初級銀行從業(yè)考試風(fēng)險管理高頻考點匯總一

1、初級銀行從業(yè)測試風(fēng)險治理?高頻考點匯總(一)考點：風(fēng)險、收益與損失一、風(fēng)險的定義與特征1. 定義風(fēng)險：未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性2. 特征未來(2) 不確定性(3) 與收益和損失的關(guān)系局風(fēng)險局收益,低風(fēng)險低收益二、風(fēng)險與收益三、損失的分類1. 預(yù)期損失(Expected Loss,EL)基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見,通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值或中間值2. 非預(yù)期損失(Unexpected Loss,UL)利用統(tǒng)計方法計算出的對預(yù)期損失的偏離,是難以預(yù)見到的較大損失3. 災(zāi)難性損失(Stress Loss,SL)四、各類損失的應(yīng)對1. 預(yù)期損失(Expected Loss,EL)提取損失

2、準(zhǔn)備金、沖減利潤2. 非預(yù)期損失Unexpected Loss,UL資本金3. 災(zāi)難性損失Stress Loss,SL商業(yè)保險、限制業(yè)務(wù)考點：商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別一、信用風(fēng)險一定義債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化,影響金融產(chǎn)品價 值,從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險二來源1、債務(wù)人未能如期歸還債務(wù)違約風(fēng)險2、履約水平缺乏導(dǎo)致信用質(zhì)量下降,引致資產(chǎn)價格降低三結(jié)算風(fēng)險特殊的信用風(fēng)險交易雙方在結(jié)算過程中,一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險1974年赫斯塔特銀行二、市場風(fēng)險一分類1、利率風(fēng)險商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要為金融資產(chǎn),利率變化導(dǎo)致資產(chǎn)價值的變化,從而影

3、響平安性、流動性和效益性.2、匯率風(fēng)險3、股票風(fēng)險4、商品風(fēng)險二系統(tǒng)性風(fēng)險特征市場風(fēng)險來自所屬經(jīng)濟體系難以通過在自身經(jīng)濟體內(nèi)的分散化投資完全消除國際金融機構(gòu)通過分散投資于多國金融市場降低風(fēng)險數(shù)據(jù)充分且易于計量三、操作風(fēng)險一定義由不完善或有問題的內(nèi)部程序、 員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件造成損失的風(fēng)險不包 括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險二風(fēng)險原因分類及表現(xiàn)形式1、人員因素：職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律2、內(nèi)部流程：流程不健全、流程執(zhí)行失敗、限制和報告不力、文件或合同缺陷、擔(dān)保 品治理不當(dāng)、產(chǎn)品效勞缺陷、泄密、客戶糾紛3、系統(tǒng)缺陷：信息科技系統(tǒng)不完善、一般配套設(shè)施不完善4、外部事件：外部欺詐、自然災(zāi)害、

4、事故、外包商不履責(zé)考點：概率及概率分布一、隨機事件與概率1、隨機事件定義：每次試驗中既可能出現(xiàn),也可能不出現(xiàn)的結(jié)果2、概率定義：對不確定性事件發(fā)生可能性的度量二、隨機變量與概率分布1、隨機變量：用數(shù)值來表示隨機事件的結(jié)果2、離散型隨機變量：隨機變量的所有可能值只有有限多個或可列多個3、連續(xù)性隨機變量：隨機變量的所有可能值由一個或假設(shè)干個實數(shù)軸上的區(qū)間組成.4、表示方法：離散型隨機變量：列舉法、表格法連續(xù)性隨機變量：累計概率分布、概率密度三、隨機變量的期望值和方差1、期望值：隨機變量的概率加權(quán)和2、方差：描述隨機變量偏離期望值的程度3、標(biāo)準(zhǔn)差：方差的平方根.風(fēng)險治理中,標(biāo)準(zhǔn)差被作為風(fēng)險的代名詞四

5、、重要的概率分布1、二項分布：描述只有兩種可能結(jié)果的屢次重復(fù)事件的離散型隨機變量的概率分布2、泊松分布：用來描述獨立單位時間單位面積、單位產(chǎn)品內(nèi)某一時間成功次數(shù)所對應(yīng) 的概率3、均勻分布：隨機變量在一個區(qū)間內(nèi)以相等可能性取得一個區(qū)間的任何一個實數(shù)值, 分布密度在區(qū)間內(nèi)是一個常數(shù),分布函數(shù)是一條斜線4、正態(tài)分布曲線特征：正態(tài)隨機變量 X落在距均值1倍、2倍、2.5倍標(biāo)準(zhǔn)差范圍內(nèi)的概率如下：P- bP 3P( -2.5 b考點：風(fēng)險治理架構(gòu)和風(fēng)險治理組織體系一、公司治理架構(gòu)1、董事會要對風(fēng)險治理承擔(dān)最終責(zé)任2、董事會主要負責(zé)風(fēng)險治理的重大決策、監(jiān)控風(fēng)險體系以及風(fēng)險狀況3、高管層負責(zé)執(zhí)行決策,組織開

6、展風(fēng)險識別、計量、限制、監(jiān)控、報告等工作4、高管層向董事會報告風(fēng)險治理工作和風(fēng)險狀況二、風(fēng)險治理組織架構(gòu)1、核心是“三道防線2、明確第一道防線的風(fēng)險治理責(zé)任3、增強第二道防線的建設(shè)4、強調(diào)第三道防線對風(fēng)險治理體系有效性監(jiān)督評價考點：各風(fēng)險治理組織在風(fēng)險治理中的責(zé)任一、董事會及其風(fēng)險治理委員會董事會：承擔(dān)資本治理首要責(zé)任1、對風(fēng)險治理承擔(dān)最終責(zé)任2、負責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險治理事項的審議和審批3、對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險治理體系的有效性進行監(jiān)督二、高級治理層1、保證業(yè)務(wù)活動與董事會戰(zhàn)略、偏好、政策相符2、組織實施董事會通過的重大風(fēng)險治理事項3、在董事會授權(quán)范圍內(nèi)進行風(fēng)險治理決策4、建設(shè)風(fēng)險治

7、理體系5、組織開展風(fēng)險治理活動(識別、計量、監(jiān)測、限制、緩釋 )6、向董事會報告風(fēng)險治理和風(fēng)險承擔(dān)水平考點：風(fēng)險治理“三道防線一、“三道防線的含義指銀行內(nèi)部構(gòu)造出三支對風(fēng)險治理承擔(dān)不同責(zé)任的團隊,相互協(xié)調(diào)配合、分工協(xié)作,并通過獨立有效的監(jiān)控,提升銀行風(fēng)險治理有效性第一道防線：前臺業(yè)務(wù)部門第二道防線：風(fēng)險治理部門第三道防線：內(nèi)部審計部門二、各道防線的作用和功能第一防線一一前臺業(yè)務(wù)部門：(1) 風(fēng)險承擔(dān)者(2) 持續(xù)識別、評估、報告風(fēng)險敞口第二防線一一風(fēng)險治理部門：風(fēng)險治理、合規(guī)治理(1) 風(fēng)險治理部門負責(zé)監(jiān)督和評估業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)活動(2) 合規(guī)部門負責(zé)定期監(jiān)控銀行對于法律、公司治理規(guī)那么

8、、監(jiān)管規(guī)定、行為標(biāo)準(zhǔn)和政策的執(zhí)行情況第三防線一一內(nèi)部審計部門：獨立審計部門(1) 監(jiān)控第一、第二防線運行(2) 對銀行風(fēng)險治理框的質(zhì)量和有效性進行獨立審討考點：風(fēng)險文化一、風(fēng)險文化的概念和組成概念：在經(jīng)營治理活動中形成的風(fēng)險治理理念、哲學(xué)和價值觀,通過風(fēng)險治理戰(zhàn)略、風(fēng) 險治理制度及員工風(fēng)險治理行為表現(xiàn)出來的企業(yè)文化組成：風(fēng)險承擔(dān)機制、文件薪酬和績效考核二、風(fēng)險承擔(dān)機制誰產(chǎn)生風(fēng)險升級程序：員工表達不同意見,吹哨人制度明確的后果三、穩(wěn)健薪酬和績效考核薪酬水平與風(fēng)險本錢調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)短期鼓勵和長期鼓勵相協(xié)調(diào)薪酬績效延期追索、扣回機制考點：風(fēng)險偏好的定義一、風(fēng)險偏好的概念指銀行在追求實現(xiàn)戰(zhàn)略目

9、標(biāo)過程中,愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險類型和風(fēng)險總量包括：風(fēng)險偏好框架、風(fēng)險偏好聲明關(guān)鍵因素、風(fēng)險限額、內(nèi)部治理角色和責(zé)任風(fēng)險偏好是董事會在考慮利益相關(guān)者期望、外部經(jīng)營環(huán)境及自身實際的根底上,最終確定的風(fēng)險治理的底線考點：有效的風(fēng)險偏好聲明一、風(fēng)險偏好聲明的內(nèi)容1、定性說明2、定量舉措：盈利、資本、風(fēng)險舉措、流動性3、難以量化的風(fēng)險：聲譽風(fēng)險、行為風(fēng)險、洗錢、不道德行為二、風(fēng)險偏好聲明的原那么包括制定戰(zhàn)略和規(guī)劃時所使用的關(guān)鍵背景信息和假設(shè)與長短期戰(zhàn)略規(guī)劃、資本規(guī)劃、財務(wù)規(guī)劃、薪酬機制關(guān)聯(lián)考慮客戶利益和對股東的受托義務(wù)、資本及其他監(jiān)管要求在完成戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)方案 時,確定愿意接受的風(fēng)險總量基于總體風(fēng)險偏

10、好、風(fēng)險水平、風(fēng)險輪廓,為每類實質(zhì)性風(fēng)險和總體風(fēng)險確定能夠接受 的最高風(fēng)險水平包括定量指標(biāo),且指標(biāo)能分解成業(yè)務(wù)條線和法律實體的風(fēng)險限額包括定性陳述具有前瞻性三、制定風(fēng)險偏好聲明的考慮因素風(fēng)險偏好與利益相關(guān)人的期望銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險及風(fēng)險承擔(dān)水平監(jiān)管要求壓力測試考點：風(fēng)險偏好維度和指標(biāo)一、風(fēng)險偏好維度1、資本類：包括一級資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本2、收益類：包括相應(yīng)置信水平下的經(jīng)濟資本、收益的波動水平等3、特定風(fēng)險類：包括定量和定性 (零容忍)指標(biāo)二、風(fēng)險偏好指標(biāo)三、風(fēng)險偏好指標(biāo)的要求1、指標(biāo)選取要求(1) 全面性：反映主要利益相關(guān)者期望,覆蓋主要風(fēng)險(2) 重要性：突出核心指標(biāo)、關(guān)鍵指標(biāo)2、指標(biāo)

11、確定要求(1) 穩(wěn)定性：不宜頻繁調(diào)整,保證平穩(wěn)開展(2) 合規(guī)性：至少不突破監(jiān)管機構(gòu)要求 (上下限)考點：限額治理一、風(fēng)險限額治理的原那么1、限額種類要覆蓋風(fēng)險偏好范圍內(nèi)的各類風(fēng)險：通常包括盈利、資本、流動性和其他相關(guān)指標(biāo)2、強調(diào)集中度風(fēng)險3、參考最正確市場實踐、風(fēng)險限額設(shè)定1、風(fēng)險限額設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)：以監(jiān)管為底線,適當(dāng)設(shè)置緩沖2、限額監(jiān)測的范圍：整體限額、組合分類限額、單筆業(yè)務(wù)限額三、常用風(fēng)險限額指標(biāo)1、信用風(fēng)險：單一客戶貸款集中度限額、單一集團客戶授信集中度限額、行業(yè)限額2、 市場風(fēng)險：交易賬簿VAR限額,產(chǎn)品或組合敞口限額、敏感度限額、止損限額3、 操作風(fēng)險：操作風(fēng)險損失率、監(jiān)管處分率、千人

12、重大操作風(fēng)險事發(fā)率、千人發(fā)案率4、流動性風(fēng)險：流動性比例、存貸比、流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性缺口考點：風(fēng)險計M /評估風(fēng)險計量與評估的方法1、專家經(jīng)驗法2、資本計量高級方法3、計量模型方法4、其他方法敏感性分析、壓力測試、情景分析 風(fēng)險計量與評估的本卷須知1、風(fēng)險加總計量單筆、組合、整體2、風(fēng)險類型、參數(shù)的相關(guān)性假設(shè)3、量化模型產(chǎn)生的模型風(fēng)險考點：風(fēng)險監(jiān)測/報告風(fēng)險監(jiān)測和報告的要求滿足不同需求(1) 高級治理層：整體風(fēng)險報告(2) 風(fēng)險治理委員會：最正確避險報告(3) 前臺交易人員：頭寸報告考點：內(nèi)部限制在風(fēng)險治理中的作用一、銀行內(nèi)部限制框架的構(gòu)成1、組織框架2、會計政策和程序3、制

13、衡機制4、資產(chǎn)和投資保全二、銀行內(nèi)部限制框架的核心要素1、確定崗位責(zé)任、明確授權(quán)、決策制度和程序2、適當(dāng)?shù)闹坪鈾C制,保證關(guān)鍵職能別離、交叉核對、雙人限制資產(chǎn)、雙人簽字3、后臺、限制部門、運營治理部門和業(yè)務(wù)發(fā)起部門之間在專業(yè)水平和資源方面適當(dāng)平 衡,有充分專業(yè)水平和內(nèi)部授權(quán),對業(yè)務(wù)發(fā)起部門形成有效制衡考點：內(nèi)部審計一、內(nèi)部審計的定義一種獨立客觀確實認和咨詢活動,旨在增加價值和改善組織的運營.通過應(yīng)用系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)的方法,評價并改善風(fēng)險治理、限制和治理過程的效果,幫助組織實現(xiàn)其目標(biāo).確認效勞：對組織的風(fēng)險治理、限制和治理過程提供獨立的評價和客觀檢查證據(jù)的活動咨詢效勞：參謀及其相關(guān)的客戶效勞,增加價值并提

14、升組織的運作效率二、確認效勞的類型傳統(tǒng)類型：財務(wù)審計、遵循性審計、經(jīng)營審計現(xiàn)代類型：第三方審計、合同審計、績效審計、舞弊檢查、風(fēng)險和限制自我評估、盡職調(diào)查、質(zhì)量審計、平安審計、信息技術(shù)審計、隱私審計三、咨詢效勞的類型參謀、建議、協(xié)調(diào)、培訓(xùn)四、咨詢效勞的具體業(yè)務(wù)類型內(nèi)部限制培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程檢查、標(biāo)桿比較、信息技術(shù)考點：資本的定義、作用和分類一、定義是商業(yè)銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金,用以吸收虧損、緩沖意外損失.二、分類1、賬面資本；2、經(jīng)濟資本3、監(jiān)管資本三、作用1、核心功能：吸收損失清算條件下為高級債權(quán)人和存款人提供保護持續(xù)經(jīng)營下隨時彌補經(jīng)營損失2、其他功能：提供融資吸收和消化損失：承擔(dān)風(fēng)險和

15、吸收損失的第一來源限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān),增強穩(wěn)定性維持市場信息考點：監(jiān)管資本的構(gòu)成一、核心一級資本：持續(xù)經(jīng)營條件下無條件吸收損失的資本工具特點：永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后組成：實收資本或普通股、資本公積可計入局部、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利 潤、少數(shù)股東資本可計入局部二、其他一級資本：持續(xù)經(jīng)營條件下參與吸收損失的資本工具特點：非累積性、永久性、不帶有利率跳升機制及其他回購條款組成：優(yōu)先股及其溢價、少數(shù)股東資本可計入局部三、二級資本：清算條件下可用于吸收損失的資本工具特點：受償順序在普通股之前、 在一般債權(quán)人之后、 無贖回機制,不允許設(shè)定利率跳升 條款,收益不具有信用敏感性,必含有減計或轉(zhuǎn)股條款組成：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入局部、少數(shù)股東資本可計入部考點：資本充足率監(jiān)管要求一、資本充足率定義銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之間的比率資本：監(jiān)管資本