合并報表操作流程

1、合并報表操作流程財務合并是集團企業(yè)財會人員面臨的大課題，而滿足各種制度、準那么的標準或要求， 能夠及時準確地提供財務報告，并適應對業(yè)務類型、資本結構、組織架構等不同分類標志的數據要求，無疑 是集團財務管理的根本工作要求。合并報表系統的操作包括 集團公司操作 和子公司進行 合并報表客戶端 操作兩局部。1集團公司合并報表操作合并報表界面如下：子琳5臺JT報丟 飪收肚曲禪日女就找垂管理器D莖5肯理顯宏淮護Q找設1SQ.引？CL且就抿杰首=135 報左住史面:|展比EP®幫肋®供罷成WWW -生_®asB?外官莒更=計IWS乘嗟口并I當曲叫E公司店奮康鳶兵也帳奩學才 回總

2、崖：帕曲年I口朗 da ini i Lr ti業(yè).旦誦：.|眄，.|刃蔽型樂.圈報邛.普呀羽為心知或蘭0國 J Z31.1系統管理在進行報表合并前，首先需要進行合并報表的系統設置。主要流程合并報表系統主要設置流程如下:操作1合并報表【系統管理】，進入合并報表【系在金蝶K/3主控臺中，選擇集團合并 統管理】界面，展開【系統管理】節(jié)點，如圖選擇【公司】節(jié)點，進入公司清單界面,點擊【新增】，增加公司清單，輸入必要的公司信息，如圖:0團朗啪彌魁亙君審口邂琴助令唱弩皿國呂國二藝K T.【豈引;t引2頁面蘆竜rjEH刷弄師侈改m定直改弔戶去聞:二 *燒Lil聞站宇報玉二糸池S二尬司_j患段;5 J莒揮方宜

3、J頂口暢英里外r折苴方康 J頂日圧史圧宰 二報畫按抵 J骨屋損扳 力苛帝戔系祝月tr戲二系鈾垃和爺応導皿區(qū)1LItid冬司.愷4慮殲殳可信息逆可清單1Ait司和£司芒檸產葉玉師p-合芹桿宸零閔| D1 01陋盍陽WI日好醬司郴:州司杯祎：產址；豐如：rMflii-itt: 電iX：味宕疥硏：ME用尸:!U ssm:1.122股權關系選擇【股權關系】節(jié)點，進入【股權關系】界面，如圖:熄二并推叢-1KA3吉井銀表'農煩管理'服根關茶圏義竦豹対*®逾©查書M窗口迪秦戲QQ口辱庵広昌 幻吳導航弓1出謖置預貨打陽囚乂囹|由常X 2 亙看過他用原 新増幔改卅除

4、 關詡出前抿林當：|二系霜首注JttR* 廉1朋嘆黃手.雪理左司與仝砌擺賈胺楓關臣11他合井並蔻R LJ慕統首坪口仝司狀費關不i*向古并力實U項日恥B芟如亡再亂換權關系清帳契費企同變動土效日憑團內弦東持浪出旳嚴訶2QO5-11-24二并報農廉囲ffl OCODp(105-|-Z4止司20 OUUO勺卷旨E0C6-11-E4專并推表果團60 OCOD12005-11-A瓷司20 QCO咋LJ匯率體系_|外rtltr豈萬室項日圧吏匯萃 F七攫義履低 E LJ分弟舉反 Q 勾馭壬亡1權匝甘理護折費欝初it化皆杭圖點擊【新增】按鈕，新增股權關系:1.123合并方案指根據集團企業(yè)或其下屬子集團的上報需要

5、或管理需要，定義的不同合并范圍的方案。 有關合并方案的新增分三步走：新增合并方案類型 新增合并方案 新增所需合并的子公司1 新增合并方案類型：首先定義合并方案類型，選中【合并方案】節(jié)點，在右邊空白區(qū)單擊鼠標右鍵彈出彈出式菜單，選擇【新增】-【合并方案類型】，彈出【新增方案類型】窗口，如圖:盤合井拆表-血砧片垂表麻罷筲理詣幷:傾】團斥島直件F pf-窗口幫站疋令團切魚總血屆厠XM當前抿林秦：|口樂煙曽理 合莽方鬲11 合廿用轟b lJ糸蜒昔§口燉：-LJ矗-自物工累甘#方寶口硯:躺Ci頂目取呀礬1罰 E僮耒二J孫幣折養(yǎng)旗LJ巧冃歷已凈 t二I授胡戛臨 可口淚現碩 干胡除系口柯艮豈起 匕

6、舷載數 LJt戦方案_j初対北異饑用咎并方真背理£幷萬菲1宕聊有亍甘理習片斗l«4Mi=2lIkRmt 如ftb售江>»務井01±KA 2005-11-11201 .昌色并02曲F萬基芙 2OT5-11-25 DB S .輸入方案類型代碼和方案類型名稱，合并方案類型新增完成。2 .新增合并方案：樹型結構中選中新增好的合并方案類型，右邊空白區(qū)鼠標右鍵單擊彈出彈出式菜單：1CN 刊也LTJ*i=弁口亡仔叱骨團音奔才案W班音刮遇星坯丈律龍亜U也畠門藝第助口令石驢T中肝祈壬飯當寸機朿£宛!|L>!iiiIiiSfrff堆畫書拝4臺尹掘妄三系

7、馳寶_J苦司 二J腔秋雖F. 山會丼方實 三阡:殊合"搐齊帳用冼京： -S:沐合并力字二I報老囚冃_j可E取睦蛙單N帀別 二存件衣_j外巾護律三家丄頂自歷史曲± _j報擔恒Ik t匸穌刪 ± 一I何齒興抿2J収H営理_j粘送棗二I 了疵也阮E1苦旅；LF垂于韋四幸宅左# .丄舐岀笑埋惟&時同今昇方茶2005-11-2202.12中 XT汁曰卜 目；礦誹 同歷知扳t選擇【新增】->【合并方案】，彈出窗口，如圖:囲罷匠 立樣謝3?<v畝口® 甲星®口越也 曲耳航居馬當也帰：伍：|J鶴謹浬好二笄|蚩足含弁.耳性宅稱|初74含井JS

8、衣焦固潔定呂井01覺星I囪時何書井方家 300M 1-2J 20.2-口厲冶井北亦-_護短刊 丨CJ毎司 二j展權壬節(jié)§ 口蘭#方盡丨占腔遙普井d呂齊挺農集mis定；白催咅并些言昇方褰_L抿石頂口:nklKiL2j Th 別:亡J IL空炷宗外1?護茸出衰LJ頂日厲史E 4二I菲石理耘 宙口廿呆植版 由amsK苗祝陽口垛'白佬攝方玄和皓比導就匡擺軸呂舁克忑卑底刊;生敢匚期:輸入方案代碼、名稱、控股公司、生效日期等信息，合并方案新增完成。注意：生效日期必須選擇所需合并月份之前的日期，比方合并月份為2005年11月份，那么生效日期必須為11月初或11月之前的日期。3 新增所需合并

9、的子公司：選中所新增的合并方案，鼠標右擊單擊，彈出彈出式菜單，如圖：駐切事耳航劇邸言券站他 耳閉當戌拓走庁老：|二護斬苣理苣芹壓衣殺咼探合打合寸主衣雄迪這遠合開；團靈經加 立他D 湄© 畝假設也 宙匚前 輩吐爼 IQJ音并Jfi莊 Li SOS丄I晝HlI般収興茶自 A善期MEFl I法定苦笄 y-臺林焉畀世注茄 卜.-心售弁出呂ffr修； LLi擰表頂巨IQ mailOg饒市折筈方寶白瑣日茹主匯車 匸LJ捋表忌直 四口 T占蟻養(yǎng)輙 F口音幵眾養(yǎng)禳蔥 帀山；盅斎師 It ;=樣B 兮錄縣世S匚J勺禍査號teSBria012D3SI 1-24 I& 3.驗司01.0220 35

10、-11-25 00 5.選中【新增】-【子公司】,彈出窗口，如圖口根陽訓段"題唧5l+Jj 苗»«© 譜口世舒財世1J KJJuWtFl 2j .孚項曾址 n皐可 二J圧品"F _j訐方黑 日-占怯走合并*臺;甘料敢匚養(yǎng) ±1 自音二護吝:ft力莖 _J找刊d-T頂fj地弼觀 二J幣劉之外卉折茸礁 二衛(wèi)盲甌丈i匚平-璋泵艇5 _j 1L3FT5E 白心出 注宗言井 出韶* i±曲希吆 L _1皙蒂尤繭 二機眠林二I WltKE.呻越S'| Bi't'I.I C2200541.?a iea 200-1

11、i-2fl DB 0.選中需合并的子公司，按【確定】，新增合并方案的子公司完成。至此，合并方案設置完成。有關合并方案設置的其它內容，如新增合并方案的下級方案等內容請參見幫助手冊。1.124報表工程報表工程是合并報表系統的根底， 如同我們日常記賬時需要科目一樣， 各公司的個別報表數據 以及集團的匯總、合并的報表數據都是以報表工程數據的形式存放的。 報表工程的設置完全依據企 業(yè)管理與分析的需要而設置，企業(yè)需要什么樣的報表，就可以將報表上的所有工程對應設置為報表 工程。選中【報表工程】節(jié)點，如圖:系統默認報表工程是空白的，需要用戶自行添加，添加方法為點擊【新增】按鈕，如圖:新增工程代碼、名稱、工程類

12、型、自定義屬性、選擇借貸方向即可。小技巧：自定義屬性一般可按報表性質進行分類，如資產負債表、損益表等，這樣，在制作合作報 表模板時，只要選中某一類自定義屬性，即可將某一類報表的報表工程全部篩選出來。如果在自定 義屬性的下拉框中未發(fā)現所需要的自定義類型，只需要自行輸入即可。自定義屬性也可以不填。1.125工程取數類型1.126工程取數類型在報表上，對同一報表工程可能需要區(qū)分很多種類型，例如“應收賬款工程，就可能有：年 初數、期初數、本期增加數、本期減少數、期末數等，因此系統提供“工程取數類型功能，供用 戶自定義報表工程的類型， 從多個角度反映某個工程的情況。用戶需要根據報表的數據列來設置項目取數

13、類型，并在報表模板上，設置單元格對應的報表工程時確定工程取數類型，在以后的調整、 抵銷、匯總、合并時，都需要指定工程取數類型。選擇【工程取數類型】節(jié)點，進入工程取數類型界面，可以對工程取數類型進行編輯和維護，系統提供了年初數、期末數、本期發(fā)生數、本年累計數等4類預設類型，這四類預設類型是不允許修改和刪除的，用戶可根據自己的需要再進行新增，單擊【新增】按鈕即可，新增時需錄入的數據 項包括：數據項說明是否必錄代碼標識取數類型的代碼，在 碼，系統控制不能超過 代碼就不允許修改Item公式等處，會使用到這個代10個字符。一旦被使用，取數類型是取數類型取數類型的名稱。是備注取數類型的文字說明。否錄入完成

14、后，單擊【確定】完成新增并退出新增界面，單擊【新增當前】那么保存新增的內容，并進 入恢復新增界面，供用戶連續(xù)新增下一個數據。界面如圖:竊 幻秤5航預撫訂師耳出話怖丙FFII陋T黃閔自西書宗H實:口 凳詒總1疔E朝嚶處創(chuàng)P：離皿自:側術型-累蒂曽理卜口-二I檢區(qū)工宋丄含弄才秦目:21血冃即鯊工匕| Cjlfl?!i _茫玉怛無 二口外韋護!5方案取數類型序時薄1聚堀找逼帥立2是是4呈4i D抿衣憂械| _1濘錄僵機4 一廿也關系:口収兔皆趣.亠I果昴圭數1.127幣別在幣別中要定義系統中不同報表可能使用的的核算貨幣。 設置幣別的操作方法如下：1) 選中【幣別】節(jié)點。2) 在幣別界面，單擊工具欄中

15、的【新增】，系統彈出“幣別編輯界面。3) 在“幣別編輯界面，錄入“幣別代碼 、“幣別名稱，單擊【確定】，完成幣別設置操作。 另外，在幣別界面，系統提供對幣別記錄的修改、刪除功能：選擇幣別記錄，單擊【修改】，彈出;單擊【刪除】，刪除已選定的幣別記錄?！皫艅e編輯界面，修改“幣另M弋碼或“幣別名稱 界面如圖：rmbAKrtnum 油 sjcw 也!1因不讓q NhD th輯中 七上q 4)tri： at令r 1 衛(wèi) ito3ilift打曲円時a StifA x SI*呂匕報斗耳；二一站首它幣別_j i店呂疋HLt _jT _J旨講可再 23 T¥帀円目.T目豈割；不 j W _ .LitB

16、i：.flrfin；里甘蕪 :孑百冠史丄章 u j幣干賞帯 71二T錄聞疋 t _J wlHW,爭.丄関刖足 _j割抬化妬直如果新增了外幣，那么還需進行匯率體系、外幣折算方案設置，考慮到本公司沒有外幣業(yè)務, 這局部內容不作介紹，詳細可參看，幫助手冊。增加個別報表模板為了保證報表數據的標準性以及合并報表的順利進行，母公司需要制訂統一的報表模板，報表模板是集團進行報表數據接收、匯總、合并的根底。報表模板的制訂也是集團報告制度在業(yè)務上的反映，報表模板表達了母公司對子公司上報報表的各種要求。在進行合并時，由母公司制訂統一的 報表模板，子公司根據報表模板來編制個別報表并上報母公司。集團要實現報表的匯總、

17、合并，首 先需要制作各類報表模板。報表模板按報表類型分為：個別報表、匯總報表、工作底稿和合并報表四種。個別報表是提供 給子公司編制報表使用的，由于每個公司可能科目體系存在一定差異，因此個別報表模板上的取數公式會有不同，因此個別報表模板是按公司來保存的。匯總報表、工作底稿、合并報表是母公司匯 總合并報表用的，匯總報表與合并報表的格式一般與個別報表的差異不大，因此可以直接將個別報表模板粘貼為匯總或合并報表模板，而工作底稿的模板那么完全不同，系統提供了工作底稿向導來幫助用戶快速設置工作底稿模板。有關個別報表模板的新增，需經過幾下幾個環(huán)節(jié)：新增報表模板編輯所新增的報表模板扌艮表分發(fā)1. 新增報表模板其

18、操作步驟如下：1) 選擇報表模板下的【個別報表模板】節(jié)點，再翻開要新增報表模板所屬的合并方案及具體 使用的某家公司；2) 單擊右鍵，在彈出的菜單面板中選擇【新增】【報表模板】，在彈出的新增界面中錄 入報表模板的屬性值，如圖：3) 完成數據錄入后單擊【確定】即可。2. 編輯報表模表報表模板新建后還只是一張空的模板，還需要編輯報表模板中的報表格式，設置單元格的工程公式、取數公式等。從報表模板列表中，單擊選中剛剛新增的報表模板，并選擇按獨占方 式翻開，這樣別人就不能同時翻開修改它。再雙擊它，系統將用金蝶報表編輯器翻開這張報表，翻開后可以看到是一張空白的報表，金蝶報表編輯器是一個類似 Excel的工具

19、，如果您經常使用Excel，就會覺得非常熟悉，需要特別關注的是【工程公式編輯】，這是比普通的報表系統 多出的一項功能，關于報表編輯器更多的詳細介紹，請參見?通用報表操作?中的操作方法及 合并報表幫助手冊。3. 報表分發(fā)每家子公司的個別報表模板一般都是相同的，如果已經定義了一定子公司的報表模板，還需要為其他子公司重新定義個別報表模板的話，工作量太大了，這里金蝶合并報表系統提供了報表分發(fā)的功能，通過該功能可以快速將個別報表模板下發(fā)給其它子公司。操作如下：選中已經編輯好的報表模板，鼠標右鍵單擊彈出彈出式菜單，如圖:.xfij腫和尹.哉J沖方JKJ匸串禪糸 jTTHJStCTJ I 列-冃禺間&quo

20、t;I垃nHEQ| 門有.町血 上.豪1RMc w At flitfv叱£Hl刖出Owtt選中【分發(fā)】，彈出窗口，如圖:旦知：旳g ntr ii嗨rE o 必t T¥4HBtmk it anr圳刼！蘆閉當朋血:STiiwH也-O 15-fi:IftU王/ h J音押也s；ki LJi逵竜合井:h (5 含 ff_J樂靱I.口:號日訂|%=塾:"和:_J占率薛丟_i mta *3E_j 卩旨爲蹩亂宰 申二1硏靜班用 -R N牛別II兼権衣=上肛直科 jd Ai'51 J沖 J司 d臺押上*!壬 盤首壽；制23芝誹花昵群伺m工于f-WTScrAir. I Qa

21、riVliEBB IrBIH. co訐定d.I 車卍£>r-i*.fi選中需要下發(fā)的公司，按【確定】，即完成了個別報表模板在其它子公司的下發(fā)。選擇其 它的子公司，即可發(fā)現，個別報表模板已經存在。一般需要制作的個別報表模板有：資產負債表、損益表、內部往來單位抵銷報表等。1.129增加合并報表模板合并報表模板包括工作底稿、合并報表、匯總報表三種類型。工作底稿：是編制合并報表的根底， 對母公司和納入合并范圍的子公司的個別會計報表各 項數據進行匯總和抵銷處理，最終計算得出合并會計報表各工程的合并數。合并報表：以組成企業(yè)集團的母公司和子公司的個別報表為根底，抵銷內部交易或事項對個別報表的

22、影響后編制而成的會計報表。匯總報表：對各子公司的個別報表數據進行加總的會計報表。詳見前述個別報表設置及合并報表幫助手冊。1.1210其它設置有關合并報表系統其它設置操作請參看合并報表幫助手冊。1.2合并報表流程1子公司提交報表報表接收1T報表檢查子公司人員在合并 報表客戶端操作核對內部往來數據生成往來自動抵銷分錄制作合并報表-工作底稿制作合并報表-合并報表十集團公司人員在集 團帳套合并報表系 統操作操作在金蝶K/3主控臺中，選擇集團合并合并報表報表管理器，彈出設置報表期間界面，選擇所需要進行合并的方案及月份，按【確定】，進入報表管理器界面，如圖：122.1子公司提交報表略，參見子公司合并報表客

23、戶端操作局部報表接收子公司編制的個別報表數據制作完成后，在合并報表客戶端執(zhí)行【提交報表】操作，將報表中 工程數據提交于集團總部，但并不保存工程數據，只有在集團總部執(zhí)行【報表接收】操作后，才會 將相應公司的所有工程數據保存于集團數據庫，以供集團編制合并報表使用，子公司上報的個別報表“屬性即會標記為“提交，并且為了保證數據的一致性，子公司不能再對已提交的個別報表 進行修改。操作如下：選中【報表接收】節(jié)點，該節(jié)點下顯示了當前方案下所有公司等待提交的個別報表。選中需要 接收的報表，按【接收】，即報表接收成功。界面如圖：3Ttt 1)St Ofi Til口迪站血學電a艮巨 ®卩?l±

24、 i°H WK »W S115E R.XO厶施IF雯方憲:務聲是莎X4I卻t參握期¥|哌.屢-'：?檔 U 釦列9農JBF!.測f&lI20：510lBk 司5*636ASliitll6-0l-iC0i2OO5?lOIBifc<lASli20216-01-10 0_J肝3臺弄曲叢n 2j蝕擁表_L抿表楂亙丄抜表靈收±3畀幣擠宦調整分珮-二合并報恵_j崔廳歸老 口效據養(yǎng)說自運曳掘表Jj性屯耳折團代莊名稱I皂苦控樓瞽司 1合并隈奩茱國是001.02B冬司否、.-_- i. 集團正式接收報表后，子公司不能再對報表進行修改，如果確實由于某些

25、原因需要修改報表， 需要由集團對報表進行“反提交。具體操作如下：集團在報表效勞器的作業(yè)界面中翻開要反提交 的報表，選擇【合并】【反提交報表】即可。122.3報表檢查選擇【報表檢查】節(jié)點，選擇需要進行檢查的公司，即所采用的幣別，按【檢查】，提示審核通過，即檢查成功，否那么需重新反提交報表，并進行修改。界面如圖：險合笄按畫-【K/勺含#抿慮喪繪蔓禺義近 疋杵匹 宜看即 對口卸 帶劉砂 0陽檢查當訂腿更龍異：3-淡疑合并一合并惓義第団權定合打日期： 麗而i3 拾磁型:pwS耳 全選遇 | 堂港0122.4核對內部往來數據1 選中合并報表 核對數據【核對內部往來】節(jié)點，剛開始內部往來核對報表是空白的，

26、選中【核對】，彈出核對窗口，按【確定】后，生成抵銷明細，如圖：圖一：一律樂怙Q 丈徉査匸燼lii口 U令尊Q Gl耳工X擊屈麗曲1導氓刖出便直勵B打町迪比九劇 0引蟲窮社用屮料査艸丈埋1U里.；:丘芻E一描左克；A i.=z-.4倉護暢茶杲因檢尋弄二r®ws冋生mi汀二習內睡幕粗T _J宀肢皈J吆可 J甘井舉祐印 訶爭口E 勺幣辛糊：-_| 4-rtHS_1厲雲.寸才 斥卡車雖1 J 一并ISE=1二岳比寸P M內艇來 -ldr-AS n住詢內部技崢 _j我科內處艮號 I 一1 痂'JT i荷搐尹3 Iff Sfr_i Qs.rm23 碎J fl.tXK d " &

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29、，選中【生成】，生成自動抵銷分錄，如下列圖：明歩現喘 工忡W M 口 II Wfc" U.I fe KJ LA 3 j 口才冥廐圜出2 tw?iit tuff 卄去 ntp #聘 zew: n>3 p?s 杠陽wif kLLW臭自已怡;注芫塵自環(huán)氏也.孑于Mi、丄屯蟲言卻呆峙:：卒H J tJSFK*J贈j 怖枯呂_J #brhifT*抵俏分錄序冃筲rti#J舊帀JIL黛方N»A20051 JWARrfiaooT.ODD 00初 irwvistidw2ODQ-O1-I0I1009til應收栽1B3T底廿雜就104直荀哩荷書jura 側護 nlhF 嫌OXIQ000?,

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31、對應方案下建立工作底稿模板；此時，需要到“系統管理的報表模板中，在對應方案下先增加工作底稿的模板。操作如下：1. 首先新增工作底稿：選中選擇合并報表【工作底稿】 節(jié)點，單擊【新增】【工作底稿】，彈出“新增工作底稿界面，選擇報表建立的“報表日期和“幣別，單擊【確定】即實現工作 底稿新增。2 新增工作底稿后，雙擊翻開這張報表，在報表編輯器中從菜單上選擇【數據】【重算表頁】或【全部重算】使用快捷鍵F9/F12,系統自動進行重算，在客戶端左下方狀態(tài)欄會顯示表頁重 算的進度；3 系統會根據工作底稿模板設置的item工程公式，重算得出匯總數、抵銷分錄數、合并數，保存,工作底稿計算成功。詳細參見合并報表幫助

32、手冊。 制作合并報表 -合并報表合并報表由企業(yè)集團中對其他企業(yè)由控制權的控股公司或母公司編制， 它是在對納入合并范圍 的個別報表的數據進行加總的根底上， 通過編制抵銷分錄將企業(yè)集團內部的經濟業(yè)務對個別報表的 影響予以抵銷，然后合并個別報表各工程的數額編制而成的。在 K/3 合并報表系統中， 合并報表的生成是建立在工作底稿的根底上的， 在工作底稿中已通過 重算得出了合并報表中各工程的合并數， 合并報表的編制只需要通過重算合并報表， 系統將生成的 合并數取到合并報表中。操作同工作底稿類似：1. 首先新增工作底稿：選中選擇合并報表 【合并報表】節(jié)點，單擊【新增】 【工作 底稿】，彈出“

33、新合并報表界面，選擇報表建立的“報表日期和“幣別，單擊【確 定】即實現合并報表新增。2. 新增合并報表后，雙擊翻開這張報表，在報表編輯器中從菜單上選擇【數據】 【重算表 頁】或【全部重算】使用快捷鍵F9/F12,系統自動進行重算，在客戶端左下方狀態(tài)欄 會顯示表頁重算的進度；3. 保存后，合并報表即保存成功。有關制作合并報表 - 匯總報表的操作，與合并報表的操作是類似的，只不過是少了抵銷分錄這 局部內容，另外由于匯總報表制作不是必須的，所以在這里不作介紹，詳細可查看幫助手冊。至此， 合并報表的設置和計算的主要工作全部完成， 當然，視公司規(guī)模和集團組織機構復雜性， 合并報表還有一些其他的功能，如外幣核算、設置勾稽關系等等，關于這局部功能的詳細介紹，可 以查看幫助手冊。2 子公司合并報表客戶端操作2.1 合并報