項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)表模板

1、 表1 建設(shè)投資估算表 單位：萬元序號(hào)工程或費(fèi)用名稱估算價(jià)值建筑工程設(shè)備費(fèi)用安裝工程1 固定資產(chǎn)費(fèi)用1.1 工程項(xiàng)目1.1.1 主、輔生產(chǎn)項(xiàng)目100.01200.0120.01.1.2 公用工程1.1.3 其它項(xiàng)目(辦公設(shè)施、車輛等)1.2 固定資產(chǎn)其他費(fèi)用2 無形資產(chǎn)費(fèi)用1.2.1土地使用權(quán)1.2.2研制開發(fā)費(fèi)用3 其他資產(chǎn)費(fèi)用1.3.1咨詢調(diào)查費(fèi)1.3.2人員培訓(xùn)費(fèi)4 預(yù)備費(fèi)1.4.1基本預(yù)備費(fèi)1.4.2漲價(jià)設(shè)備費(fèi)5 建設(shè)投資合計(jì)其他費(fèi)用總值1420.040.040.020.010.0 表1 建設(shè)投資估算表 單位：萬元估算價(jià)值10.0240.0120.0120.01720.0 表2 流動(dòng)資

2、金估算表 單位：萬元序號(hào)年份(項(xiàng)目)最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)達(dá)產(chǎn)期23451 流動(dòng)資產(chǎn)712.6712.6712.6712.61.1 應(yīng)收帳款2415195.1195.1195.1195.11.2 存貨514.6514.6514.6514.61.2.1 原材料動(dòng)力2415190.0190.0190.0190.01.2.2 在產(chǎn)品2018162.1162.1162.1162.11.2.3 產(chǎn)成品2018162.5162.5162.5162.51.3 現(xiàn)金18202.92.92.92.92 流動(dòng)負(fù)債237.5237.5237.5237.52.1 應(yīng)付帳款3012237.5237.5237.5237.5

3、3 流動(dòng)資金（1-2）475.1475.1475.1475.14 流動(dòng)資金增加額475.10.0 表3 投資總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)合計(jì)121 總投資2229.91754.8475.11.1 建設(shè)投資1720.01720.01.2 建設(shè)期利息34.834.81.3 流動(dòng)資金475.1475.12 資金籌措2229.91754.8475.12.1 項(xiàng)目資本金1029.9554.8475.12.1.1 用于建設(shè)投資520.0520.02.1.2 用于流動(dòng)資金475.1475.12.1.3 用于建設(shè)期利息34.834.82.2 債務(wù)資金1200.01200.02.2.1

4、 用于建設(shè)投資1200.01200.02.2.2 用于流動(dòng)資金2.2.3 用于建設(shè)期利息2.3 其他資金 表4 總成本費(fèi)用估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)達(dá)產(chǎn)期2345生產(chǎn)負(fù)荷(%)100%100%100%100%1 外購(gòu)原材料2800.02800.02800.02800.02 外購(gòu)燃料動(dòng)力50.050.050.050.03 工資及福利費(fèi)50.050.050.050.04 修理費(fèi)16.916.916.916.95 折舊費(fèi)169.5169.5169.5169.56 攤銷費(fèi)9.09.09.09.07 其他費(fèi)用8.98.98.98.98 財(cái)務(wù)費(fèi)用69.669.669.669.69 總成本費(fèi)用317

5、4.03174.03174.03174.0其中：固定成本 可變成本10 經(jīng)營(yíng)成本2925.92925.92925.92925.9 表5 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)銳金及附加和增值稅估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目名稱（年份）2345生產(chǎn)負(fù)荷100%100%100%100%1 產(chǎn)品營(yíng)業(yè)收入60006000600060001.1 單價(jià)（萬元/噸）100.0100.0100.0100.01.2 銷售量（噸）60.060.060.060.02 營(yíng)業(yè)稅金及附加589.1589.1589.1589.1增值稅銷項(xiàng)1020.01020.01020.01020.0增值稅進(jìn)項(xiàng)484.5484.5484.5484.52.1 增值稅5

6、35.5535.5535.5535.52.2 城市建設(shè)維護(hù)稅37.537.537.537.52.3 教育費(fèi)附加16.116.116.116.1 表6 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)折舊年限殘值率達(dá)產(chǎn)期2341 設(shè)備1.1 原值1234.81.2 折舊費(fèi)123.5123.5123.51.3 凈值1111.3987.8864.42 其他2.1 原值460.02.2 折舊費(fèi)46.046.046.02.3 凈值414.0368.0322.03 固定資產(chǎn)合計(jì)3.1 折舊費(fèi)169.5169.5169.53.2 凈值1525.31355.81186.45123.5740.946.0276.

7、0169.51016.9 表6 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 單位：萬元達(dá)產(chǎn)期 表7 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)攤銷估算表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)攤銷年限 原值達(dá)產(chǎn)期23451 無形資產(chǎn)8401.1 攤銷5.05.05.05.01.2 凈值35.030.025.020.02 其他資產(chǎn)5202.1 攤銷4.04.04.04.02.2 凈值16.012.08.04.03 無形及其他資產(chǎn)合計(jì)3.1 攤銷9.09.09.09.03.2 凈值51.042.033.024.0 表8 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)建設(shè)期達(dá)產(chǎn)期12341 現(xiàn)金流入06000600060001.1 營(yíng)業(yè)收入6000600

8、060001.2 回收固定資產(chǎn)余值1.3 回收流動(dòng)資金1.4 其它2 現(xiàn)金流出1720.03990.03514.93514.92.1 建設(shè)投資1720.02.2 流動(dòng)資金475.12.3 經(jīng)營(yíng)成本2925.92925.92925.92.4 營(yíng)業(yè)稅金及附加589.1589.1589.13 所得稅前凈現(xiàn)金流量-1720.02010.02485.12485.14 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量-1720.0290.02775.15260.15 調(diào)整所得稅761.2761.2761.26 所得稅后凈現(xiàn)金流量-1720.01248.81723.91723.97 所得稅后累計(jì)凈現(xiàn)金流量-1720.0-471.21

9、252.72976.6 計(jì)算指標(biāo)所得稅后所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(%)85.3%127.7%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic =30%)￥2,065.8￥2,938.6投資回收期(年)5749260001016.9475.13514.92925.9589.13977.19237.2761.23215.9 表8 項(xiàng)目投資 現(xiàn)金流量表 單位：萬元達(dá)產(chǎn)期6192.5所得稅前127.7%￥2,938.6 表9 項(xiàng)目資本金 現(xiàn)金流量表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)建設(shè)期達(dá)產(chǎn)期12341 現(xiàn)金流入06000600060001.1 營(yíng)業(yè)收入6000600060001.2 回收固定資產(chǎn)余值1.3 回收流動(dòng)資金1.4 其它2 現(xiàn)金

10、流出554.85997.84253.14253.12.1 項(xiàng)目資本金554.8475.12.2 借款本金償還1200.02.3 借款利息支付69.62.4 經(jīng)營(yíng)成本2925.92925.92925.92.5 營(yíng)業(yè)稅金及附加589.1589.1589.12.6 所得稅738.2738.2738.23 凈現(xiàn)金流量-554.82.21746.91746.94 累計(jì)凈現(xiàn)金流量-554.8-552.61194.22941.16 所得稅前凈現(xiàn)金流量-554.8740.42485.12485.17 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量-554.8185.62670.75155.7 計(jì)算指標(biāo)所得稅后所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(

11、%)135.5%230.1%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic =30%)￥1,853.6￥3,083.7投資回收期(年)5749260001016.88475.14253.12925.9589.1738.23238.96180.03977.19132.8 表9 項(xiàng)目資本金 現(xiàn)金流量表 單位：萬元達(dá)產(chǎn)期所得稅前230.1%￥3,083.7 表10 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期2341 營(yíng)業(yè)收入6000600060002 營(yíng)業(yè)稅金及附加589.1589.1589.13 總成本費(fèi)用3174.03174.03174.04 利潤(rùn)總額2237.02237.02237.05 應(yīng)納稅所得額2237.02237.

12、02237.06 所得稅738.2738.2738.27 凈利潤(rùn)1498.81498.81498.88 可供分配的利潤(rùn)1498.81498.81498.89 提取法定盈余公積金(10%)149.9149.9149.910 未分配利潤(rùn)1348.91348.91348.911 息稅前利潤(rùn)2306.62306.62306.612 息稅折舊攤銷前利潤(rùn)2485.12485.12485.156000589.13174.02237.02237.0738.21498.81498.8149.91348.9 表10 利潤(rùn)與利潤(rùn)分配表 單位：萬元達(dá)產(chǎn)期2306.62485.1 表11 財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 單位:萬元序號(hào)項(xiàng)目(年份)建設(shè)期達(dá)產(chǎn)期123451 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流量1.1 現(xiàn)金流入1.1.1 營(yíng)業(yè)收入1.1.2 增值稅銷項(xiàng)稅額1.2 現(xiàn)金流出1.2.1 經(jīng)營(yíng)成本1.2.2 增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額1.2.3 營(yíng)業(yè)稅金及附加1.2.4 增值稅1.2.5 所得稅2 投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量2.1 現(xiàn)金流入2.2 現(xiàn)金流出2.2.1 建設(shè)投資2.2.2 流動(dòng)資金3 籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流量3.1 現(xiàn)金流入3.1.1 項(xiàng)目資本金投入3.1.2 建設(shè)投資借款3.1.3 流動(dòng)資金借款3.2 現(xiàn)金流出3.2.1 各種利息支出3.2.2 償還債務(wù)本金4 凈現(xiàn)金流量5 累計(jì)盈余資金 表12 借款還本付息計(jì)算表 單位:萬元