瀘 天 化：關(guān)于公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況專項(xiàng)審核說明n 2011-03-29

1、四川華信(集團(tuán)會計(jì)師事務(wù)所SICHUAN HUAXIN (GROUP CPA FIRM關(guān)于四川瀘天化股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況專項(xiàng)審核說明四川瀘天化股份有限公司全體股東:我們接受委托,對四川瀘天化股份有限公司(以下簡稱“瀘天化”控股股東及其他關(guān)聯(lián)方截止2010年12月31日占用瀘天化資金情況進(jìn)行專項(xiàng)核查。我們的核查是依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)(200356號關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知進(jìn)行的。瀘天化管理當(dāng)局的責(zé)任是提供真實(shí)、合法、完整的有關(guān)資金占用及對外擔(dān)保情況的全部資料,包括原始合同或協(xié)議等資料或副本資

2、料、會計(jì)憑證、賬簿記錄、會計(jì)報(bào)表、有關(guān)實(shí)物證據(jù)及我們認(rèn)為必要的其他資料。我們的責(zé)任是根據(jù)上述關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知的規(guī)定,對瀘天化與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來情況是否符合規(guī)定進(jìn)行相關(guān)調(diào)查、核實(shí)并出具專項(xiàng)說明。在調(diào)查、核實(shí)過程中,我們實(shí)施了查閱有關(guān)資料、會計(jì)憑證、核對會計(jì)帳簿記錄等我們認(rèn)為必要的審核程序?，F(xiàn)將審核情況說明如下:一、瀘天化控股股東及其他關(guān)聯(lián)方基本情況 二、截止2010年末,大股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金的情況如下表(金額單位:人民幣元: - 3 - - 4 - - 5 - 說明:年初數(shù)較上年年末數(shù)多48,517,180.64元,主要系本年合并范圍發(fā)生變化,綠源醇及天河化工本年不再納入合并范圍,在上表中對涉及這兩個公司的往來款項(xiàng)進(jìn)行了調(diào)整。此外，我們未發(fā)現(xiàn)貴公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方違反56號文的下列情況： 1、瀘天化沒有通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款情況； 2、瀘天化沒有委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動情況； 3、瀘天化沒有為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票情況； 4、瀘天化沒有代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)情況。 三、瀘天化為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保的情況 截止2010年12月31日，瀘天化沒有為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方