款員繳款作業(yè)流程

1、款 員 繳 款 作 業(yè) 規(guī) 定歸屬體系：鵬潤投資（國美電器）有限公司經(jīng)營管理手冊(cè)財(cái)務(wù)系統(tǒng)分冊(cè)文件編號(hào)：鵬潤財(cái)資金008撰寫單位：鵬潤投資（國美電器）財(cái)務(wù)中心版 本：第1.0版生效日期：2004年 月 日機(jī)密等級(jí)： 機(jī)密 一般合計(jì)頁數(shù)：6頁 正文頁數(shù)：4頁附件個(gè)數(shù)：1個(gè)制度正文目錄：目 錄頁次1、目的12、范圍13、名詞解釋14、職責(zé)15、作業(yè)內(nèi)容16、注意事項(xiàng)47、附件4總裁審批管理研究室審核撰寫人1. 目的：為了規(guī)范款員繳款作業(yè)，杜絕繳款過程中存在的問題，明確款員和門店出納或門店會(huì)計(jì)收款的責(zé)任，特制訂本規(guī)定。2. 范圍：2.1適用范圍：本規(guī)定適用于國美電器各分部門店、外埠直營店。2.2發(fā)布范

2、圍：鵬潤投資（國美電器）各中心、各部門；各分部。3. 名詞解釋：財(cái)務(wù)收款人員：由于現(xiàn)在門店財(cái)務(wù)人員編制的原因，門店會(huì)計(jì)、出納倒休時(shí)，會(huì)計(jì)與出納的職責(zé)存在交叉的情況，出納倒休時(shí)會(huì)計(jì)應(yīng)代替出納進(jìn)行收款、支付款項(xiàng)，以下不論是會(huì)計(jì)收款、出納收款，統(tǒng)一稱為“財(cái)務(wù)收款人員”。4. 職責(zé)：4.1收銀員嚴(yán)格執(zhí)行公司款員繳款作業(yè)流程，保證所收款款項(xiàng)的安全、完整，并及時(shí)上繳。4.2 財(cái)務(wù)收款人員監(jiān)督并執(zhí)行款員繳款作業(yè)流程，認(rèn)真審核、點(diǎn)驗(yàn)、記錄款員所交款項(xiàng)，保證款項(xiàng)的安全、完整，并及時(shí)上繳銀行或者分部。5. 作業(yè)內(nèi)容：5.1款員繳款前的準(zhǔn)備5.1.1 款員在繳款前，必須將收取的款項(xiàng)，分現(xiàn)金、信用卡、支票等分別整理，

3、現(xiàn)金按面值進(jìn)行分類整理，100元的1萬元1扎，50元的5000元1扎，20元的2000元1扎，10元的1000元1扎，散幣原則上不在營業(yè)中繳納，一般在日營業(yè)終了時(shí)繳納。信用卡分銀行進(jìn)行整理，款員結(jié)束收款工作時(shí)在信用卡刷卡器上打印出匯總單，顯示出收款筆數(shù)，金額；將匯總單附在信用卡消費(fèi)單上。5.1.2 除營業(yè)中門店財(cái)務(wù)收款人員去款臺(tái)收取款項(xiàng)外，款員直接去門店財(cái)務(wù)室繳款或者中途離開款臺(tái)，必須退出ERP系統(tǒng)，將個(gè)人收取的各種票據(jù)放置于款臺(tái)抽屜內(nèi)并上鎖。如款臺(tái)暫時(shí)無人，必須通知門店保安看護(hù)，以確?？钆_(tái)安全。 5.2營業(yè)中款員繳款5.2.1 銀行上門收款前的繳款。為了盡量減少門店現(xiàn)金的庫存量，各分部門店財(cái)

4、務(wù)室應(yīng)根據(jù)銀行上門收款時(shí)間，安排款員在此以前完成一次繳款作業(yè)。A 款員在完成繳款準(zhǔn)備工作后，按門店財(cái)務(wù)室收款人員的安排，在保安人員的陪同下陸續(xù)攜帶營業(yè)款去門店財(cái)務(wù)室繳款。嚴(yán)禁所有款員同時(shí)去門店財(cái)務(wù)室繳款；嚴(yán)禁在款臺(tái)前有顧客而為了繳款停止收款。B 門店收款人員必須與款員當(dāng)面清點(diǎn)上繳款，并在繳款登記簿（附件7.1）上簽字確認(rèn)。到款臺(tái)收款。A. 門店財(cái)務(wù)收款人員到款臺(tái)收款時(shí)，必須有保安人員陪同，同時(shí)攜帶款員繳款登記簿。B. 財(cái)務(wù)收款人員收款時(shí)，只需清點(diǎn)現(xiàn)金封包數(shù)，合計(jì)收款金額，不清點(diǎn)每包扎數(shù)及金額，并由財(cái)務(wù)收款人員、款員、保安人員同時(shí)在登記簿上簽字。財(cái)務(wù)收款人員核查封包無誤后收取款項(xiàng)（封包上應(yīng)有款員

5、簽署的姓名、日期、金額等），由保安陪同立即返回門店財(cái)務(wù)室，將收取的款項(xiàng)原封不動(dòng)放入保險(xiǎn)柜中。C. 款員營業(yè)結(jié)束繳款時(shí)，對(duì)營業(yè)中財(cái)務(wù)收款人員直接收取的款項(xiàng)必須重新進(jìn)行清點(diǎn)?？顔T要對(duì)打包紙進(jìn)行檢查，如認(rèn)為打包款項(xiàng)有拆封的，必須立即聲明，同時(shí)當(dāng)班財(cái)務(wù)收款人員不得繼續(xù)進(jìn)行拆包和點(diǎn)驗(yàn)，門店會(huì)計(jì)或者其他收款員，必須由第三人在場，當(dāng)班收款人員才能進(jìn)行點(diǎn)驗(yàn)。D. 財(cái)務(wù)收款人員點(diǎn)驗(yàn)后，重新封包，并裝入保險(xiǎn)柜。5.3營業(yè)結(jié)束后款員繳款A(yù). 銷售小票按提貨方式分別整理裝訂，機(jī)打發(fā)票存根聯(lián)按順序每二十五張裝訂一本，附上封皮，并標(biāo)注裝訂發(fā)票的起始號(hào)，和發(fā)票的合計(jì)金額，由裝訂人簽字；B. 所有POS機(jī)結(jié)算單裝訂成冊(cè)并計(jì)算

6、出合計(jì)金額。與POS機(jī)明細(xì)結(jié)算單合計(jì)必須保持一致；C. 其他單據(jù)按要求分類整理；5.3.3 整理款臺(tái)，清潔收款區(qū)，關(guān)閉所有設(shè)備及電源，并將抽屜收拾干凈，鎖及鑰匙上繳門店財(cái)務(wù)室收款人員，抽屜拉開擱置。登記簿上登記，款員、財(cái)務(wù)收款人員進(jìn)行簽字。同時(shí)，財(cái)務(wù)收款人員在零售管理模塊中做繳款單審核。A. 審核時(shí)，款員實(shí)際上繳金額包括款員本營業(yè)日多次實(shí)際上繳的金額；B. 如實(shí)際繳款金額與金力系統(tǒng)中款員收款金額不一致的，按第5.7部分“門店現(xiàn)金 差錯(cuò)處理”程序處理。5.4 其他原因繳款遵循營業(yè)結(jié)束繳款的流程5.5 營業(yè)款上繳銀行5.5.2 銀行收款人員（金融護(hù)衛(wèi)人員）來到門店財(cái)務(wù)室后，門店財(cái)務(wù)人員先對(duì)銀行收款

7、人員的身份進(jìn)行驗(yàn)證，無誤后將錢箱交于銀行收款人員，雙方確認(rèn)繳款總金額，辦理現(xiàn)金交款手續(xù)，并在登記簿上做好登記，財(cái)務(wù)繳款人員和銀行收款人員雙方簽字確認(rèn)。5.5.3 銀收款人員將收回的現(xiàn)金送回銀行點(diǎn)驗(yàn)，若有短款及假幣必須提供監(jiān)控錄像（否則由銀行自行承擔(dān)損失）。若有些分部的上門收款協(xié)議無此條款必須重新談判。5.5.4 部分分部與銀行的上門收款方式采取了直接在門店財(cái)務(wù)室清點(diǎn)的辦法，可按以下規(guī)定執(zhí)行：A. 收款人員（金融護(hù)衛(wèi)人員）來到門店財(cái)務(wù)室后，門店財(cái)務(wù)人員先對(duì)銀行收款人員的身份進(jìn)行驗(yàn)證。B. 身份驗(yàn)證無誤后，財(cái)務(wù)收款人員將從款臺(tái)收取的分款員封包好的營業(yè)款交于銀行收款人員，由銀行收款人員進(jìn)行拆包清點(diǎn)。

8、C. 銀行收款人員清點(diǎn)完畢，確認(rèn)無誤后與門店財(cái)務(wù)人員辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。D. 在銀行收款人員的整幣清點(diǎn)過程中，門店收款人員負(fù)責(zé)進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)有短款及假幣，按第5.7部分“門店現(xiàn)金差錯(cuò)處理”程序辦理。5.6 假幣的責(zé)任分擔(dān)5.7 門店現(xiàn)金差錯(cuò)處理A. 在收款時(shí)收款方式選擇錯(cuò)誤造成的，門店會(huì)計(jì)必須查清原始單據(jù)并核對(duì)系統(tǒng)記錄后在系統(tǒng)中的“收付款”窗口下進(jìn)行調(diào)整；B. 屬于現(xiàn)金短款的，由款員負(fù)責(zé)賠償?，F(xiàn)金短款的收款員即時(shí)將差額補(bǔ)齊，不能補(bǔ)齊的款員必須提供書面的借款單，注明現(xiàn)金短款，原則上必須在3日內(nèi)補(bǔ)齊，否則由分部財(cái)務(wù)提供借款單從款員當(dāng)月工資中扣取；C. 屬于現(xiàn)金長款的，款員必須將其隨同營業(yè)款一并上繳。對(duì)于現(xiàn)金長短款，財(cái)務(wù)收款人員必須同時(shí)在登記簿中登記，款員、財(cái)務(wù)收款人員簽字確認(rèn)。對(duì)于現(xiàn)金長款的，門店財(cái)務(wù)必須給款員開具收據(jù)，同時(shí)查明原因連同收據(jù)及長款一并上繳分部財(cái)務(wù)。6. 注意事項(xiàng)：6.1公司總部不定期檢查各門店款