電算化會計實務操作題部分

1、電算化會計實務操作題部分電算化會計實務操作題一、安裝與卸載1 卸載用友軟件（包含全部模塊），進入“確信要卸載所選產(chǎn)品嗎？”窗口即可。開始控制面板增加刪除程序2 從“我的電腦”光盤中按默認選項的“完全”方式安裝用友ERPU8系統(tǒng)。雙擊Setup.exe文件按照系統(tǒng)引導一步一步安裝二、系統(tǒng)管理（系統(tǒng)服務系統(tǒng)管理）1. 以操作員01陳明（密碼為1）身份啟用并注冊666賬套的總賬系統(tǒng)。2. 設置操作員陳明為“100”賬套的賬套主管。3. 在系統(tǒng)管理模塊，創(chuàng)建“888”光明公司賬套，要求如下：賬套號：888；賬套名稱：光明股份有限責任公司；賬套路徑：C：U8SOFTAdmin；啟用日期：2003年12月

2、；單位名稱：光明股份有限責任公司；單位簡稱：光明公司；聯(lián)系電話：6547896賬套主管：01陳明；對存貨、客戶、供應商進行分類核算；進行外幣核算；其它各項采用系統(tǒng)默認；建賬后啟用系統(tǒng)，設置總賬啟用日期為2003年12月10日；4. 按新會計科目建立一個工業(yè)企業(yè)新賬套賬套號：100賬套名稱：陽光信息有限公司單位名稱：陽光信息有限公司單位簡稱：陽光公司啟用會計日期：2003年12月賬套路徑和核算類型：默認三、賬務（財務會計總賬）1. 在總賬系統(tǒng)中查詢2002年8月份的客戶“昌德醫(yī)藥”余額表，聯(lián)查該明細賬記錄。操作步驟：（財務會計總賬客戶往來2. 設置本企業(yè)“憑證類別”為：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑

3、證三類憑證。（財務會計總賬設置憑證類別）3. 在100賬套總賬系統(tǒng)中，設置相關憑證參數(shù)如下：（財務會計總賬設置選項）（ 1） 將“制單控制”由“序時控制”改為“支票控制”。（ 2）操作員進行金額權限控制。（ 3）憑證編號方式采用手工編號。其它參數(shù)默認系統(tǒng)原有設置。4. 2003年1月6日，出納姚彬從工商銀行提取現(xiàn)金67800元備發(fā)工資，現(xiàn)金支票號23355。請根據(jù)上述經(jīng)濟業(yè)務，在總賬系統(tǒng)中填制摘要為“提現(xiàn)備發(fā)工資”的記賬憑證，附單據(jù)1張。（財務會計總賬設置憑證填制憑證）5. 會計周民在審核2003年1月份0002號轉(zhuǎn)賬憑證時，發(fā)現(xiàn)憑證有錯。請進行標錯處理。操作步驟：（財務會計總賬設置憑證憑證審

4、核標錯）6. 總賬系統(tǒng)制單要求系統(tǒng)針對票據(jù)管理的結(jié)算方式進行登記，請進行相應控制參數(shù)設置。（財務會計總賬設置選項）7. 明光公司2003年1月1日啟用銀行對賬時，“銀行存款工商銀行存款”科目余額為1171000元，銀行對賬單余額為1171000元，無期初未達賬項。請在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中錄入期初銀行對賬情況。（財務會計總賬設置）8. 12月2日，銷售一部趙兵購買200元辦公用品，以現(xiàn)金支付，附單據(jù)一張。根據(jù)以上業(yè)務，請以操作員demo身份進行相應總賬業(yè)務處理。（財務會計總賬設置憑證填制憑證）9以01陳明身份，密碼“cm”，進入“666”光明公司的“企業(yè)門戶”，在企業(yè)門戶中啟用“666”光明公

5、司總賬系統(tǒng)，完成后退出“企業(yè)門戶”。（企業(yè)門戶企業(yè)信息）10 在總賬系統(tǒng)中增加編碼為“2”的支票結(jié)算方式，并實行票據(jù)管理。（財務會計總賬設置結(jié)算方式）11 光明公司（100賬套）相關財務制度規(guī)定：（財務會計總賬設置選項）（1） 該賬套中的修改及作廢處理必須由制單人本人進行。（ 2）操作員對記賬憑證的審核權限由會計主管進行具體限定。（ 3）收、付款憑證在登記前必須經(jīng)由出納簽字。請據(jù)此對總賬相關參數(shù)進行設定。12. 為666賬套設置總賬系統(tǒng)憑證控制參數(shù)。（財務會計總賬設置選項）（ 1）要進行支票管理；（2）不允許修改和作廢他人填制的憑證；（3）憑證審核時控制到操作員；（ 4）出納憑證必須由出納簽字

6、；（5）憑證必須由主管會計簽字；（6）其余默認系統(tǒng)設置；13. 為666賬套設置總賬系統(tǒng)其它控制參數(shù)，修改“數(shù)量小數(shù)位”為“2”；設置部門、個人、項目均為“按編碼方式”進行排序，其余默認系統(tǒng)設置。（財務會計總賬設置選項）14. 設置總賬系統(tǒng)中明細賬（日記賬、多欄賬）的打印方式為按年的排頁，請進行相應控制參數(shù)的設置。（財務會計總賬設置選項）15. 定義項目大類“生產(chǎn)成本”的項目目錄。具體信息如下：（財務會計總賬設置編碼方案項目核算）項目編號：2項目名稱：A102軟件產(chǎn)品是否結(jié)算：否所屬分類碼：116. 明光公司對下屬基建工程實施單獨項目管理。請根據(jù)需要，在總賬系統(tǒng)中設置“基建工程”項目大類，并指

7、定“在建工程”為其核算科目，該項目大類為“普通項目”項目級次為1級1位。（財務會計總賬設置選項）17. 在總賬系統(tǒng)中設置項目目錄，基本信息如下：項目核算大類：成本對象；項目名稱：成本對象；項目級次：1級1位；增加項目欄目：備注；其中類型為文本；長度為20。（財務會計總賬設置編碼方案項目核算）18. 指定“成本對象”項目大類的核算科目為項目公共輔助生產(chǎn)成本科目。（財務會計總賬設置編碼方案項目核算）19. 明光公司對“4105制造費用”科目實行分部門核算。2003年1月31日預提車間固定資產(chǎn)大修理費4000元。請根據(jù)上述經(jīng)濟業(yè)務在總賬系統(tǒng)中填制摘要為“預提固定資產(chǎn)大修理費”的記賬憑證，附單據(jù)1張。

8、操作步驟：借：制造費用貸：預提費用（財務會計總賬設置憑證填制憑證）20. 以操作員DEMO的身份，將12月份已審核的憑證進行記賬處理。（財務會計總賬設置憑證記賬）21. 以會計周民的身份查找2002年1月份所有未記賬憑證并進行成批審核簽章。（財務會計總賬設置憑證審核憑證）22. 在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中，根據(jù)以下資料采用手工錄入方式設置轉(zhuǎn)賬分錄。（財務會計總賬期末轉(zhuǎn)賬設置轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬生成）轉(zhuǎn)賬序號：0001摘要：計提短期借款利息年利率：9%分錄：借：財務費用（5503）公式：QM（2121，月）*0.09/12貸：預提費用利息費用（219102）取對方科目計算結(jié)果：JG（）注意：公式要手工輸入

9、。23. 明光公司2002年12月份的一筆應收通過公司的銷貨款，已于2003年1月收回，并登賬。請在總賬系統(tǒng)中對該筆客戶往來賬進行手工兩清。操作步驟：客戶往來兩清科目客戶截止日期兩清依據(jù)顯示已兩清（不選）在要進行兩清的一條明細分類的兩清區(qū)雙擊，表示該筆業(yè)務兩清。24. 明光公司財務部2003年1月11日從工商銀行提取現(xiàn)金2000元備用，該公司提現(xiàn)業(yè)務已設置成編號為“01”的常用憑證，請在總賬系統(tǒng)中調(diào)用常用憑證，據(jù)以編制相應記賬憑證。（財務會計總賬設置憑證填制憑證制單調(diào)用常用憑證）25. 輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)，基本信息如下：賬戶為10020102建行人民幣賬戶；單位日記賬和銀行對賬單期初數(shù)據(jù)均為

10、562500；期初無未達賬項。操作步驟：（財務會計總賬出納管理銀行對賬期初26. 以01陳明身份，密碼“1”，進入賬套888陽光公司“企業(yè)門戶”，建立供應商檔案，其基本情況如下：供應商編碼：001；供應商名稱：華強木器廠；供應商簡稱：華強廠；所屬分類碼：3；銀行賬號：0727412056；地址：勁松路17號；電話：85236985；單價含稅；（財務會計企業(yè)門戶企業(yè)檔案供應商檔案）27. 01陳明身份，密碼“1”，進入賬套888陽光公司“企業(yè)門戶”，建立供應商分類系統(tǒng)，其基本情況如下：類別編碼：類別名稱：（財務會計企業(yè)門戶企業(yè)檔案供應商分類）01工業(yè)企業(yè)02商業(yè)企業(yè)03其它企業(yè)28. 明光公司對

11、“庫存商品”某產(chǎn)品“明細賬”（124301）實行數(shù)量金額核算。2003年1月31日結(jié)轉(zhuǎn)本月已銷商品成本，某產(chǎn)品350臺，單位成本418元，總成本146300元。請根據(jù)上述業(yè)務在總賬系統(tǒng)中填制摘要為“結(jié)轉(zhuǎn)已銷產(chǎn)品成本”的記賬憑證，附單據(jù)2張。（財務會計總賬設置憑證填制憑證）操作步驟：借：主營業(yè)務成本貸：庫存商品29. 在明光公司賬套中定義結(jié)算方式如下：（財務會計企業(yè)門戶企業(yè)檔案結(jié)算方式）結(jié)算方式名稱：結(jié)算方式編碼：是否票據(jù)管理：現(xiàn)金1否支票2是現(xiàn)金支票201是轉(zhuǎn)賬支票202是30. 設置結(jié)算方式，其基本信息如下：（財務會計企業(yè)門戶企業(yè)檔案結(jié)算方式）編碼：結(jié)算方式：票據(jù)管理標志：轉(zhuǎn)賬支票商業(yè)匯票2

12、02131. 限定條件查找2003年1月份0002號轉(zhuǎn)賬憑證，以會計周明的身份審核憑證并簽字。（財務會計總賬設置憑證審核憑證）32. 在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中，對2003年1月份會計賬簿進行結(jié)賬。（財務會計總賬期末結(jié)賬）33. 在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中，以會計主管周民的身份將2003年1月份所有已審核的記賬憑證進行記賬處理。（財務會計總賬設置憑證記賬）34. 在總賬系統(tǒng)明光公司賬套中，根據(jù)以下資料設置對應轉(zhuǎn)賬分錄：（財務會計總賬期末轉(zhuǎn)賬設置轉(zhuǎn)賬定義轉(zhuǎn)賬生成）轉(zhuǎn)賬序號：0001；摘要：結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：分錄：借：應交稅金應交增值稅銷項稅額（21710105）貸：應交稅金未交增值稅（217102）結(jié)轉(zhuǎn)

13、系數(shù)：135. 取消2003年8月份總賬中的結(jié)賬工作（即反結(jié)賬）。其中主管口令為“1”。（財務會計總賬期末結(jié)賬Ctrl+Shift+F6）36. 以出納員周民的身份，查找明光公司2003年1月份所有未記賬付款憑證，并取消其中0002號付款憑證的出納簽字。（財務會計總賬設置憑證出納簽字取消簽字）37. 2002年8月份，對客戶“昌德醫(yī)藥”的“113101”應收人民幣科目的往來賬兩清處理。輸出時需要顯示已兩清業(yè)務，并進行兩清平衡檢查。（財務會計總賬設置憑證）操作步驟：點擊“檢查”圖標，則系統(tǒng)進行兩清平衡檢查，并檢查結(jié)果。38. 設置操作員王晶具有現(xiàn)金和銀行存款科目的查賬及制單權限。（財務會計總賬設

14、置數(shù)據(jù)權限分配）39. 2003年1月1日，以賬套主管demo的身份從“財務會計”模塊啟動“100”賬套2003年度總賬，同時將demo的密碼由"demo"改為"11"。（財務會計總賬）40. 以賬套主管demo的身份啟用賬套號為“100”中的總賬系統(tǒng)，密碼為“demo”，賬套啟用日期為2003年12月1日。（財務會計企業(yè)門戶企業(yè)信息）四、報表類1. 請把A3：D20區(qū)域的框線設置為“網(wǎng)線”。（財務會計總賬報表格式區(qū)域劃線）2. 試將“本年累計”欄的數(shù)據(jù)顯示格式修改為“本月數(shù)”欄的顯示格式。（財務會計總賬報表單元屬性數(shù)值逗號）3. 已知C4單元格的屬性為“數(shù)值”，試在C4單元中錄入“100000”。4. 打開文件名為“Profit.rep”的報表文件。（財務會計總賬報表文件打開）5. 設置C4：D20區(qū)域各單元格的屬性為“數(shù)值”，數(shù)字格式為“逗號”，小數(shù)位數(shù)為“2”。（財務會計總賬報表數(shù)值逗號）6. 合并A1、B1、C1、D1單元。（財務會計總賬報表單元屬性合并）7. 保存報表至默認的目錄下，文件名：INCOME1.REP。（財務會計總賬報表文件保存）8. 設置A1：D1區(qū)域的背景色為“白色”。（財務會計總賬報表格式單