物業(yè)公司財務部年度管理評審分析報告

1、http:/物業(yè)公司財務部年度管理評審分析報告深圳市公誠物業(yè)管理有限公司二OO二年計劃執(zhí)行情況表項 目行次本 年 累 計 數(shù)備 注一，物業(yè)管理收入120,911,240.94收取2002年物業(yè)管理費減：經(jīng)營成本214,101,295.78 經(jīng)營稅金及附加31,087,384.53支付營業(yè)稅、城建稅及教育費附加二，物業(yè)管理經(jīng)營利潤45,722,560.63加：其他業(yè)務收入5132,680.19收取制證工本費減：其他業(yè)務支出67,277.94管理費用74,437,454.45財務費用8-24,817.29三，營業(yè)利潤91,435,325.72加：營業(yè)外收入1052,419.00收設施損耗費減：宮業(yè)

2、外支出116,427.04四，利潤總額121,481,317.68成本費用管理，是物業(yè)管理服務中一項十分重要的工作。物業(yè)管理企業(yè)的經(jīng)營活動與其他行業(yè)企業(yè)存在著一定的差別。表面上看來，物業(yè)管理企業(yè)不直接從事具體產(chǎn)品的生產(chǎn)，但由于其提供的物業(yè)管理服務，如物業(yè)的維修、清潔和保養(yǎng)等是房地產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)活動的自然延伸，從性質上看，這些活動也屬于生產(chǎn)活動。任何物業(yè)都存在著由舊到新的生命周期，在物業(yè)壽命期的不同階段，成本費用控制和考核的重點不同。公誠物業(yè)是受主業(yè)的委托，肩負著對樞紐大廈的物業(yè)管理，是處在物業(yè)管理的起步階段，需投入的項目多，且多為新項目，成本費用的開支必然較大。但是，處在起步階段的設備較新，所需的

3、維修費應是最低點，而實際情況與物業(yè)管理周期的特點不是很相符。加強成本費用管理，降低成本費用支出，意味著活化勞動和物化勞動的節(jié)約，有助于實現(xiàn)以較少的物力和人力提供相同的服務，或者以相同的人力和物力消耗提供更多更好的物業(yè)管理服務。較低的成本費用開支水平，不僅有利于公司樹立良好的為業(yè)主服務的形象，還相應地增強了業(yè)主對管理費的承受能力。優(yōu)質的物業(yè)管理服務是一經(jīng)濟范疇，它并不以巨額的成本費用支出為代價，而是服務數(shù)量及其質量與成本費用支出水平的比較。物業(yè)管理企業(yè)的成本費用分為營業(yè)成本和經(jīng)營管理費用。營業(yè)成本又分為直接材料費、直接人工費、間接費用。2002年公司成本費用列示如下：項目工資福利折舊費修理費低值

4、易耗品攤銷燃料及動力保養(yǎng)維護費綠化管理費清潔衛(wèi)生費保安費綜合業(yè)務費合計計劃數(shù)2,462,400.00344,736.0040,000.003,540,000.00205,886.001,104,800.00290,000.006,311,200.0014,299,022.00實際完成數(shù)5,435,487.31760,968.3239,674.73831,474.20958,363.8432,360.501,362,500.80484,700.931,589,937.55211,563.272,394,264.4314,101,295.78根據(jù)上述分析不難看出，如何才能有效的控制成本支出，不是公司領導所能決定的，也不是財務部所能左右的，而是通過全體員工的執(zhí)行得以共同控制的。（1），制定財務預算，就是讓員工參與其目標的確定過程，才能有限地增強對其目標的認同，從而提高達成目標的可能性。（2），預算目標確立后，各部門應根據(jù)目標有計劃的控制成本。在公司現(xiàn)有資金來源不豐富、數(shù)量有限的情況下，一定要努力降低成本費用開支，使每一分錢都能發(fā)揮效益，即實現(xiàn)成本費用的最合理使用。（3）建立健全成本費用分級分口