工程預(yù)決算審核管理辦法

1、工程項(xiàng)目預(yù)(決)算審核管理辦法第一條 為規(guī)范公司工程項(xiàng)目預(yù)決算審核管理行為，建立規(guī)范統(tǒng)一的結(jié)算流程，明確結(jié)算中的職責(zé)權(quán)限，確保預(yù)決算有序進(jìn)行，特制定本辦法。第二條 本辦法所指工程項(xiàng)目包括新建、技改、維修等項(xiàng)目。第三條 預(yù)決算審核包括項(xiàng)目預(yù)算、計(jì)價(jià)、設(shè)計(jì)變更、工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、竣工決算等需要進(jìn)行審核的內(nèi)容。第四條 項(xiàng)目預(yù)算審核辦理?xiàng)l件（一）項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章的報(bào)審資料;（二)項(xiàng)目責(zé)任部門編制的預(yù)算書;(三）項(xiàng)目工程匹配的施工圖圖紙和工程量清單;(四)項(xiàng)目工程的施工方案或技術(shù)方案。第五條 計(jì)價(jià)審核辦理?xiàng)l件。（一)合同文件;(二）與合同金額一致的報(bào)價(jià)總表;（三）項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門和監(jiān)理

2、單位審簽的合格計(jì)價(jià)單;第六條 設(shè)計(jì)變更費(fèi)用審核的辦理?xiàng)l件。（一）批準(zhǔn)文件或相關(guān)會(huì)議紀(jì)要；（二)合同文件;(三)與合同金額一致的報(bào)價(jià)表； （四）設(shè)計(jì)單位出具的設(shè)計(jì)變更施工圖或者設(shè)計(jì)變更通知單;(五）與設(shè)計(jì)變更通知單數(shù)量相符的工程量計(jì)算表;(六)項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管（工程部)部門初審的預(yù)算及審核表.第七條 工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用審核辦理?xiàng)l件 。 (一）變更簽證內(nèi)容簡(jiǎn)單,文字能表述清楚并不產(chǎn)生歧義的變更提供以下資料:1。批準(zhǔn)文件或相關(guān)會(huì)議紀(jì)要；2。合同文件;3。與合同金額一致的報(bào)價(jià)表； 4。手續(xù)完善的變更簽證表;5.與簽證數(shù)量相符的工程量計(jì)算表；6。項(xiàng)目責(zé)任部門初審的預(yù)算及審核表。（二）變更內(nèi)容復(fù)雜，簽證單

3、文字不能表述清楚的變更，還需附簡(jiǎn)圖和其他必要的附件(如圖集做法等)。第八條 竣工決算審核的辦理?xiàng)l件（一）合同文件；（二)審批完畢變更簽證審核匯總表；（三)工程竣工驗(yàn)收紀(jì)要；（四）辦理完畢的全部驗(yàn)工計(jì)價(jià)表.第九條 提交審核相關(guān)資料的質(zhì)量要求.1.提報(bào)設(shè)計(jì)變更必須以“設(shè)計(jì)變更通知單"為標(biāo)題,并且載明變更的原因、工程部位、施工要求、日期等；各類設(shè)計(jì)變更均應(yīng)附工程數(shù)量增減表.2.提報(bào)的工程變更施工圖或者設(shè)計(jì)變更通知單必須加蓋設(shè)計(jì)單位設(shè)計(jì)出圖專用章.凡未簽字、蓋章的圖紙均屬無(wú)效圖紙,不能作為計(jì)量支付、結(jié)算的依據(jù)并不予接收.3.現(xiàn)場(chǎng)簽證單上應(yīng)明確審核意見，凡是依據(jù)及理由不清晰、監(jiān)理單位、責(zé)任監(jiān)管

4、部門審核意見不明確的現(xiàn)場(chǎng)簽證一律不予接收.4?，F(xiàn)場(chǎng)簽證要做到內(nèi)容完整、記錄真實(shí)、說(shuō)明詳盡、文字表述無(wú)歧義、圖示尺寸準(zhǔn)確、計(jì)算過程符合工程量計(jì)算規(guī)則、工程量計(jì)算準(zhǔn)確、材料價(jià)格要注明（投標(biāo)價(jià)、定額指導(dǎo)價(jià)或者市場(chǎng)價(jià))，現(xiàn)場(chǎng)簽證申報(bào)表及其附件應(yīng)當(dāng)能夠相互解釋。5。 現(xiàn)場(chǎng)簽證工程量的確認(rèn),應(yīng)有甲方現(xiàn)場(chǎng)代表、施工單位項(xiàng)目經(jīng)理、監(jiān)理單位總監(jiān)理工程師同時(shí)參與計(jì)量并簽署意見。與設(shè)計(jì)變更有關(guān)的,設(shè)計(jì)單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人必須簽署意見。第十條 工程簽證的內(nèi)容要求：1。工程簽證內(nèi)容必須明確簽證發(fā)生的原因、位置、規(guī)格、數(shù)量等,簽證工程量準(zhǔn)確,字跡清晰書寫規(guī)范，簽證原因清楚，計(jì)量單位與定額或清單相符.2。對(duì)需要附簡(jiǎn)圖的

5、，應(yīng)標(biāo)明幾何尺寸、標(biāo)高、面積或體積、工程量計(jì)算式等、并不得籠統(tǒng)簽注工程量;3。工程簽證應(yīng)寫明日期、編號(hào),負(fù)責(zé)人簽署合規(guī)規(guī)范的意見，簽字后加蓋公章.第十一條 其他要求:1.項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門辦理工程計(jì)價(jià)、決算時(shí)應(yīng)當(dāng)將審批完畢的單位工程施工圖預(yù)算審核表作為附件一并送審。2.超項(xiàng)目計(jì)劃額度或簽證沒有經(jīng)過批準(zhǔn)的,其超項(xiàng)目部分暫不計(jì)價(jià)和調(diào)整工程價(jià)款.3。經(jīng)公司審批完畢后的預(yù)算、計(jì)價(jià)、設(shè)計(jì)變更、工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證、竣工決算等相關(guān)資料由項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門經(jīng)辦人保管留檔。4。每月月底前，已完工驗(yàn)收工程，項(xiàng)目責(zé)任監(jiān)管部門將需要審批的工程簽證單及預(yù)算報(bào)送經(jīng)營(yíng)管理部備案并安排審核.對(duì)未在經(jīng)營(yíng)管理部備案的工程變更及簽證，不予受理審批及辦理結(jié)算.5.以上資料報(bào)送均包括紙質(zhì)版和電子版(預(yù)算軟件版本).第十二條 本