第3階段-公司戰(zhàn)略分解示意圖及公司BSC

1、廣船國(guó)際戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)分解體系 (2004定稿版新華信管理咨詢(xún)公司 2004年 7月1、廣船國(guó)際戰(zhàn)略目標(biāo)分解示意圖財(cái)務(wù) 市 場(chǎng) 客 戶(hù) 內(nèi) 部 運(yùn) 營(yíng) 學(xué) 習(xí) 與 發(fā) 展 廣船國(guó)際公司 2004 年平衡記分卡(定稿版） 考核目標(biāo) 考核指標(biāo) 利潤(rùn)總額完成率 財(cái)務(wù)類(lèi) 指標(biāo) 銷(xiāo)售毛利率完成率 費(fèi)用預(yù)算控制率 單船目標(biāo)成本控制率 市場(chǎng)客戶(hù) 類(lèi)指標(biāo) 合同承接額完成率 合同按時(shí)完成率 生產(chǎn)周期完成率 生產(chǎn)計(jì)劃完成率 新船重點(diǎn)產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn) 備計(jì)劃達(dá)成率 每修正總噸實(shí)動(dòng)工時(shí)耗量 控制率 內(nèi)部運(yùn)營(yíng) 類(lèi)指標(biāo) 重要材料利用率 后續(xù)船設(shè)計(jì)差錯(cuò)數(shù) 船體焊接 X 光抽查拍片合 格率 質(zhì)量損失成本統(tǒng)計(jì)分析 對(duì)外交驗(yàn)一次合格

2、率 設(shè)計(jì)單元化率 上船臺(tái)前的舾裝率 下水完整性 員工流失率 學(xué)習(xí)發(fā)展 類(lèi)指標(biāo) 業(yè)務(wù)創(chuàng)新指標(biāo)完成率 技術(shù)攻關(guān)項(xiàng)目完成率 技術(shù)改進(jìn)計(jì)劃項(xiàng)目完成 7 培訓(xùn)計(jì)劃達(dá)成率及效果 指標(biāo)細(xì)分及說(shuō)明 實(shí)際利潤(rùn)完成指標(biāo)與預(yù)算指標(biāo)的比值 實(shí)際毛利完成指標(biāo)與預(yù)算指標(biāo)的比值 財(cái)務(wù)中心年度下達(dá)的部門(mén)全面費(fèi)用預(yù)算總額控制， 包括由部門(mén)使用和 監(jiān)管的費(fèi)用，管理費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用/人工費(fèi)用/福利費(fèi)用/專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用等 實(shí)際成本與目標(biāo)成本的比值 實(shí)際承接額與計(jì)劃合同承接額的比值 承接合同完成數(shù)與到期應(yīng)完工合同數(shù)的比值 從下料開(kāi)始至完工的實(shí)際生產(chǎn)周期與目標(biāo)生產(chǎn)周期的比值 一定周期內(nèi)（月度/季度/年度）實(shí)際完成量數(shù)與計(jì)劃完成量數(shù)的比值 一定周

3、期內(nèi)（月度、年度）實(shí)際完成項(xiàng)目數(shù)與計(jì)劃完成的項(xiàng)目數(shù)的比 值或?qū)嶋H進(jìn)度與計(jì)劃進(jìn)度的比值 本年度每修正總噸與上年度相比的下降率 鋼材、耗材、油漆等重要材料的利用率 后續(xù)船設(shè)計(jì)水平的提高 抽查合格片數(shù)與拍片數(shù)的比值 統(tǒng)計(jì)分析因質(zhì)量問(wèn)題而引起的成本損失 檢驗(yàn)合格項(xiàng)數(shù)與檢驗(yàn)項(xiàng)數(shù)的比值 產(chǎn)品單元化的實(shí)現(xiàn)率 上船臺(tái)前舾裝完成的程度 下水前的完成工時(shí)數(shù)/該船總的工時(shí)數(shù) 員工流失數(shù)與總體人數(shù)的比值 計(jì)劃培訓(xùn)項(xiàng)目的完成情況及培訓(xùn)效果 計(jì)算方法及描述 實(shí)際利潤(rùn)完成額/預(yù)算利潤(rùn)指標(biāo) 實(shí)際毛利完成額/預(yù)算毛利指標(biāo) 實(shí)際費(fèi)用發(fā)生額/預(yù)算費(fèi)用額 實(shí)際成本發(fā)生額/目標(biāo)成本 合同承接額/計(jì)劃合同承接額 已完成的合同項(xiàng)數(shù)/應(yīng)完成

4、的合同項(xiàng)數(shù) 實(shí)際生產(chǎn)周期/目標(biāo)生產(chǎn)周期 實(shí)際完成量/計(jì)劃完成量 實(shí)際完成項(xiàng)目數(shù)/計(jì)劃完成項(xiàng)目數(shù) 實(shí)際進(jìn)度/計(jì)劃進(jìn)度 1-本年度每修正總噸實(shí)動(dòng)工時(shí)耗量/上年度每修 正總噸實(shí)動(dòng)工時(shí)耗量 凈重/總消耗量 設(shè)計(jì)差錯(cuò)引起返工實(shí)動(dòng)工時(shí)或成本損失 合格片數(shù)/拍片數(shù) 因質(zhì)量問(wèn)題引起成本損失 檢驗(yàn)合格項(xiàng)數(shù)/檢驗(yàn)項(xiàng)數(shù) 產(chǎn)品單元工時(shí)總數(shù)/產(chǎn)品舾裝工時(shí)總數(shù) 上船臺(tái)前的舾裝完成工時(shí)數(shù)/該船總的舾裝工時(shí)數(shù) 下水前的完成工時(shí)數(shù)/該船總的工時(shí)數(shù) 員工流失數(shù)/員工總數(shù) 實(shí)際完成培訓(xùn)項(xiàng)目數(shù)/計(jì)劃完成項(xiàng)目數(shù) 培訓(xùn)效果評(píng)估結(jié)果 實(shí)際完成攻關(guān)項(xiàng)目數(shù)/計(jì)劃完成項(xiàng)目數(shù)量 實(shí)際完成計(jì)劃改進(jìn)項(xiàng)目數(shù)/計(jì)劃完成項(xiàng)目數(shù) 數(shù)據(jù)來(lái)源 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 財(cái)務(wù)中心 戰(zhàn)略管理部 戰(zhàn)略管理部 造船管理部 戰(zhàn)略管理部 造船管理部 戰(zhàn)略管理部 人力資源部 造船管理部 質(zhì)量管理部 質(zhì)量管理部 質(zhì)量管理部、