2017年財(cái)務(wù)決算及2018年財(cái)務(wù)工作安排XX公司

1、Adtiniztraxorxxxxxx集團(tuán)有限公司關(guān)于2017年度財(cái)務(wù)決算及2018年度財(cái)務(wù)工作的安排各公司：為做好2017年度財(cái)務(wù)決算工作，全面、真實(shí)地反映各公司2017 年度經(jīng)營(yíng)成果，了解和掌握各公司的財(cái)務(wù)狀況；同時(shí)，也為更好地開 展2018年度財(cái)務(wù)工作，現(xiàn)就相關(guān)事項(xiàng)安排如下：一、2017年度財(cái)務(wù)決算相關(guān)工作：（一）、總體要求：1、正確認(rèn)識(shí)決算重要性，充分發(fā)揮決算管理功能。財(cái)務(wù)決算報(bào) 告是公司年度財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的綜合反映。認(rèn)真做好 公司財(cái)務(wù)決算工作，對(duì)公司及時(shí)發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)，采取有效 措施加強(qiáng)和改進(jìn)公司財(cái)務(wù)管理工作，提高財(cái)務(wù)管理與經(jīng)營(yíng)決策水平有 著十分重要的作用。2、

2、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，做好決算方案的制定。各公司要高度重視財(cái) 務(wù)決算工作，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，由各公司負(fù)責(zé)人牽頭，財(cái)務(wù)經(jīng)理（財(cái) 務(wù)主管）組織，全面負(fù)責(zé)年終決算的組織開展。3、強(qiáng)化部門協(xié)作，分解落實(shí)部門責(zé)任。財(cái)務(wù)決算是對(duì)整個(gè)單位 的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)營(yíng)情況的綜合盤點(diǎn)和反映，涉及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，需要 各個(gè)業(yè)務(wù)部門的全面配合。各公司要組織好部門協(xié)作，按照部門分工 分解落實(shí)責(zé)任，確保各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)據(jù)真實(shí)準(zhǔn)確、口徑銜接一致，全面保 障財(cái)務(wù)決算工作的順利開展。4、關(guān)注重點(diǎn)問(wèn)題，促進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理水平提升。各公司應(yīng)高度關(guān)注 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，加大催收清欠力度，最大限度地控制呆壞賬的發(fā)生，保障 資產(chǎn)安全。（二）、工作內(nèi)容：1、財(cái)務(wù)決算內(nèi)容：包括

3、財(cái)務(wù)決算報(bào)表（含科目明細(xì)）、報(bào)表附注 （商貿(mào)、物業(yè)、教育、置信）等資料，各公司最晚應(yīng)于2018年1月31日前報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心。2、資產(chǎn)清查工作：各公司要認(rèn)真組織對(duì)貨幣資金、存貨、固定 資產(chǎn)、在建工程、對(duì)外投資和應(yīng)收款項(xiàng)（含其他應(yīng)收款）等各項(xiàng)資產(chǎn) 的全而清查、盤點(diǎn)及核實(shí)工作，確保賬實(shí)相符。其中，應(yīng)收款項(xiàng)（含 其他應(yīng)收款）須在12月底前核對(duì)完成，無(wú)特殊原因的必須結(jié)清，如 未結(jié)清，需注明原因。3、負(fù)債清理工作：各公司應(yīng)做好對(duì)銀行貸款、預(yù)收款項(xiàng)、應(yīng)付 款項(xiàng)等負(fù)債的清查核對(duì)工作，嚴(yán)格按照負(fù)債義務(wù)歸屬期收集相關(guān)單 證，履行規(guī)定手續(xù)，及時(shí)準(zhǔn)確地進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。負(fù)息債務(wù)相關(guān)資料復(fù) 卬件需交集團(tuán)財(cái)務(wù)中心，建立備查賬

4、簿。4、內(nèi)部往來(lái)核對(duì)：各公司須在12月25日前，將截止11月30 日的內(nèi)部往來(lái)（包括內(nèi)部投資）相互核對(duì)清楚，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)協(xié)調(diào)處 理；集團(tuán)財(cái)務(wù)中心要及時(shí)檢查核對(duì)情況，保障年終各公司內(nèi)部往來(lái)核 對(duì)一致，方可結(jié)賬。5、收入費(fèi)用清理：梳理業(yè)務(wù)合同，取得相關(guān)單證和手續(xù)，及時(shí) 進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，做到收入應(yīng)收盡收，費(fèi)用該列就列，不得跨年列支上 年費(fèi)用。6、稅費(fèi)核算工作：各公司應(yīng)嚴(yán)格按照稅收及相關(guān)法規(guī)，足額計(jì) 提各項(xiàng)稅費(fèi)。二、2018年度財(cái)務(wù)工作安排：1、年度財(cái)務(wù)預(yù)算工作：由各公司負(fù)責(zé)人牽頭，財(cái)務(wù)經(jīng)理（財(cái)務(wù) 主管）負(fù)責(zé)組織落實(shí)，各部門全力配合（及時(shí)、全面、科學(xué)地編制業(yè) 務(wù)預(yù)算），各公司須于12月31日前上報(bào)2018年度財(cái)務(wù)預(yù)算。2、財(cái)務(wù)報(bào)表編報(bào)工作：各公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表（含科目明細(xì)）須 于每月10日前報(bào)至集團(tuán)財(cái)務(wù)中心。3、預(yù)算執(zhí)行檢查工作：各公司應(yīng)于各季后20日內(nèi)對(duì)年度財(cái)務(wù)預(yù) 算的季度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，分析各項(xiàng)指標(biāo)完成進(jìn)度，找出差距，提 出解決辦法和措施，保證全年預(yù)算的順利完成。4、稅收統(tǒng)一籌劃工作：各公司須對(duì)2018年的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行大致 概算，重點(diǎn)匡算公司盈虧及彌補(bǔ)金額，預(yù)估重點(diǎn)稅費(fèi)，進(jìn)行相應(yīng)的稅 收籌劃。5、年度財(cái)務(wù)工作總結(jié)：各公司財(cái)務(wù)經(jīng)理（財(cái)務(wù)主管）須就2017 年度所開展的各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作進(jìn)行認(rèn)真、全面、客觀地總結(jié)，形成簡(jiǎn)明 扼要、重點(diǎn)突出的總結(jié)材料，于2018年1月20日前報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)中心。6、會(huì)