破產(chǎn)程序中的債權(quán)與物權(quán)

1、破產(chǎn)程序中的債權(quán)與物權(quán)債權(quán)問題是整個企業(yè)破產(chǎn)程序中的核心問題。企業(yè)破產(chǎn)必然引起破產(chǎn)人或他人財產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移，這就表明企業(yè)破產(chǎn)程序，不僅是對債權(quán)債務關系的調(diào)整，也關系到物權(quán)關系的調(diào)整。所以，我想從企業(yè)破產(chǎn)程序中債權(quán)的類別和物權(quán)關系入手，對破產(chǎn)程序中涉及的債權(quán)與物權(quán)關系及其特點，做一分析，談一下我個人的一些拙見.一、企業(yè)破產(chǎn)程序中債權(quán)的類別企業(yè)破產(chǎn)程序中的債權(quán)，主要是指以破產(chǎn)人為義務人，以相對應的權(quán)利人為債權(quán)人的債權(quán)。對于以破產(chǎn)人的債務人為義務人，以管理人為權(quán)利人的債權(quán)，企業(yè)破產(chǎn)法(試行)及企業(yè)破產(chǎn)法均未作出相應的稱謂。從民法學的權(quán)利、義務關系上講，債權(quán)和債務是相對應的，享有權(quán)利的一方就是債權(quán)人，負有

2、義務的一方就是債務人。但在破產(chǎn)程序中破產(chǎn)人是特定的義務主體，其享有的債權(quán)或其他權(quán)利，只能通過破產(chǎn)管理人行使，據(jù)此，破產(chǎn)管理人可以自己名義對債務人的債務人主張債權(quán)。根據(jù)企業(yè)破產(chǎn)程序中各種債權(quán)的特點，債權(quán)可分為以下類別：1、以債權(quán)的權(quán)利主體為標準，可分為：以破產(chǎn)人為義務主體，以相對人為權(quán)利主體的債權(quán)和以破產(chǎn)人的管理人為權(quán)利主體，以破產(chǎn)人的債務人為義務主體的債權(quán)。以破產(chǎn)人為義務主體，相對人為權(quán)利主體的債權(quán)，稱為破產(chǎn)債權(quán)，是企業(yè)破產(chǎn)程序中最普遍、最常見的現(xiàn)象。這種債權(quán)經(jīng)依法申報，權(quán)利人即有權(quán)成為債權(quán)人會議成員，有權(quán)參加債權(quán)人會議，并依照法定清償順序參加分配。以破產(chǎn)人的管理人為權(quán)利主體，以破產(chǎn)人的債務人

3、為義務主體的債權(quán)，是由管理人行使的財產(chǎn)請求權(quán)，從廣義上說，也屬于債權(quán)，但并非破產(chǎn)債權(quán)。企業(yè)破產(chǎn)法第十七條規(guī)定：“人民法院受理破產(chǎn)申請后，債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人應當向管理人清償債務或者交付財產(chǎn)?！睂τ趥鶆杖说膫鶆杖嘶蛘哓敭a(chǎn)持有人對清償債務或交付財產(chǎn)提出異議的，或者拒不履行義務的，依照該法第二十一條規(guī)定，經(jīng)管理人或相對人申請，可由受理破產(chǎn)案的人民法院按民事訴訟審理。2、以清償順序為標準，可分為：優(yōu)先清償權(quán)：即破產(chǎn)費用、共益?zhèn)鶆?第一順序債權(quán)。即破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用、所欠的應當列入職工個人帳戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用、以及法律行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金

4、;第二順序債權(quán)。即破產(chǎn)人欠繳的社會保險費用和所欠稅款;第三順序債權(quán)。即普通破產(chǎn)債權(quán)，包括銀行和其他債權(quán)人未設定財產(chǎn)擔保的債權(quán)。3、以債權(quán)的設定破產(chǎn)人是否提供了財產(chǎn)擔保為標準，可分為有財產(chǎn)擔保的債權(quán)和無財產(chǎn)擔保的債權(quán)。有財產(chǎn)擔保的債權(quán)享有優(yōu)先受償權(quán);無財產(chǎn)擔保的債權(quán)為普通債權(quán)。4、以債權(quán)人是否在法定期限內(nèi)申報債權(quán)為標準，可分為：已申報債權(quán)、補充申報債權(quán)和未申報債權(quán)。5、以債權(quán)人的債權(quán)在債權(quán)人會議是否享有表決權(quán)為標準，可分為有表決權(quán)的債權(quán)和無表決權(quán)的債權(quán)。有財產(chǎn)擔保的債權(quán)，只要未放棄優(yōu)先受償權(quán)，即為無表決權(quán)的債權(quán);無財產(chǎn)擔保的債權(quán)即為有表決權(quán)的債權(quán)。二、企業(yè)破產(chǎn)程序中的物權(quán)關系在企業(yè)破產(chǎn)程序中涉及

5、物權(quán)關系的情形較少，企業(yè)破產(chǎn)法中涉及物權(quán)關系的法條也不多見，而且通篇企業(yè)破產(chǎn)法均無“物權(quán)”的概念。但是，沒有物權(quán)概念不等于沒有物權(quán)關系。企業(yè)破產(chǎn)法中的“取回權(quán)”，應當理解為物權(quán)人對自物權(quán)的支配權(quán)。該法第十七條“債務人的債務人或者財產(chǎn)持有人應當向管理人清償債務或者交付財產(chǎn)”。本法條把“清償債務”和“交付財產(chǎn)”區(qū)分開來，就是將債權(quán)和物權(quán)作出區(qū)分。由此可見，企業(yè)破產(chǎn)法盡管通篇沒有“物權(quán)”的概念，但仍然蘊含了物權(quán)法的某些規(guī)則和制度。(一)對無權(quán)占有的請求返還權(quán)。企業(yè)破產(chǎn)法第十七條所指的財產(chǎn)持有人，應當是指持有破產(chǎn)人財產(chǎn)的相對人，其之所以負有向管理人交付財產(chǎn)的義務，表明相對人持有破產(chǎn)財產(chǎn)的行為具有不正當

6、性。屬無權(quán)占有。我國物權(quán)法第三十四條“無權(quán)占有不動產(chǎn)或者動產(chǎn)的，權(quán)利人可以請求返還原物”。民法學中將這種請求返還原物的物權(quán)保護方法，稱之為物上請求權(quán)。破產(chǎn)法以物權(quán)保護制度為依據(jù)，為保護破產(chǎn)財產(chǎn)，進一步強化了物上所請求權(quán)的效力。要求對破產(chǎn)財產(chǎn)的無權(quán)占有人，主動向管理人交付財產(chǎn)。在企業(yè)破產(chǎn)程序中，持有人交付財產(chǎn)的義務具有強制性法律效力。如財產(chǎn)持有人拒不交付無權(quán)占有的財產(chǎn)，經(jīng)管理人提出申請，人民法院作出裁定，即可依法執(zhí)行。如應當返還的原物已滅失，相對人則應承擔賠償?shù)牧x務。(二)取回權(quán)企業(yè)破產(chǎn)程序中的取回權(quán)，是指企業(yè)破產(chǎn)宣告后，由破產(chǎn)管理人所管理的不屬于破產(chǎn)人所有的財產(chǎn)，該財產(chǎn)的權(quán)利人可以通過管理人取

7、回。“破產(chǎn)取回權(quán)，仍是一種民事實體法上的請求權(quán)，它的基礎來源于民法中物之請求返還權(quán)，而非破產(chǎn)債權(quán)。破產(chǎn)程序是一種概括性的程序，法律不禁止破產(chǎn)管理人概括接管債務人占有的一切財產(chǎn)，這些財產(chǎn)可能包括債務人基于租賃、承攬、保管、委托等合同關系占有的他人財產(chǎn)，作為補救，法律允許財產(chǎn)的權(quán)利人行使取回權(quán)”。取回權(quán)具有優(yōu)先效力、排他效力和追及效力。物權(quán)中的優(yōu)先效力，是相對債權(quán)而言的。在破產(chǎn)程序中，債權(quán)的行使必須依照法定的程序、法定的清償順序進行。物權(quán)人行使“取回權(quán)”，則不必納入破產(chǎn)程序，只須通過管理人，即可直接將所有物取回。物權(quán)的排他效力，是由物的“一物一權(quán)”之規(guī)則所決定的，這種權(quán)利的獨立性，是“取回權(quán)”的理

8、論依據(jù)。物權(quán)的追及效力主要表現(xiàn)為以下兩點：一是物之所有權(quán)人，非經(jīng)自己意愿而因他人之故，使所有物轉(zhuǎn)移占有，權(quán)利人享有返還原物的請求權(quán);二是“取回權(quán)”的行使，在破產(chǎn)程序中沒有規(guī)定時間限制，權(quán)利人可以在破產(chǎn)財產(chǎn)清理階段行使，也可以在破產(chǎn)財產(chǎn)分配階段行使。但破產(chǎn)案的審理是有期限的，破產(chǎn)管理人的職責也隨破產(chǎn)案的終結(jié)而告結(jié)束，因此，“取回權(quán)”的行使沒有具體的時間限制也是相對的。(三)擔保物權(quán)擔保物權(quán)是指“擔保物權(quán)人在債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權(quán)的情形，依法享有擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利”。擔保物權(quán)民法上設有抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)和留置權(quán)三種類型。抵押權(quán)的設定，對于債務人或第三人不轉(zhuǎn)移擔保物之占有

9、，債權(quán)人即可取得擔保物之交換價值，作為履行債務的物質(zhì)保障，而抵押人仍可行使抵押物之用益權(quán)。使物質(zhì)資源得到充分的利用。故此，這種擔保方式，為金融部門和生產(chǎn)性企業(yè)廣為采用。在企業(yè)破產(chǎn)中，也是一種最常見的擔保物權(quán)。債務人用于債務擔保的財產(chǎn)，在企業(yè)破產(chǎn)程序中屬于擔保物權(quán)人優(yōu)先受償?shù)呢敭a(chǎn)。優(yōu)先受償?shù)呢敭a(chǎn)一般情況下不列入破產(chǎn)財產(chǎn)。但我國企業(yè)破產(chǎn)法為保障破產(chǎn)企業(yè)人群中弱勢群體的基本生存條件，為擔保物權(quán)人的優(yōu)先受償權(quán)，設置了特定情況下的“例外”，對這種優(yōu)先權(quán)作了特別的限制。首先，企業(yè)破產(chǎn)法第一百零九條對擔保物權(quán)的優(yōu)先受償權(quán)作了確定。但在本法第一百三十二條則規(guī)定：“本法施行后，破產(chǎn)人在本法公布之日前所欠職工的工

10、資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費費用，所欠的應當劃入職工個人帳戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應當支付給職工的補償金，依照本法第一百一十三條的規(guī)定清償后不足以清償?shù)牟糠?，以本法第一百零九條規(guī)定的特定財產(chǎn)優(yōu)先于對該特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的權(quán)利人受償?！边@一條款的設定，就是要以優(yōu)先受償?shù)呢敭a(chǎn)，彌補破產(chǎn)財產(chǎn)清償?shù)谝豁樞騻鶛?quán)之不足。使第一順序債權(quán)優(yōu)于財產(chǎn)擔保的優(yōu)先受償權(quán)，使破產(chǎn)企業(yè)職工的切身利益得到切實的保障。(四)添附添附是指不同所有人的物被結(jié)合、混合在一起成為一個新物，或者利用別人之物加工成新物之事實狀態(tài)。添附包括附合、混合、加工三種形態(tài)。我國民法專家梁慧星教授在其主編的中國物權(quán)法

11、草案建議稿第一百六十八條提出：“動產(chǎn)因附合而成為他不動產(chǎn)的重要成分，且不能分離或分離不符合經(jīng)濟原則的，對不動產(chǎn)享有物權(quán)的人取得該動產(chǎn)的所有權(quán)”。我國物權(quán)法未采用這一條款，該法第一百一十五條“主物轉(zhuǎn)讓的，從物隨主物轉(zhuǎn)讓，但當事人另有約定的除外”。添附物權(quán)利之歸屬，自當以此為依據(jù)。梁教授關于添附的權(quán)利歸屬的闡述，對于司法務實界加深“主物轉(zhuǎn)讓，從物隨主物轉(zhuǎn)讓”這一條款立法原因和動機的理解是頗有裨益的。在我國實行改革開放之初，國家為鼓勵搞活企業(yè)經(jīng)營，曾大力推行國有企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)相分離的經(jīng)濟模式，對中、小型國有企業(yè)實行承包、租賃經(jīng)營。隨著經(jīng)濟體制改制步伐的推進，企業(yè)破產(chǎn)成為實行企業(yè)改制的一項重要手段

12、。在租賃企業(yè)進入破產(chǎn)程序中，我們常會發(fā)現(xiàn)這樣的情況：承租人在租賃期間，為了獲取更大的經(jīng)濟效益，對租賃企業(yè)的廠房、生產(chǎn)設備、基礎設施進行改造，甚至部分更新。然而，租賃企業(yè)因政策性的改制而宣告破產(chǎn)。出租人成為破產(chǎn)人。承租人投入到租賃物中的附合物，已與破產(chǎn)人的財產(chǎn)融為一體。按“從物隨主物”原則，承租人附合之物的物權(quán)自然因物之附合而消失。而破產(chǎn)人含附合之物的財產(chǎn)，已經(jīng)成為破產(chǎn)財產(chǎn)或擔保物權(quán)人優(yōu)先受償?shù)呢敭a(chǎn)。同時，出租人與承租人之間的租賃合同因企業(yè)破產(chǎn)而解除。在這種狀態(tài)下，就承租人在租賃期間的附合之物的權(quán)利，是按債權(quán)申報處理，還是按物上請求權(quán)處理?在審判實踐中成為一個找不到直接答案的難題。三、 企業(yè)破產(chǎn)

13、程序中的債權(quán)與物權(quán)之關系物權(quán)與債權(quán)，是社會發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，早在原始社會時期，人們對于自然界生活資料的先占，便萌發(fā)了物權(quán)的意識。隨著社會生產(chǎn)力的提高。就有了剩余產(chǎn)品，產(chǎn)品交換應運而生。有了產(chǎn)品交換，相對人之間就產(chǎn)生了權(quán)利義務關系，這就是債權(quán)的產(chǎn)生。物權(quán)制度和債權(quán)制度的形成，都經(jīng)歷了由習慣法到成文法的過程?！霸谖餀?quán)與債權(quán)的關系中，物權(quán)是債權(quán)發(fā)生的基礎和前提，沒有物權(quán)人對物權(quán)的處分行為也就不可能發(fā)生債權(quán)。而人們設立債權(quán)的目的，又在于實現(xiàn)商品的交換，取得對自己所需要的財產(chǎn)的物權(quán)”。隨著社會的進步和經(jīng)濟的發(fā)展，物權(quán)和債權(quán)的內(nèi)涵不斷充盈、豐富，兩者之間的關系也更加復雜化和多樣化。在市場經(jīng)濟條件下，人

14、和財產(chǎn)的結(jié)合表現(xiàn)為物權(quán)，當財產(chǎn)進入流通領域之后，在不同主體之間的交換則體現(xiàn)為債權(quán)。物權(quán)和債權(quán)的區(qū)分不是絕對的，二者在一定條件下可以相互轉(zhuǎn)化。一個企業(yè)從其原始資本積累到組建乃至生產(chǎn)經(jīng)營過程，都必然與其他民事主體發(fā)生各種民事法律關系，而合同關系是債的發(fā)生的重要原因之一，如買賣合同、借款合同、建設工程合同、承攬合同以及與人身權(quán)相關的雇傭合同等等。沒有這些合同的發(fā)生，企業(yè)就沒有物的來源和物的流轉(zhuǎn)，也就沒有企業(yè)法人實質(zhì)意義上的物權(quán)的存在。因此，筆者認為，一個企業(yè)法人的動產(chǎn)物權(quán)和不動產(chǎn)物權(quán)，是在與其他民事主體的債權(quán)與物權(quán)，物權(quán)與債權(quán)的交織狀態(tài)下和磨合中逐漸形成的。破產(chǎn)法，是一部專門調(diào)整債權(quán)債務關系，規(guī)范債

15、務清償?shù)姆伞钠涔δ苌险f，破產(chǎn)法就是債權(quán)保障法。在企業(yè)破產(chǎn)程序中，債權(quán)處于主導地位，物權(quán)或者說物權(quán)關系，處于從屬地位，因此，企業(yè)破產(chǎn)程序中對債權(quán)和物權(quán)或物權(quán)關系的分析，不能以一般概念上的債權(quán)與物權(quán)之關系而論。而應從客觀的、具體的、相對應和相聯(lián)系的現(xiàn)象中進行探析。(一)破產(chǎn)財產(chǎn)與破產(chǎn)債權(quán)破產(chǎn)人財產(chǎn)稱為破產(chǎn)財產(chǎn)，破產(chǎn)財產(chǎn)的構(gòu)成包括：已經(jīng)屬于破產(chǎn)人所有的財產(chǎn)和宣告破產(chǎn)后管理人通過行使財產(chǎn)請求權(quán)將要取得的財產(chǎn)，以及在破產(chǎn)程序中獲得的財產(chǎn)。具體地說，破產(chǎn)財產(chǎn)主要有三個來源：一是已經(jīng)為宣告破產(chǎn)的債務人所占有、支配的財產(chǎn);二是無權(quán)占有人主動交回或經(jīng)管理人行使財產(chǎn)請求權(quán)取回的財產(chǎn);三是原與他人有爭議，在破產(chǎn)

16、程序中經(jīng)民事訴訟被確認權(quán)屬并已實際取得的財產(chǎn)。破產(chǎn)人移交管理人的破產(chǎn)財產(chǎn)，原本屬于被宣告破產(chǎn)的債務人所有權(quán)的標的，是債務人物權(quán)和其他權(quán)利的客體。在破產(chǎn)程序中，因債務人的財產(chǎn)權(quán)被剝奪，必須由破產(chǎn)管理人接管其財產(chǎn)，破產(chǎn)管理人具有對破產(chǎn)財產(chǎn)的管理權(quán)和處分權(quán)。破產(chǎn)管理人為破產(chǎn)財產(chǎn)的清理和債權(quán)債務清理，有權(quán)以自己名義對他人主張原屬于債務人的財產(chǎn)權(quán)利，為破產(chǎn)債權(quán)人和債務人合法權(quán)益可以以民事主體資格參加訴訟。破產(chǎn)債權(quán)是指債權(quán)人與債務人于破產(chǎn)宣告前成立的對債務人可行使的一切財產(chǎn)上的請求權(quán)。民法上債的發(fā)生原因，如合同、不當?shù)美?、無因管理、侵權(quán)行為，都可能成為債權(quán)人與債務人之間的權(quán)利、義務關系，都可能成為破產(chǎn)債權(quán)

17、。破產(chǎn)財產(chǎn)與破產(chǎn)債權(quán)有著重要的關系。首先，破產(chǎn)債權(quán)的形成與破產(chǎn)財產(chǎn)有的存在直接的關系，有的只是間接的關系。如債務人于破產(chǎn)前購進的原材料，貨款未付清，存貨已經(jīng)成為破產(chǎn)財產(chǎn)的，這就是直接的關系。如購進的原材料已經(jīng)用完，而未付清貨款的，這種債權(quán)與破產(chǎn)財產(chǎn)是一種間接關系。其次，破產(chǎn)財產(chǎn)價值的數(shù)額，關系到破產(chǎn)程序的運作能否順利進行。在破產(chǎn)程序啟動后，如果破產(chǎn)財產(chǎn)不足清償破產(chǎn)費用的，管理人即應提請人民法院終結(jié)破產(chǎn)程序，破產(chǎn)債權(quán)的清償因破產(chǎn)程序的終結(jié)而終結(jié)。再次，破產(chǎn)財產(chǎn)數(shù)額的多少，關系到不同順序債權(quán)的受償。破產(chǎn)財產(chǎn)的分配，優(yōu)先支付破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?。如有剩余，再按清償順序受償。破產(chǎn)財產(chǎn)不足以清償同一順序的

18、清償要求時，按比例分配。(二)擔保物權(quán)與破產(chǎn)債權(quán)擔保物權(quán)是以物之交換價值為保證債的清償而設定的優(yōu)先權(quán)。這是債權(quán)人對他人所有物價值上的支配權(quán)，是一種他物權(quán)。在我國企業(yè)破產(chǎn)中，對債權(quán)作了有財產(chǎn)擔保債權(quán)和無財產(chǎn)擔保債權(quán)的分類。有財產(chǎn)擔保的債權(quán)，在通常情況下，可以在擔保債權(quán)額度內(nèi)，對變賣擔保物的價值取得優(yōu)先受償權(quán)，擔保物價值不足清償擔保債權(quán)額的，則將不足清償部分債權(quán)額按普通債權(quán)申報。如擔保物之交換價值超過擔保債權(quán)數(shù)額的，將擔保物超過債權(quán)額部分的價值，納入破產(chǎn)財產(chǎn)。所謂“在通常情況下”，這是因為我國破產(chǎn)法對有財產(chǎn)擔保債權(quán)的優(yōu)先受償權(quán)，在特定情況下，設定了附條件的限制。對此，前文已作過敘述。另外，擔保物權(quán)人，放棄優(yōu)先受償權(quán)的，其債權(quán)作普通債權(quán)。擔保物權(quán)是物權(quán)法上的概念，擔保債權(quán)是債權(quán)法上的概念。兩者的共同點是：都為保障債的清償設定了擔保;不同點是：內(nèi)容上有差異。擔保物權(quán)所設定的擔保僅限于抵押、質(zhì)押、留置三種形式;而擔保債權(quán)所指的擔保，既包括物的擔保，即抵押、質(zhì)押、留置;也包括人的擔保，即保證;還包括金錢的擔保，即定金。在企業(yè)破產(chǎn)程序中，只有擔保物權(quán)才享有優(yōu)先受償權(quán)。保證和定金擔保形式不享有優(yōu)先受償權(quán)。(三)企業(yè)破產(chǎn)程序中債權(quán)與物權(quán)關系的特點債權(quán)和物權(quán)或物權(quán)