（精選）用友U8-全套操作手冊

1、北京英斯泰克視頻技術有限公司操 作 手 冊手冊名稱：成本核算應用操作手冊適用部門：生產(chǎn)車間、財務部門編寫人員：版本號1.0編寫日期2003年5月20日對口支持業(yè)務財 務 部馬 雪業(yè)務問題、操作問題生產(chǎn)車間陳艷麗業(yè)務問題、操作問題庫 房敖偉新業(yè)務問題、操作問題技術計 算 機軟件問題、錯誤提示財 務 部白曉宇網(wǎng)絡、硬件、系統(tǒng)故障 目 錄一、部門職責：1二、部門崗位劃分：2三、系統(tǒng)業(yè)務處理流程：2四、部門日常業(yè)務系統(tǒng)處理：31、日常業(yè)務類型的界定：32、普通銷售業(yè)務日常處理：33、特殊業(yè)務：84、月末結(jié)帳：10一、部門職責：財務部門的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、 通過總帳日常費用報銷，

2、歸集各部門的日常費用。2、 通過存貨核算核算材料領用成本。3、 計提固定資產(chǎn)折舊，提供本月折舊信息。4、 計提本月工資，提供各部門直接人工、間接人工費用。5、 每月進行成本費用的歸集。6、 計算產(chǎn)品。7、 回寫存貨核算產(chǎn)成品成本，進行結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。生產(chǎn)車間的日常工作在ERP系統(tǒng)處理中主要工作有：1、 按照生產(chǎn)計劃進行領料和生產(chǎn)安排。2、 按照約定的領料方式進行領料出庫。3、 按照每日生產(chǎn)統(tǒng)計完工產(chǎn)量、完工工時、消耗分配標準。4、 進行半成品、產(chǎn)成品的入庫。二、部門崗位劃分：生產(chǎn)車間統(tǒng)計：進行領料、入庫管理，為成本核算提供完工產(chǎn)量、完工工時、消耗分配標準。材料成本核算會計：核算材料成本領用成本、

3、進行成本取數(shù)，計算產(chǎn)品成本?？値ぃ哼M行人工費用、折舊費用、其他制造費用等的日常報銷工作，進行憑證記賬和審核。三、系統(tǒng)業(yè)務處理流程：1、 材料成本核算會計對本月各部門材料領用進行單據(jù)記賬，制單，核算當月材料消耗成本。2、 車間統(tǒng)計人員進行完工工時日報、完工工時產(chǎn)量、消耗標準等統(tǒng)計表進行上報。3、 總帳會計進行日常各部門費用報銷，提供各生產(chǎn)部門發(fā)生的各種費用。4、 固定管理員提供本月變動情況，總帳會計進行計提折舊，提供制造費用-折舊費。5、 工資核算會計進行本月工資發(fā)放計提，提供各生產(chǎn)部門的直接人工、間接人工費用。6、 成本核算會計從成本管理模塊取數(shù)各部門當月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進行成本

4、計算，得出半成品的成本。7、 材料成本核算會計在存貨核算模塊進行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取半成品倉庫的半成品加工成本。8、 材料成本核算會計在存貨核算模塊進行單據(jù)記賬（主要是半成品倉庫的半成品的入庫、出庫成本）。9、 進行半成品倉庫的期末處理、制單工作。10、 成本核算會計從成本管理模塊重新數(shù)各部門當月原材料消耗數(shù)據(jù)，和其他成本資料進行成本計算，得出產(chǎn)成品的成本。11、 材料成本核算會計在存貨核算模塊進行產(chǎn)成品成本分配 ，讀取產(chǎn)成品倉庫的產(chǎn)成品加工成本，具以結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。四、部門日常業(yè)務系統(tǒng)處理：1、 成本核算參數(shù)的設定：² 成本選項：【成本管理】【設置】【選項】n 成本核算方法：部分分

5、批法存貨數(shù)據(jù)來源：Ø 記入直接材料費用：材料出庫、半成品領用Ø 記入入庫數(shù)量：產(chǎn)品完工入庫人工費用來源：來源于總帳模塊折舊費用來源：來源于總帳模塊其它費用來源：手工輸入制造費用來源：來源于總帳模塊，有明細數(shù)據(jù)精度：數(shù)量4位 金額4位² 工序設置：【成本管理】【設置】【定義工序】 定義工序的功能是確定哪些部門 是指包含若干下級部門或工序的成本核算單位。其具體劃分可以由企業(yè)根據(jù)核算需要和實際情況確定。參與成本核算，以及確定基本生產(chǎn)部門的工序，只有被選擇為“基本成本核算部門”的部門，才能在“成本系統(tǒng)”內(nèi)核算其產(chǎn)品或輔助服務的成本， 因此在此處選擇的基本生產(chǎn)部門

6、必須與用戶在產(chǎn)品結(jié)構中定義的父項產(chǎn)品生產(chǎn)部門相匹配?！静僮鞣椒ā?#216; 單擊主菜單中的【設置】，然后單擊設置菜單中的【定義工序】，如果是第一次進入此功能模塊，屏幕自動顯示"選擇基本成本核算部門"界面；如果不是第一次進入此功能，可以從"定義工序"界面中單擊部門按鈕，進入該界面。Ø 左邊的框中自動顯示所有的在"基礎信息設置"中定義的部門，以樹型結(jié)構表示。Ø 右邊的框中顯示您選擇的基本成本核算部門。選擇的操作步驟如下：Ø 用鼠標點擊左框中的部門樹，顯示出待選的基本成本核算部門，用鼠標單擊左邊框中的待選部門

7、，該部門上有藍色光標帶，表示選中。Ø 用鼠標單擊生產(chǎn)按鈕，則選中的部門被選擇為"基本成本核算部門"，且該部門的屬性確定為"基本生產(chǎn)"。成本核算部門/基本生產(chǎn)車間，無輔助生產(chǎn)部門ü 轉(zhuǎn)播車：轉(zhuǎn)播車生產(chǎn)ü 工程部：機加產(chǎn)品的最終組裝ü 機加車間：機加件的生產(chǎn)ü 系統(tǒng)集成：轉(zhuǎn)播車的系統(tǒng)集成部分² 產(chǎn)品結(jié)構：【成本管理】【設置】【定義產(chǎn)品結(jié)構】因為作為成本的費用分配對象，需要為每一種產(chǎn)成品設置產(chǎn)品結(jié)構，錄入到產(chǎn)品結(jié)構里。如果是轉(zhuǎn)播車產(chǎn)品在生產(chǎn)時需要機加車間、系統(tǒng)集成車間協(xié)作加工的情況，要求增加虛擬的半成

8、品：最終產(chǎn)品名稱（以合同號為準，生產(chǎn)部門為轉(zhuǎn)播車）、機加部分成本對象（XX合同機加部分）、系統(tǒng)集成部分（XX合同集成部分），具體子件選擇“轉(zhuǎn)播車虛擬子件”。產(chǎn)品結(jié)構輸入完畢進行審核后，會自動傳遞到成本管理模塊，進行成本分配。 注意：1、對于多種產(chǎn)品配方基本相同的，可以用“復制”功能來加快錄入速度。 2、必須在基礎設置或者是庫存模塊里錄入產(chǎn)品結(jié)構，不能在成本管理系統(tǒng)里錄入；² 定義費用明細及總賬接口：【成本管理】【設置】【定義費用明細及總賬接口】如果您新增加了“基本成本核算部門”，必須執(zhí)行一次【定義費用明細與總賬接口】功能，否則系統(tǒng)將無法初始化新增部門的費用明細項目，您在【成本資料錄入

9、】功能內(nèi)將無法錄入其數(shù)據(jù)。 n 制造費用 轉(zhuǎn)播車車間、機加車間、工程部、系統(tǒng)集成折舊費FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")管理人員工資FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")機加鋼板費用FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")機加鋁型材費FS("費用

10、科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")機物料消耗FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")噴塑費用FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")鍍鋅費用FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼&

11、quot;)木器噴漆FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")其他制造費用FS("制造費用一級科目",月,"借","001",2003,"部門編碼")- FS("費用科目編碼",月,"借","001",2003,"部門編碼")- FS("費用科目編碼",月,"借","001&qu

12、ot;,2003,"部門編碼") 【操作步驟】Ø 單擊主菜單中的【設置】，然后單擊設置菜單中的【定義費用明細及與總賬接口】，選擇"制造費用"頁。Ø 如果在選項中未選擇"制造費用無明細"則顯示的列表中序號1為"折舊"，序號2為"管理人員工資"，此兩行為固定行，不允許修改。如果在選項中選擇"制造費用無明細"，列表中僅顯示制造費用一項。Ø 部門名稱：自動顯示所有的基本成本核算部門。Ø 序號：自動生成，序號為從1開始的自然數(shù)。Ø 制造

13、費用明細：如果有明細，從序號3開始輸入。輸入的明細對所有的部門有效，在一個部門下增加明細后，選擇其他部門都可以使用。Ø 與總賬接口：如果建賬向?qū)е羞x擇制造費用來源于"總賬系統(tǒng)"，此列必須定義公式，否則此列不能使用。輸入公式可以使用"與賬務接口"欄目內(nèi)的功能按鈕進入向?qū)Фx公式。Ø 定義操作公式：  【操作步驟】Ø 單擊"取數(shù)公式"欄目內(nèi)的按鈕可以進入公式向?qū)Ы缑妗?#216; 選擇項目界面：Ø 您在此界面中可以任選一個項目名稱，作為公式中的一部分。Ø 您選擇合適的名稱后，選擇

14、"下一步"，進入下級選擇科目界面。Ø 選擇科目界面：Ø 您在此界面可以選擇科目，如果該科目是部門核算，則可以選擇部門，如果該科目是項目核算，則可以選擇項目。Ø 如果"繼續(xù)輸入公式"選項未選，下面的按鈕選項為取消、上一步和完成。Ø 如果"繼續(xù)輸入公式"選項選中，無論是上一步"還是下一步均進入繼續(xù)選擇項目界面。Ø 您在所有的公式都定義完成后，選擇完成，返回調(diào)用界面，同時在界面中顯示公式定義結(jié)果。備注：1、 制造費用明細下對應的費用明細可以根據(jù)重要性的原則，選擇部分較重要的明細進行

15、單獨管理，其他制造費用進行匯總管理（注意上圖公式）。2、 對于機加車間的鋼板費用、鋁型材費用、機物料通過存貨核算模塊制單到總賬，從總賬取出，按照本月各產(chǎn)品的消耗重量進行分配。3、 對于各產(chǎn)品的外協(xié)費用（噴塑、鍍鋅、木面噴漆）作為其他費用明細進行管理。n 人工費用 轉(zhuǎn)播車車間、機加車間、工程部、系統(tǒng)集成轉(zhuǎn)播車車間FS("4010101",月,"借","001",2003)機加車間FS("4010104",月,"借","001",2003)工程部FS("4010105&

16、quot;,月,"借","001",2003)系統(tǒng)集成FS("4010106",月,"借","001",2003)n 其他費用噴塑費用、鍍鋅費用、木件噴漆（手工輸入）² 費用以及材料分配率：n 共用材料分配率：按照實際產(chǎn)量和產(chǎn)品結(jié)構的耗用范圍進行分配；（機加車間通過科目進行按照自定義分配率，轉(zhuǎn)播車材料全部是轉(zhuǎn)播車專用材料，）n 制造費用分配率：按照費用明細進行分配。Ø 折舊費用、管理人員工資、其他制造費用每個部門的實際工時進行分配。Ø 鋼板消耗：自定義分配率（鋼板消

17、耗重量）Ø 鋁型材消耗：自定義分配率（鋁型材消耗重量） 自定義分配率：用戶在定義制造費用分配率定義中，單擊"自定義"旁的按鈕，則進入分配率自定義界面?？蛇x費用分配標準項目：顯示項目為"產(chǎn)品實際工時、產(chǎn)品單位定額工時、產(chǎn)品完工數(shù)量、產(chǎn)品入庫數(shù)量、產(chǎn)品單位計劃成本、產(chǎn)品單位材料定額成本、產(chǎn)品計劃價格、產(chǎn)品參考成本、產(chǎn)品參考售價、產(chǎn)品最新成本、產(chǎn)品最低售價、產(chǎn)品單位計劃人工費用、產(chǎn)品單位計劃材料費用、產(chǎn)品單位計劃制造費用、產(chǎn)品單位計劃輔助費用、產(chǎn)品單位計劃其他費用、產(chǎn)品專用材料成本"。公式定義：允許用戶通過公式輸入?yún)⒄者x擇錄入，選擇錄入時，以鼠標單擊

18、"可選費用分配標準項目"或"運算符"欄目內(nèi)容，則所選項目或符號顯示于"費用分配標準公式定義"欄目內(nèi)。增加：在"分配標準項目"選擇框內(nèi)顯示錄入狀態(tài)條，允許新增分配標準項目名稱，手工錄入項目名稱字符串，最大長度20，不允許為空，如果為空，提示"請輸入項目名稱"。 "分配標準項目"不允許重復，如重名，提示"該項目已存在，請重新錄入"。  刪除：允許刪除用戶已增加的"分配標準項目"，系統(tǒng)提供的項目不允許刪除，提示"系統(tǒng)提供的

19、項目不允許刪除"。如果用戶增加的"分配標準項目"已在"分配標準錄入"中錄入數(shù)據(jù)，也允許刪除，但所有在"分配標準錄入"中已錄入的該標準的數(shù)據(jù)將同時被清空。確認：對錄入的公式進行合法性校驗，如果錄入的公式非法，則提示用戶"非法的公式，請重新定義"。如果錄入公式合法則不做提示，保存修改結(jié)果返回上一界面。對于沒有成本計算公式只是用來進行參與分配的，添加完畢項目后，直接雙擊，在公式定義取消：放棄所做修改，返回上一界面。n 人工費用分配率：按照實際工時進行分配n 其它費用分配率：無n 在產(chǎn)品成本：按照產(chǎn)品約當系數(shù)，為

20、0.852、 日常成本核算步驟材料及外購成品人工費用表制造費用表折舊費用其它費用表其它費用完工工時日報在產(chǎn)品盤點表工時日報表工序產(chǎn)品耗用完工產(chǎn)品處理表分配標準表成本計算憑證處理月末結(jié)賬² 日常核算流程圖：² 數(shù)據(jù)錄入：n 材料及外購半成品：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【材料及外購半成品耗用表】。Ø 如果用戶選擇材料存貨數(shù)據(jù)來源于存貨系統(tǒng)，在頁簽中選擇"當期數(shù)據(jù)"，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從"存貨系統(tǒng)"讀取本月領料數(shù)據(jù)，并且顯示結(jié)果，允許手工修改。Ø 在存貨核算系統(tǒng)指定了成本對象的

21、材料領用為產(chǎn)品的專用材料，不后面的材料分配。提示：Ø 在"存貨系統(tǒng)"中錄入的材料出庫單必須執(zhí)行了"存貨系統(tǒng)"的【單據(jù)記賬】功能后，其數(shù)據(jù)才能被本系統(tǒng)讀取過來。您每次變更出庫數(shù)據(jù)后，必須執(zhí)行取數(shù)功能才能重新取數(shù)。Ø 如果發(fā)現(xiàn)已錄入的材料出庫單未被讀取，請檢查單據(jù)是否記賬、出庫單上出庫類別是否被本系統(tǒng)選擇、部門是否相符。Ø 在"材料及外購半成品耗用表"中，從"存貨系統(tǒng)"讀取數(shù)據(jù)時，不判斷"存貨系統(tǒng)"是否進行月末結(jié)賬，由用戶根據(jù)自己的實際情況控制取數(shù)時間點。n 人工費用表

22、：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)Ø 在【選項】中的"人工費用來源"中選擇"來源于總賬系統(tǒng)"。Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【人工費用表】。Ø 用鼠標單擊"當期數(shù)據(jù)"，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用在【設置】中定義的"人工費用與總賬"的接口公式），并顯示結(jié)果，允許修改。Ø 上期：單擊上期按鈕，可以使用調(diào)用上期功能，將選擇的歷史數(shù)據(jù)調(diào)入當期。n 折舊費用表：【操作步驟】按照部門進行取數(shù)Ø 在【選項】中的"折舊來源"中選擇"來源于總賬

23、系統(tǒng)"。Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【折舊費用表】。Ø 用鼠標單擊"當期數(shù)據(jù)"，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用在【設置】中定義的"折舊與總賬"的接口公式），并顯示結(jié)果，允許修改。Ø 上期：單擊上期按鈕，可以使用調(diào)用上期功能，將選擇的歷史數(shù)據(jù)調(diào)入當期。n 制造費用表： 【操作步驟】按照部門進行取數(shù)Ø 在【選項】中的"制造費用來源"中選擇"來源于總賬系統(tǒng)"。Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【制造費用表】。Ø 用鼠標單擊"當期數(shù)據(jù)&q

24、uot;，點擊取數(shù)按鈕，系統(tǒng)自動從總賬系統(tǒng)取數(shù)（使用在【設置】中定義的"制造費用與總賬"的接口公式），并顯示結(jié)果，允許修改。Ø 期間：顯示當前會計期間。Ø 部門：單擊下拉按鈕，自動顯示所有基本成本核算部門，用鼠標單擊需要輸入的部門進行選擇部門。Ø 制造費用明細：自動顯示【設置】中定義的所有"制造費用明細"。Ø 金額：自動顯示從總賬系統(tǒng)取數(shù)的結(jié)果。Ø 上期：單擊上期按鈕，可以使用調(diào)用上期功能，將選擇的歷史數(shù)據(jù)調(diào)入當期。Ø 取數(shù)：重新從總賬系統(tǒng)取數(shù)，并且用新數(shù)據(jù)覆蓋原有數(shù)據(jù)。n 其它費用表：【操作步

25、驟】Ø 在【選項】中的"其他費用來源"中選擇"手工錄入"。Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【其他費用表】。按照部門+產(chǎn)品進行明細的錄入數(shù)據(jù)。主要包括噴塑費用、電鍍費用、木件加工等外協(xié)費用。n 工時日報: 【操作步驟】本表用于錄入各產(chǎn)品的實際生產(chǎn)工時統(tǒng)計數(shù)據(jù)。用戶可以按天錄入或一次錄入，系統(tǒng)最后會匯總所有日期的工時之和。Ø 因為制造費用分配率中采用了"按實際工時"計算，則每個會計期間，必須輸入工時日報表。此表是日報表，由系統(tǒng)自動匯總成月報表。n 完工產(chǎn)品日報:【操作步驟】Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【

26、完工產(chǎn)品日報表】。Ø 本表用于錄入各產(chǎn)品的實際完工數(shù)量統(tǒng)計數(shù)據(jù)。用戶可以按天錄入或一次錄入，系統(tǒng)最后會匯總所有日期的完工數(shù)量之和。Ø 本表數(shù)據(jù)為計算成本所必須，如果未錄入完工數(shù)量則無法進行計算。Ø 凈產(chǎn)量=完工數(shù)量-廢品數(shù)量。 n 在產(chǎn)品盤點表：【操作步驟】Ø 單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【在產(chǎn)品盤點表】。Ø 用鼠標單擊"當期數(shù)據(jù)"，進入輸入界面。Ø 部門：點擊下拉鈕，可以從顯示出的所有基本生產(chǎn)部門中選擇想查看的部門。Ø 通過"定位"按鈕，可以錄入生產(chǎn)批號、產(chǎn)品編碼進行快速定位。Ø

27、; 領用類別：分為共用材料和專用材料兩項選擇。共用材料是部門領用的材料，專用材料是產(chǎn)品直接領用的材料。Ø 在"在產(chǎn)品盤點表"中，"共用材料"錄入二級界面，執(zhí)行月末結(jié)賬后顯示兩列"平均單價"和"金額"。Ø 用戶需要錄入在產(chǎn)品在線數(shù)量、完工數(shù)量、在產(chǎn)工時，系統(tǒng)依據(jù)在產(chǎn)品的數(shù)量、工時進行成本計算。當用戶在在產(chǎn)品成本分配率中選擇按實際工時分配時，分配率=待分配費用/實際總工時。n 工序產(chǎn)品耗用表： 【操作步驟】Ø 本表用于錄入工序產(chǎn)品間（即產(chǎn)品結(jié)構中的父子項產(chǎn)品之間）的相互領用數(shù)量，本處的領用

28、數(shù)量是指企業(yè)車間內(nèi)部的物品直接轉(zhuǎn)移，而不是通過倉庫收發(fā)來核算的。Ø 每個會計期間都需要輸入工序產(chǎn)品耗用日報表，本表中輸入的數(shù)據(jù)是指在各生產(chǎn)部門、工序之間直接結(jié)轉(zhuǎn)的產(chǎn)品的數(shù)量，不包括經(jīng)過"存貨系統(tǒng)"辦理完工入庫手續(xù)的產(chǎn)品。工序產(chǎn)品耗用表是日報表，系統(tǒng)自動匯總成月報表。n 完工產(chǎn)品處理表：【操作步驟】單擊【數(shù)據(jù)錄入】菜單中的【完工產(chǎn)品處理表】。部門：單擊參照鈕，自動顯示所有基本生產(chǎn)部門，從中選擇需要輸入數(shù)據(jù)的部門。單擊取數(shù)按鈕，從存貨系統(tǒng)取到產(chǎn)品的入庫數(shù)量,可以查看數(shù)據(jù)是否錄入錯誤。n 分配標準表：【操作步驟】單擊【數(shù)據(jù)錄入】中的【分配標準表】。分配標準表主要是提供用

29、戶錄入在“分配率自定義”中新增加的費用分配標準所對應的各產(chǎn)品數(shù)據(jù)，在現(xiàn)有數(shù)據(jù)中需要上報的是：機加產(chǎn)品鋼板消耗重量、機加車間的鋁型材分配標準。² 成本計算：【成本管理】【核算】【成本計算】Ø 單擊主菜單中的【核算】，然后單擊菜單中的【成本計算】。Ø 系統(tǒng)根據(jù)用戶選擇的計算模式進行成本計算。Ø 成本計算計算過程一步完成：允許選擇，根據(jù)用戶選擇的計算方法、分配率、錄入的成本資料自動完成計算，不需要用戶干預。Ø 成本計算過程分步驟進行：允許選則，根據(jù)用戶選擇的計算方法、分配率、錄入的成本資料進行計算，計算分四步進行，由用戶控制完成，計算中間結(jié)果允許查詢

30、。Ø 成本計算完畢后，用戶可以到【我的賬表】中查看計算結(jié)果。注意：Ø 只要用戶錄入的成本資料滿足成本計算的需要，用戶可以隨時進行成本計算，但只有成本數(shù)據(jù)有效時的計算結(jié)果可以定義憑證。系統(tǒng)判斷數(shù)據(jù)是否有效的依據(jù)是：除總賬和存貨系統(tǒng)以外的所有本系統(tǒng)讀取數(shù)據(jù)的其他子系統(tǒng)均已經(jīng)進行了月末結(jié)賬，即數(shù)據(jù)不再發(fā)生變更，同時用戶必須在成本系統(tǒng)的相關資料錄入表中重新執(zhí)行了取數(shù)功能。Ø 以有效數(shù)據(jù)計算成本后，不能再進行本期的成本計算。但是，用戶可以通過執(zhí)行主菜單【核算】下的【恢復結(jié)賬前狀態(tài)】功能，將"占用其他系統(tǒng)數(shù)據(jù)"的標志取消；同時需將已經(jīng)生成的憑證全部刪除（如

31、果憑證已經(jīng)記賬，可以在【憑證處理】功能中做紅字沖銷憑證，并將該紅字憑證記賬），才可以重新執(zhí)行【成本計算】功能。² 憑證處理：用戶在以有效數(shù)據(jù)進行成本計算后，可以進行本期的憑證處理，在生成憑證前，首先要定義憑證。n 憑證定義：系統(tǒng)按部門自動生成產(chǎn)品本期所耗用的制造費用，由用戶定義憑證的借、貸方和摘要，系統(tǒng)在此基礎上生成憑證。上期定義的憑證借、貸方在本期仍然有效，并允許在此基礎上修改，形成本期憑證的借、貸方?！静僮鞑襟E】制造費用結(jié)轉(zhuǎn)：在主菜單中的【核算】中選擇【憑證處理】，然后單擊菜單中的【定義憑證】，選擇"結(jié)轉(zhuǎn)制造費用"頁。期間：自動顯示登錄期間?？梢赃x擇其他期間，

32、顯示選擇期間的定義。部門：單擊下拉按鈕，自動顯示所有基本生產(chǎn)部門和輔助生產(chǎn)部門，從中選擇需要定義憑證的部門。明細：下拉列表中顯示所有已定義的制造費用明細項目，用戶可以從中選擇需要定義憑證的明細項目。產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱：如果是基本生產(chǎn)車間，自動顯示該部門的所有產(chǎn)品；如果是輔助生產(chǎn)部門，顯示該部門定義的服務。金額：自動顯示計算中歸集的產(chǎn)品或服務耗用的制造費用各明細項目金額，只是本工序產(chǎn)品耗用的，不包括領用其他工序產(chǎn)品轉(zhuǎn)入的。允許修改。"借方"、"貸方"由用戶選擇賬套中的科目填入。要求不許為空。單擊旁邊的參照按鈕，顯示科目輸入?yún)⒄?。工序領用半成品成本結(jié)轉(zhuǎn)：&#

33、216; 在主菜單中的【核算】中選擇【憑證處理】，然后單擊菜單中的【定義憑證】，選擇"結(jié)轉(zhuǎn)工序產(chǎn)品耗用"頁。Ø 期間：自動顯示登錄期間?？梢赃x擇其他期間，顯示選擇期間的定義。Ø 部門：單擊按鈕，自動顯示所有的基本生產(chǎn)部門，從中選擇需要定義憑證的部門。Ø 領用工序工序產(chǎn)品編碼、領用工序工序產(chǎn)品名稱：自動顯示所選部門的工序產(chǎn)品中本期間領用了其他工序產(chǎn)品。Ø 被領用工序工序產(chǎn)品編碼、被領用工序工序產(chǎn)品名稱：自動顯示該工序產(chǎn)品領用的其他工序產(chǎn)品。Ø 金額：自動顯示被領用工序產(chǎn)品的被領用數(shù)量與計算出的該工序產(chǎn)品的單位成本的乘積。注意：

34、Ø 無論選擇期間是否結(jié)賬，如果顯示的數(shù)據(jù)記錄已經(jīng)生成憑證，則其不允許修改。本項限制對所有的定義憑證頁都起作用。Ø 用戶在定義憑證時，點擊鼠標右鍵可以對已錄入的一條或幾條"借、貸方科目"和"摘要"信息進行復制、粘貼，以避免重復操作。本項功能對所有的定義憑證頁都起作用。n 憑證生成：在主菜單中的【核算】中選擇【憑證處理】，然后單擊菜單中的【自動生成憑證】，如果是第一次進入此功能，自動進入"生成憑證方式"的界面；如果不是第一次進入此功能，單擊設置按鈕，也可進入"生成憑證方式"的界面。在"批量

35、生成"和"選擇生成"之中只能任選一種，系統(tǒng)默認為"選擇生成"。 "批量生成"是指將"自動生成憑證表"中的記錄一次全部生成憑證。 "選擇生成"是指根據(jù)用戶選擇生成憑證的記錄，生成憑證。選擇"批量生成"，界面內(nèi)直線下的兩個復選項均可以使用；選擇"選擇生成"則只有"將科目合并"項可以使用。"按部門拆分"是指按照部門的不同，系統(tǒng)將自動將一個部門的記錄歸入一張憑證內(nèi)。"將一張憑證中相同科目進行合并"是指選擇該項功能后，系統(tǒng)將自動完成相同科目的合并。 采購管理庫存管理固定資產(chǎn)工資管理應付賬款總 賬存貨核算銷售管理應收賬款成本核算4、月末結(jié)帳： 【成本管理】【核算】【月末結(jié)賬】在主菜單中的【核算】中點擊【月末結(jié)賬】菜單。系統(tǒng)將分四步進行月末結(jié)賬處理：(1)顯示系統(tǒng)當前允許進行月末結(jié)賬的"待結(jié)賬月份"，該月份為系統(tǒng)內(nèi)