶余額一致后,在約定的時 間向其指定的承接賬戶全額劃轉(zhuǎn)客戶備付金。該指定的承接賬戶應(yīng)當(dāng)為支付機構(gòu)在變更 后的備付金存管銀行開立的一個備付金專用存款賬戶。

30、變更前的備付金存管銀行不得在前款規(guī)定的客戶備付金劃轉(zhuǎn)期間為支付機構(gòu)辦理新 增支付業(yè)務(wù),并應(yīng)當(dāng)于客戶備付金余額劃轉(zhuǎn)結(jié)清當(dāng)日,撤銷支付機構(gòu)在該行開立的備付 金銀行賬戶。變更前的備付金存管銀行法人機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在全部備付金銀行賬戶撤銷后 5個工作日內(nèi), 向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)報送備付金余額劃轉(zhuǎn)及銷戶成功相關(guān)信息。第四十五條 備付金銀行賬戶管理的其他未盡事宜, 未特別說明的, 均應(yīng)遵守 人 民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法等有關(guān)規(guī)定。第五章 監(jiān)督管理第四十六條 中國人民銀行依法對支付機構(gòu)的實繳貨幣資本與客戶備付金日均余 額的比例進行考核。本辦法所稱客戶備付金余額,是指支付機構(gòu)在備付金銀行開立的所有備付金銀行賬

31、 戶日終余額的合計數(shù)。客戶備付金余額由備付金主存管行與支付機構(gòu)分別負責(zé)統(tǒng)計匯總后，報支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。備付金主存管行與支付機構(gòu)統(tǒng)計匯總信 息不一致的，以備付金主存管行統(tǒng)計為準。 支付機構(gòu)在備付金銀行賬戶存放的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入或利息，經(jīng)備付金主存管行 核實屬于尚未到本辦法規(guī)定的結(jié)轉(zhuǎn)周期的，可在計算客戶備付金余額時予以剔除。但支 付機構(gòu)逾期未結(jié)轉(zhuǎn)的，不得剔除。 支付機構(gòu)實繳貨幣資本發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)于變更次月初 5 個工作日內(nèi)，將驗資證明 等資料報送所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。 第四十七條 支付機構(gòu)存在下列情形的， 中國人民銀行根據(jù)本辦法第四十六條規(guī)定 對其進行考核時可進行相應(yīng)調(diào)

32、整： （一）支付機構(gòu)與備付金銀行建立了本辦法第十三條規(guī)定的客戶備付金存管系統(tǒng)、 備付金銀行能夠按日與支付機構(gòu)進行客戶備付金的總賬及明細賬核對、實時或按日監(jiān)測 支付機構(gòu)支付業(yè)務(wù)的，由支付機構(gòu)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)申請、并提交備付金 銀行出具的相關(guān)證明材料，中國人民銀行將相應(yīng)調(diào)減其客戶備付金余額考核基數(shù)。 （二）支付機構(gòu)在備付金合作銀行開立 5 個以上備付金收付賬戶的，自第 5 個備付 金收付賬戶起，每新增 1 個備付金收付賬戶，其實繳貨幣資本與客戶備付金日均余額考 核比例增加 2 個百分點。具體考核比例由支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)在本辦 法第二十一條規(guī)定的批復(fù)文件中予以明確。 第四

33、十八條 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每月初 5 個工作日內(nèi)， 以電子方式向所在地中國人民 銀行分支機構(gòu)及其備付金主存管行報告下列信息： （一）上月各備付金銀行賬戶的每日發(fā)生額和余額； （二）上月各備付金專用存款賬戶的現(xiàn)金繳存額； （三）上月支付機構(gòu)因辦理客戶現(xiàn)金贖回由備付金專用存款賬戶劃轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)自 有資金賬戶的金額，已辦理及待辦理現(xiàn)金贖回的金額； （四）上月支付機構(gòu)結(jié)轉(zhuǎn)的支付業(yè)務(wù)手續(xù)費收入金額； （五） 上月各備付金銀行賬戶的利息計付總額， 繳存風(fēng)險準備金專用存款戶的金額， 備付金利息所得已結(jié)轉(zhuǎn)及待結(jié)轉(zhuǎn)至支付機構(gòu)自有資金賬戶的金額。 除前款規(guī)定外，支付機構(gòu)還應(yīng)當(dāng)于每月初 5 個工作日內(nèi)，以電子方式向所在

34、地中國 人民銀行分支機構(gòu)報告上月各自有資金銀行賬戶相關(guān)信息，向備付金主存管行報告其在 備付金合作銀行開立的各備付金銀行賬戶相關(guān)信息。 第四十九條 備付金銀行應(yīng)當(dāng)對支付機構(gòu)存放在本機構(gòu)的客戶備付金的使用情況 進行監(jiān)督，并于每月初 3 個工作日內(nèi)，向其所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及相應(yīng)的備付 11 金主管行報告本辦法第四十八條第一款規(guī)定信息。 備付金主管行應(yīng)當(dāng)對支付機構(gòu)存放在屬于同一法人備付金銀行的客戶備付金的使用 情況進行監(jiān)督，并于每月初 5 個工作日內(nèi)，按照本辦法第四十八條第一款規(guī)定匯總屬于 同一法人備付金銀行的信息，并報告支付機構(gòu)所在地中國人民銀行分支機構(gòu)。 備付金主存管行應(yīng)當(dāng)對支付機構(gòu)客戶備

35、付金的頭寸調(diào)撥、信息歸集等情況進行監(jiān)督。 第五十條 備付金銀行應(yīng)當(dāng)與支付機構(gòu)定期或不定期核對賬務(wù)，發(fā)現(xiàn)客戶備付金被 擠占挪用或有其他異常情況的，應(yīng)當(dāng)督促支付機構(gòu)及時采取措施進行糾正，并立即報告 所在地中國人民銀行分支機構(gòu)及相應(yīng)的備付金主管行。 第五十一條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)對支付機構(gòu)客戶備付金的余額及變動情 況進行監(jiān)測和統(tǒng)計。 中國人民銀行分支機構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促支付機構(gòu)及備付金主管行按時報送各種資料，有權(quán) 調(diào)閱支付機構(gòu)、備付金銀行的相關(guān)交易和檔案資料，定期或不定期組織開展現(xiàn)場或非現(xiàn) 場檢查。 第五十二條 中國人民銀行及其分支機構(gòu)可根據(jù)監(jiān)管需要， 不定期地責(zé)成支付機構(gòu) 對其客戶備付金等相關(guān)項目進行專項審計，并根據(jù)被審計支付機構(gòu)的業(yè)務(wù)類型、備付金 銀行賬戶數(shù)量等確定審計的重點和頻率。 支付機構(gòu)應(yīng)當(dāng)委托會計師事務(wù)所開展前款所稱專項審計， 并于審計工作結(jié)束之日起 5 個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分支機構(gòu)提交相應(yīng)的審計報告。 第五十三條 支付機構(gòu)、 備付金銀行應(yīng)當(dāng)妥善保管備付金專用存款賬戶的開戶資料 和交易記錄，保管方式和期限遵照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第六章 罰則 第五十四條 備付金存管銀行有下列情形之一的， 中國人民銀行及其分支機構(gòu)責(zé)令 其限期改正，并給予警告或處 1 萬元以上 3 萬元以下罰款；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行 責(zé)令其暫?；蚪K止辦