公司差旅費報銷管理制度及流程

1、公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率， 特制定本制度。一、辦理程序1、出差人員必須事先填寫 出差申請單”，注明出差地點、事由、 所需資金，經部門負責人簽署意見后，方可出差。2、出差人員每月批準一次借款。借款需持批準后的出差申請單”，填寫 用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字后，經 財務負責人審核，總經理審批后方可借款。3、出差人員回公司后，將有部門負責人簽署意見的有效單據， 按費用報銷標準規(guī)定，經財務負責人審核后方可報銷差旅費4、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數、人數、交通工具不符 的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、 天數

2、、人數、 交通工具的，需經部門負責人簽署意見后方可報銷。5、出差人員返回后3個工作日內，由借款人到財務部統一結算 本次差旅費，不允許累加或拆分報銷。6、出差時借款，本著 前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作 責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造 成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。7、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標準執(zhí)行，所附單據 必須真實、可靠，并與發(fā)生的費用一一對應。替補發(fā)票原則上不予報 銷，補助費用除外。8、出差人員每月報銷2次，分別為每月18日、28日。二、費用標準總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內交通費實行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(1

3、)住宿標準(金額單位：元。下同)：總經理：實報實銷其他人員：100元/人/天。(2)伙食補助費：杭州市內：15元/人/天杭州市外：30元/人/天(3)市內交通費：銷售人員及正式員工享受50元/月的車貼（一）住宿費報銷辦法1、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的 天數計算報銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予 報銷住宿費。3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒 介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè) 務情況，在分管領導允許的前提下，可按實報銷。4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一 個房間標準報支，

4、副總以上人員出差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半 天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市 按全天補助。注：出差人員不享受公司8元/人/天餐貼。（三）交通費報銷辦法1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜 6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票 價50% ,其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不 予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷,2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事 需經主管領導同意)。3、乘坐的出租車費用不在報銷范

5、圍之內，但下列情況除外：(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；(4)陪同重要客人外出的；(5)執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的。以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4、出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差 期間經領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其 饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的, 如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。(四)通訊費報銷辦法銷售人員轉正之后享有100元/月（五）其他1、在出差過程中因業(yè)務工作需要使用招待費應先征得分管領導

6、 同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為 計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律 不準報銷。四、補充規(guī)定1、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一 級人員標準執(zhí)行。2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后 食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務路途較遠， 而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負 責人的簽字確認證明。3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市

7、內交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。4、外出學習、駐廠人員，市內：伙食補助每天15元，期間不享受市內交通費、住宿費包干；室外：伙食補助每天30元。五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行單據的填寫及粘貼在報銷過程中，經常會發(fā)現有不按照要求和規(guī)范，填寫單據及貼票的情況， 造成重復貼票填寫等工作，即浪費大家的時間，有影響報銷的進度?，F就相關問 題給大家做一下匯總，望大家認真看一下，按照要求進行報銷。報銷單的填寫：1、部門名稱：所在部門或辦事處的名稱2、出差人：XXX3、出差事由：寫明此次出差的項目及目的。4、出差人注明詳細的時間、出發(fā)地和到達地，乘坐的交通工具，車票張數 和金額。5、報銷金額（大

8、小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填 寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數及金額。 報銷單用黑色中性筆填寫。6、住宿費：票據上要注明住宿的確切到店及離開時間。7、如有預支差旅費的，在“預支差旅費” 一欄寫明預支的時間及金額。8、報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前 需加錢幣符號“”，大寫漢字要正確：壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾零9、填寫補領不足及歸還多余的金額10、右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須 簽字，不得代簽。11、每張單據粘貼的順序為：汽車/火車費、市內交通費、住宿費、餐補票據的問題：1、票據粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼, 粘貼時不要將面額數字粘??；2、行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應按照項目報銷；3、注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷注：1、所有的報銷票據