2020年財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告最新

1、財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告（一）為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)學(xué)校財(cái)務(wù)管理，提髙教冇經(jīng)費(fèi)的使用效率。由校長(zhǎng)牽頭，對(duì)我校 的財(cái)務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自査，現(xiàn)將自査情況匯報(bào)如下財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)情況我校財(cái)務(wù)管理制度健全，制泄了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對(duì)固 圧資產(chǎn)的購(gòu)宜、領(lǐng)用、出租、處置、報(bào)廢等工作程序作了明確的規(guī)左。建有報(bào)賬員管理制 度現(xiàn)金管理制度財(cái)務(wù)管理制度等制度，并做到制度上墻。財(cái)會(huì)隊(duì)伍管理情況學(xué)校配有財(cái)務(wù)辦公室一間，配有兼職財(cái)務(wù)人員，設(shè)立報(bào)賬員崗位，由 鎮(zhèn)教冇辦公室財(cái)務(wù)中心統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)人員具有一泄的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強(qiáng)業(yè)務(wù)能力，能按 照有關(guān)財(cái)經(jīng)規(guī)泄記賬，經(jīng)費(fèi)使用合理，平時(shí)報(bào)表準(zhǔn)確、及時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)。會(huì)計(jì)核算中心建立

2、和運(yùn)行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財(cái)權(quán)如何劃分財(cái)務(wù)辦公室配備了必要的 計(jì)算機(jī)、打印機(jī)等設(shè)備，且能夠正常使用，實(shí)現(xiàn)了固立資產(chǎn)實(shí)行數(shù)字化管理;數(shù)拯準(zhǔn)確，入賬 及時(shí);校長(zhǎng)執(zhí)行“一支筆”對(duì)教育局及學(xué)校負(fù)責(zé)。學(xué)校收入管理情況學(xué)校收入主要是財(cái)政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理, 嚴(yán)格杜絕“小金庫(kù)”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費(fèi)收入由教務(wù)處核對(duì)義務(wù)教育及免費(fèi)補(bǔ) 助情況，報(bào)賬員按照教導(dǎo)處核對(duì)的人數(shù)及有關(guān)規(guī)左收取種費(fèi)用，收取完畢后全額上繳財(cái)政 部門。學(xué)校支岀管理情況學(xué)校支岀嚴(yán)格按照審批制度，購(gòu)買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報(bào)銷環(huán) 右要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項(xiàng)支出要據(jù)實(shí)列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)制度，重大事項(xiàng) 須

3、通過全體行政會(huì)通過，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅(jiān)持做到了 “量入為岀，以收泄支, 略有節(jié)余?！睂W(xué)校資產(chǎn)管理情況學(xué)校設(shè)立了專門的固泄資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購(gòu)置、驗(yàn)收、 保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳，左期組織資產(chǎn)清查并及時(shí)和主辦會(huì)計(jì)對(duì)賬， 報(bào)廢及毀損的固泄資產(chǎn)及時(shí)上報(bào)。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固立資產(chǎn)對(duì)外出租、岀借的 情況，安全防護(hù)措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。學(xué)校收費(fèi)管理情況嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)管理制度公開收費(fèi)項(xiàng)目，公開收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都 把收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長(zhǎng)的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財(cái)政部門印制的 收費(fèi)（收款）票據(jù)。經(jīng)過

4、學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費(fèi)項(xiàng)目、提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。此次自查工作中學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)髙度重視，通過自查工作的開展充分認(rèn)識(shí)到財(cái)務(wù)管理工作的重 要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化經(jīng)費(fèi)監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實(shí)實(shí)地把財(cái)務(wù)管理各項(xiàng) 工作落到實(shí)處。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告（二）我委根據(jù)文件精神，從月上旬起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對(duì)本單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況 進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)法的規(guī)左，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其 真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、 編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在

5、依法設(shè)巻的會(huì) 計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)il制度的規(guī)左進(jìn)行會(huì)il核算，確保數(shù)據(jù)貞實(shí)、 有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考 慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，（suibi在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn), 統(tǒng)籌安排，合理支岀。二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制泄了財(cái)產(chǎn)管理制 度。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí) 施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對(duì)本 單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各

6、種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使苴相互分藹、相互制約，以明確 責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金 使用效益。明確經(jīng)費(fèi)支出的范用和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的 發(fā)生。三、固左資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固泄資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購(gòu)置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)程序進(jìn)行采購(gòu)， 并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬薄、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對(duì)各項(xiàng) 財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對(duì)等。一方而做到賬簿上 所反映的

7、有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬薄記錄和記賬憑證，原始憑 證的核對(duì)，保證賬賬相符。無固泄資產(chǎn)不入賬，公物私用及苴他違規(guī)問題。四、存在問題通過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和 內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到會(huì)計(jì)法所規(guī)左的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、 稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方 而的工作做得更好。財(cái)務(wù)管理自查報(bào)告（三）一、學(xué)校基本情況縣社沖中心小學(xué)地處柳州市西北而，位于縣最南端，距縣城約多公里，與柳江縣洛滿鎮(zhèn) 和柳州監(jiān)獄五監(jiān)區(qū)相鄰。學(xué)校原為縣社沖初級(jí)中學(xué)校址，創(chuàng)辦于*年秋，秋學(xué)期社

8、沖初級(jí)中 學(xué)撤并到縣鳳山初級(jí)中學(xué)，社沖中心小學(xué)在原社沖中學(xué)校址實(shí)行寄宿制辦學(xué)。校園總面積畝, 總建筑面積約m學(xué)校五室齊全，各室配備擁有量均達(dá)國(guó)家級(jí)三級(jí)標(biāo)準(zhǔn)要求，普九各項(xiàng)指標(biāo)均 達(dá)到上級(jí)要求。全鄉(xiāng)小學(xué)共有在職公辦教師，醫(yī)護(hù)人員。校長(zhǎng)、教導(dǎo)主任崗位培訓(xùn)合格率為 0%o社沖中心?，F(xiàn)有教職員工需，教師合格率0%。中心?，F(xiàn)有在校學(xué)生，寄宿生。全鄉(xiāng)小學(xué) 入學(xué)率為0%,完成率為0%,輟學(xué)率為零，全鄉(xiāng)小學(xué)生犯罪率為零。二、學(xué)校財(cái)務(wù)管理情況（一）學(xué)校嚴(yán)格實(shí)行集中管理，分校核算的財(cái)務(wù)管理體制。遵守上級(jí)有關(guān)文件的規(guī)泄成立 學(xué)校財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組，校長(zhǎng)任組長(zhǎng)。我中心校設(shè)立一個(gè)銀行基本戶，一個(gè)銀行專戶，中心校所 管轄的各學(xué)校

9、以報(bào)帳形式來報(bào)帳，我鄉(xiāng)目前設(shè)立有主管會(huì)計(jì)一名、會(huì)計(jì)二名，出納一名，村 完小設(shè)立有報(bào)帳員各一名。學(xué)校的報(bào)帳員由有財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的、嚴(yán)守職業(yè)道徳的人員專任或兼職 管理。我鄉(xiāng)的財(cái)務(wù)人員隊(duì)伍比較大，業(yè)務(wù)素質(zhì)較好，有會(huì)計(jì)證，財(cái)務(wù)人員中本科學(xué)歷，大專 學(xué)歷，中專。幾年來，中心校財(cái)務(wù)人員共獲人次各類獎(jiǎng)勵(lì)，我校在以來連獲縣教冇局開展的 中小學(xué)校會(huì)計(jì)報(bào)表評(píng)比一等獎(jiǎng)。每位財(cái)務(wù)人員都能兢兢業(yè)業(yè)，勤勞肯做，有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)水平 和強(qiáng)的責(zé)任心。其中韋莉萍會(huì)計(jì)能按時(shí)參加上級(jí)相關(guān)部門舉辦的財(cái)務(wù)繼續(xù)教育培訓(xùn)。其他會(huì) 計(jì)及報(bào)賬員也能參加本鄉(xiāng)有關(guān)的財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，參加上級(jí)相關(guān)部門舉辦的財(cái)務(wù)繼續(xù)教療培訓(xùn) 相對(duì)較少，今后要積極主動(dòng)參與。（二）學(xué)

10、校財(cái)務(wù)制度建設(shè)相對(duì)完善。我校根據(jù)有關(guān)文件要求，建立健全財(cái)務(wù)管理的有關(guān)制 度建立有社沖小學(xué)財(cái)務(wù)制度社沖小學(xué)預(yù)算管理制度社沖小學(xué)收費(fèi)管理制度社沖小 學(xué)內(nèi)部牽制制度社沖小學(xué)收支審批制度、社沖小學(xué)收支稽核制度、社沖小學(xué)公用經(jīng)費(fèi) 管理制度、社沖小學(xué)寄宿生生活費(fèi)管理制度、固龍資產(chǎn)管理制度等制度。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)、 財(cái)務(wù)人員認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格遵守有關(guān)制度，使學(xué)校經(jīng)費(fèi)更好地為教育教學(xué)服務(wù)。（三）學(xué)校財(cái)務(wù)管理規(guī)范。學(xué)校財(cái)務(wù)管理嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線的管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行編制 預(yù)算制度。學(xué)校年度預(yù)算編制領(lǐng)導(dǎo)小組，按要求及學(xué)校的實(shí)際情況編制了年度預(yù)算，并通過 教代會(huì)或教師大會(huì)，預(yù)算合理后上交主管部門。在資金使用上，我校做到了?？?/p>

11、專用，不存 在擠占其它費(fèi)用的現(xiàn)象。在開支中，我校按照少花錢多辦事的原則，肖省開支，每月的開支 嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，做到不超支每月可用資金。財(cái)政部門按時(shí)足額下?lián)芄媒?jīng)費(fèi)，學(xué)校公用經(jīng) 費(fèi)主要用于學(xué)校正常的教育教學(xué)，包括辦公費(fèi)，水電費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，差旅費(fèi)，校舍維修費(fèi)等。 在公用經(jīng)費(fèi)管理中成立財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組。開支過程中，學(xué)校先組織領(lǐng)導(dǎo)、教師代表、報(bào)帳員做 好預(yù)算，待預(yù)算批準(zhǔn)后再支出，不存在用公用經(jīng)費(fèi)發(fā)放教師和津貼補(bǔ)貼、教學(xué)獎(jiǎng)勵(lì)等人員經(jīng) 費(fèi)的情況。為了規(guī)范財(cái)務(wù)管理，節(jié)約開支，使教冇經(jīng)費(fèi)合理使用，學(xué)校成立財(cái)務(wù)監(jiān)督小組，監(jiān)督小 組成員由領(lǐng)導(dǎo)班子、教師代表組成，每學(xué)期對(duì)學(xué)校的收支票據(jù)進(jìn)行審核，并將結(jié)果公示。會(huì) 計(jì)在辦理

12、賬務(wù)時(shí)做到實(shí)事求是、細(xì)心審核、加強(qiáng)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，按照財(cái)務(wù)制度和 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的要求進(jìn)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員在審核原始憑證時(shí)，對(duì)不 真實(shí)、不合格、不合法的原始憑證敢于指出，堅(jiān)決不予報(bào)銷;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑 證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補(bǔ)充。保證我校財(cái)務(wù)?？顚Ｓ茫粩D占挪用，各種票拯 手續(xù)齊備，規(guī)范合法，購(gòu)買物品的發(fā)票必須有經(jīng)手人、驗(yàn)收人，領(lǐng)導(dǎo)簽名方可有效，確保了 我校財(cái)務(wù)的真實(shí)、合法、準(zhǔn)確、完整，增強(qiáng)了民主理財(cái)意識(shí)，提高財(cái)務(wù)管理的透明度，切實(shí) 發(fā)揮了財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督的作用。我校認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行國(guó)家關(guān)于兩免一補(bǔ)的惠民扶持政策，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生進(jìn)行摸底排 查，學(xué)生

13、本人提出書面申請(qǐng)，由村民委核實(shí)，使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生享受寄宿困難生活補(bǔ)助費(fèi), 并將享受的學(xué)生名單在校內(nèi)、各村民委張榜公布，接受社會(huì)各界監(jiān)督，使家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生 得到享受寄宿困難生活補(bǔ)助費(fèi)學(xué)校固泄資產(chǎn)實(shí)行分工管理，做到權(quán)責(zé)統(tǒng)一。教學(xué)設(shè)備、電化教學(xué)設(shè)備由教導(dǎo)處確泄專 人管理，房屋、建筑物和管理用具由分管領(lǐng)導(dǎo)管理，各室的公共物品由各室負(fù)責(zé)人管理。學(xué) 校建立固左資產(chǎn)的賬卡制度，做到學(xué)校根據(jù)每一件固立資產(chǎn)的不同特點(diǎn)設(shè)立賬卡，予以登記, 使用單位或個(gè)人也要按品名登記明細(xì)賬卡，以便查對(duì)。我校建立了學(xué)校校務(wù)公開制度，并嚴(yán)格落實(shí)。公開欄中將學(xué)校的收費(fèi)依據(jù)、收費(fèi)項(xiàng)目、 收費(fèi)金額，每期的收支情況，家庭貧困學(xué)生享受免費(fèi)教科書劃單等在公開欄處進(jìn)行公示。（四）學(xué)校財(cái)務(wù)記帳憑證較規(guī)范，帳簿基本符合要求，每年有財(cái)務(wù)報(bào)告。學(xué)校專門設(shè)有財(cái) 務(wù)檔案柜，財(cái)務(wù)檔案專人負(fù)責(zé)管理。財(cái)務(wù)檔案管理嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行整理、分類、編號(hào)、 保管、使用、銷毀。三、自查自評(píng)情況按柳州市中小學(xué)財(cái)務(wù)管理規(guī)范驗(yàn)收評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，通過學(xué)校自查自評(píng)（按中心校），分值如 下管理體制、； 制度建設(shè)、； 財(cái)務(wù)管理、； 會(huì)計(jì)核算分。 共、四、存在問題由原來中學(xué)轉(zhuǎn)下來的一筆普九欠債的應(yīng)付款掛帳已有幾年，由于找不到債權(quán)人核實(shí)，現(xiàn)