供應(yīng)商采購、結(jié)算及庫存管理8-10教學(xué)文案

1、精品文檔第一章、采購管理、供方入庫篩選1 .選擇供方需經(jīng)過詢價、比價、議價等過程后，選定優(yōu)質(zhì)供方入庫；2 .每類商品應(yīng)選不得低于兩家供方入庫；3 .供應(yīng)商要具備持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營能力；4 .供應(yīng)商必須具有一般納稅人資質(zhì)，能開具增值稅專用發(fā)票；5 .供應(yīng)商必須評審合格，并進入合格供應(yīng)商庫后，才能進行采購業(yè)務(wù)；供應(yīng)商入庫的線下考察流程：供應(yīng)商信息收集T考察及調(diào)研供應(yīng)商T評定合格確定入庫供應(yīng)商入庫的線上審批流程：無它文創(chuàng)供應(yīng)鏈部（發(fā)起）T招標(biāo)采購部負責(zé)人審核T無它文創(chuàng)總裁審批T入庫、合同簽訂管理1 .采購合同：已入庫供應(yīng)商按照標(biāo)準(zhǔn)購銷合同簽訂，合同中需明確配送方式及配送時間，明確賬期建議貨到票到730天付

2、款，明確退還貨相對條款，建議與供應(yīng)商談判返點月返或年返。2 .合同審批流程：3 .合同歸檔：所有合同經(jīng)審批、蓋章完成之后需給到財務(wù)一份歸檔。（合同歸檔時需有資質(zhì)證明：開戶許可證、三證合一營業(yè)執(zhí)照及相關(guān)證明）三、采購訂單管理1.采購訂單發(fā)起流程：有采購部門擬定計劃采購訂單，經(jīng)審批后發(fā)送訂單至供應(yīng)商，供應(yīng)商應(yīng)該按照合同約定時間發(fā)貨；以下為采購訂單OA審批流程：（所需附件為采購訂單）1萬以下（含）：發(fā)起人一部門負責(zé)人核算會計無它文創(chuàng)總裁1萬-3萬（含）：發(fā)起人一部門負責(zé)人核算會計-核算經(jīng)理無它文創(chuàng)總裁3萬以上：發(fā)起人-部門負責(zé)人核算會計核算經(jīng)理財務(wù)副總經(jīng)理無他文創(chuàng)總裁第二章、供應(yīng)商結(jié)算管理一、商品驗

3、收入庫1正常商品驗收入庫流程：由庫房管理人員驗收商品品種、數(shù)量、質(zhì)量等，驗收無誤后需在供應(yīng)商送貨單上簽字確認(rèn)留存，由庫存人員將所有商品錄入進銷存系統(tǒng)中，錄入完成打印出收貨確認(rèn)單（一般為3-4聯(lián)打印紙）加蓋物流章，其中一聯(lián)需交回財務(wù)，用于采購商品入賬附件；以下為驗收入庫OA流程：（附件為收貨確認(rèn)單）采購負責(zé)人物流負責(zé)人核算會計歸檔2目前實際流程：由供應(yīng)商送貨至景區(qū)總庫，景區(qū)總庫負責(zé)人負責(zé)驗收入庫；3如收貨過程中遇到商品破損，數(shù)量差異、商品錯誤等類似情況，庫房人員應(yīng)以實際驗收無誤商品為準(zhǔn)辦理入庫，其差異應(yīng)由供應(yīng)商或物流自行承擔(dān)；二、結(jié)算付款1.供應(yīng)商采購付款NC流程：提前付款前，采購部門根據(jù)合同要

4、求與供應(yīng)商核對應(yīng)付款金額，核對無誤后供應(yīng)商開具發(fā)票，采購部負責(zé)發(fā)起流程付款流程：使用表單一風(fēng)景轉(zhuǎn)賬報銷審批單一非工程審批；附件單據(jù)-a、供應(yīng)商送貨單（有庫房驗收人員簽字）；b、收貨確認(rèn)單（有物流收貨章）；c、發(fā)票及清單（清單必須與我方采購商品一致）；第三章、銷售管理一、合同簽訂管理1 .銷售合同：所有由我方供貨門店均需簽訂標(biāo)準(zhǔn)銷售合同/銷售協(xié)議。協(xié)議中需明確對賬單出具日期，開票結(jié)算日期；2 .合同審批流程：3 .合同歸檔：所有合同或協(xié)議經(jīng)審批、蓋章完成之后需給到財務(wù)一份歸檔。（合同歸檔時需有蓋章版開票信息）二、銷售出庫1 .目前情況：景區(qū)總庫根據(jù)門店貨架商品實際銷售情況來配送；2 .待ERP系

5、統(tǒng)上線之后，需門店在系統(tǒng)中自行下單，由相關(guān)業(yè)務(wù)部門審核后流程至庫房，庫房相關(guān)人員根據(jù)門店下單明細負責(zé)揀貨、配送。三、結(jié)算對賬管理1 .結(jié)算周期為自然月，每月3日出具上月對賬單結(jié)算上月貨款，對賬單內(nèi)容包括但不限于已售商品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、價格等明細；2 .每月3日前由業(yè)務(wù)部門發(fā)起對賬單，業(yè)務(wù)部門與景區(qū)業(yè)務(wù)雙方核對無誤后，每月5日前將對賬單交與雙方財務(wù)，財務(wù)確認(rèn)后開具增值稅專用發(fā)票并發(fā)出，開票后5個工作日內(nèi)我方需收到貨款。第三章、庫存管理一、管理范圍：范圍是對外銷售的產(chǎn)品及外購或委托加工完成并已驗收入庫的各種商品。二、部門職責(zé)：1 .2 .所有未銷售庫存所有權(quán)歸屬無它總部，無它總部需對所有庫存

6、進行管理：3 .庫房人員負責(zé)庫存商品的驗收、入庫、出庫、盤點等日常工作；4 .月度盤點需無它總部人員每月到店監(jiān)盤，在盤點結(jié)果單上簽字確認(rèn)；5 .6 .庫房人員協(xié)同采購部門完成商品退換貨工作；三、盤點管理1 .各門店負責(zé)庫存商品的日常盤點管理工作，需對盤盈、虧結(jié)果負責(zé)。2 .3 .庫房應(yīng)設(shè)立不同倉位，用于商品品類管理（如：樣品倉、贈品倉、正常品等）；4 .5 .盤點管理：庫存商品每月盤點一次，景區(qū)財務(wù)負責(zé)監(jiān)盤，盤點完成后需盤點人及監(jiān)盤人員在結(jié)果上簽字確認(rèn)，由庫房人員給出盈虧原因并上報部門負責(zé)人，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后交到財務(wù)歸檔并做相應(yīng)賬務(wù)處理；四、出庫管理：福利費、招待費出庫：商品出庫用于內(nèi)部職工福利發(fā)放及對外用招待，需事先提交相關(guān)流程審批（流程中需附商品明細及金額），完成后庫房才可辦理商品出庫，同時將相關(guān)流程給到財務(wù)備案，財務(wù)需視同銷售做相應(yīng)賬務(wù)處理；領(lǐng)用、展示等出庫：原則此項出庫商品