會(huì)計(jì)電算化軟件實(shí)務(wù)操作指南

1、財(cái)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌_會(huì)計(jì)電算化軟件實(shí)務(wù)操作指南1. 雙擊桌面上的【會(huì)計(jì)電算化考試】圖標(biāo)，點(diǎn)擊確認(rèn)。2. 單擊【導(dǎo)題】，選擇【.【導(dǎo)題】。3. 單擊【登記】，輸入具體的考生【姓名】、【身份證】、【準(zhǔn)考證號(hào)】、【工作單位】、【聯(lián)系電話】（以上內(nèi)容必須填寫完整。平時(shí)練習(xí)可以用1來(lái)代替，但必須要填滿，否則口令輸入不上去。考試時(shí)，準(zhǔn)考證前面幾位數(shù)已經(jīng)由軟件給出，不能刪除，只要把自己的準(zhǔn)考證號(hào)添加在給出的數(shù)據(jù)后面即可。）【確認(rèn)口令】輸入“STRONG ”，單擊確認(rèn)按鈕。4. 此時(shí)彈出【理論考試】窗口（理論題目共計(jì)100分，分單項(xiàng)選擇題，判斷題和多項(xiàng)選擇題，必須得60才及格。）此5. 理論試題做完后，單擊

2、【退出】。單擊【實(shí)務(wù)】按鈕，開(kāi)始實(shí)務(wù)考試（實(shí)務(wù)必須也得60分才算及格）。時(shí)彈出“實(shí)務(wù)題目”和“登錄賬務(wù)處理系統(tǒng)”兩個(gè)窗口。，用戶為自己。用戶口令為123，6. 在登錄賬務(wù)處理系統(tǒng)窗口中，套賬選擇一定要選“001電算考試專用套帳”業(yè)務(wù)日期不要去更改，按【確認(rèn)】按鈕，此時(shí)進(jìn)入“日常賬務(wù)管理系統(tǒng)”（注意：登錄時(shí)間不可修改）?！緦?shí)務(wù)題目】?jī)?nèi)容包括一下7個(gè)方面。1. 【基本說(shuō)明】2. 【部門代碼】3分3. 【往來(lái)代碼】3分4. 【科目數(shù)據(jù)】19分5. 【憑證數(shù)據(jù)】33分6. 【數(shù)據(jù)查詢】9分7. 【增加報(bào)表】33分一、根據(jù)題目的“基本說(shuō)明”要求，增加操作員并授予權(quán)限先單擊【數(shù)據(jù)維護(hù)】3. 用戶管理】（雙

3、擊該圖標(biāo)），單擊工具欄上的增加按鈕，用戶編號(hào)輸入001，用戶姓名按題目說(shuō)明中的要求輸入（單擊實(shí)務(wù)題目，再單擊說(shuō)明標(biāo)簽），并授權(quán)。如增加用戶“丁一”，由其錄入憑證：在【用戶編號(hào)】中輸入001，【用戶姓名】輸入丁一。在左下邊的功能組和功能名稱中，找到“憑證處理后，單擊選中，再按上面的添加按鈕或直接雙擊。在右下邊的單位號(hào)，單位名稱中，選中“001電算考試專用套帳”，再按上方的添加按鈕或直接雙擊。按【保存】按鈕退出。二、部門代碼先單擊【初始建賬】【3. 部門管理】（雙擊該圖標(biāo)），單擊工具欄上的增加按鈕，點(diǎn)【增加】，部門代碼默認(rèn)為“1”，名稱輸入：管理部門，按【保存】。選中01管理部門，點(diǎn)【增加】，選擇

4、【下級(jí)】，部門代碼默認(rèn)為“1”，名稱輸入“辦公室”，按【保存】。財(cái)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌_再選中01管理部門，按【增加】按鈕，選擇“下級(jí)”，部門代碼默認(rèn)為“2”，部門名稱輸入“財(cái)務(wù)部”，按【保存】?；蜻x中“辦公室”，點(diǎn)【增加】，選擇【同級(jí)】，部門代碼默認(rèn)為“2”，名稱輸入“財(cái)務(wù)部”，按【保存】。注意：部門編碼不能修改，而且不能重復(fù)。助記碼自動(dòng)默認(rèn)產(chǎn)生，“停用”欄不允許選擇“”，否則會(huì)導(dǎo)致該部門停用。注意：一定要注意上下級(jí)，千萬(wàn)不能選擇“是否停用”這一功能。三、往來(lái)代碼先單擊【初始建賬】【5. 往來(lái)客戶管理】（雙擊該圖標(biāo)）。選中001福建省，按【修改】按鈕，把“客戶名稱”改為“應(yīng)收賬款客戶”，把客戶

5、類型改為“2客戶”，并把是否停用后的“”取消，其他欄目均默認(rèn)不填，按【保存】鍵。如果是“應(yīng)付賬款供應(yīng)商”，客戶類型改為“1供應(yīng)商”。選中“001應(yīng)收賬款客戶”，點(diǎn)【增加】，選擇【下級(jí)】，部門代碼默認(rèn)為“1”，名稱輸入：福建華麗有限公司，按【保存】。選中“001應(yīng)收賬款客戶”，點(diǎn)【增加】，選擇【下級(jí)】，部門代碼默認(rèn)為“2”，名稱輸入：福建凱倫有限公司，按【保存】。或選中“福建華麗有限公司”，點(diǎn)【增加】，選擇【同級(jí)】，部門代碼默認(rèn)為“2”，名稱輸入：福建凱倫有限公司，按【保存】。注意：一定要注意上下級(jí)，千萬(wàn)不能選擇“是否停用”這一功能。四、科目數(shù)據(jù)細(xì)科目，再在【初始建賬】操作流程：A 以10020

6、1工行為例：?jiǎn)螕簟?1資產(chǎn)類”左邊的“+”按鈕展開(kāi)，選擇“1002銀行存款”，單擊【增加】，選擇【下級(jí)】，在【科目名稱】中輸入“中行”，單擊【保存】。同理添加其他科目。注意：在輸入科目的時(shí)候，科目代碼、屬性必須和題目要求一致。如果科目要求設(shè)置部門輔助和往來(lái)輔助，則必須把該科目設(shè)置成“部門賬”和“往來(lái)賬”，應(yīng)在【輔助核算】中選擇“部門賬”或“往來(lái)賬”。如果某科目既要輸數(shù)量又要輸金額，則必須把該科目設(shè)置成數(shù)量賬，應(yīng)在【科目類型】中選擇“數(shù)量賬”，并在“計(jì)量單位”處填入“件”。B ：輸入期初數(shù)據(jù)單擊【初始建賬】9. 期初數(shù)據(jù)錄入】，出現(xiàn)“期初數(shù)據(jù)管理”窗口，在相應(yīng)最明細(xì)科目后輸入金額。9. 科目管理

7、】，開(kāi)始添加明細(xì)科目。9. 科目管理】，添加“科目管理”中沒(méi)有的科目，即4位代碼以上的明【10. 如果科目為數(shù)量賬時(shí)，必須先展開(kāi)，然后在本位幣中輸入金額，數(shù)量賬中輸入具體數(shù)量。在為設(shè)置為輔助賬的科目輸入期初數(shù)據(jù)時(shí)，既要在該科目中輸，還要在其輔助賬中輸。如為2221應(yīng)收賬款輸入金額時(shí)，首先應(yīng)在應(yīng)收賬款期初欄中輸入金額，然后在彈出的對(duì)話框中，雙擊輔助編碼，輸入001001，在年初金額填入題目所要金額后；再單擊輔助編碼，輸入001002，在年初金額填入題目所要金額后。財(cái)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌_當(dāng)所有金額全部輸入完畢時(shí)，按工具欄中【建賬】按鈕，如果借貸相等，此時(shí)“建賬”按鈕為黑色，點(diǎn)擊【建賬】。如果為灰色

8、，必須重新檢查所輸入的金額，直到平衡為止。五、憑證處理思路：錄入憑證前要先查看一下“基本說(shuō)明”，看清楚誰(shuí)制單、誰(shuí)審核、誰(shuí)記賬。操作流程：一月份：（制單、審核、記賬、結(jié)賬）以丁一錄入，本人（如陳老師）審核、記賬、結(jié)賬為例：（一）換人【登錄退出】（二）錄入憑證點(diǎn)擊【2. 憑證管理】中的【1. 憑證錄入】，單擊【增加】，根據(jù)題目要求錄入具體的“時(shí)間”、“摘要”、“科目編碼”、“借貸方金額”。錄完后，點(diǎn)擊【保存】。注意：一筆業(yè)務(wù)錄入一張憑證。（三）換人【登錄退出】（四）審核單擊【2. 憑證管理】中的【3. 審核憑證】，單擊窗口左上角“文件”、“審核全部”，單擊【退回】。（五）記賬單擊【2. 憑證管理】

9、中的【5. 憑證記賬】，單擊【記賬】，關(guān)閉。（六）結(jié)賬單擊【6. 結(jié)賬管理】菜單中的【月末結(jié)賬】，不要備份，單擊【退出】，然后單擊【結(jié)賬】，結(jié)束點(diǎn)【退出】。二月份：（制單、審核、記賬）二月份流程和一月份一樣，也是從制單開(kāi)始，然后是審核、記賬，區(qū)別在于二月份不要結(jié)賬。千萬(wàn)要記得換身份。（一）換人【登錄退出】（二）錄入憑證點(diǎn)擊【2. 憑證管理】中的【1. 憑證錄入】，單擊【增加】，根據(jù)題目要求錄入具體的“時(shí)間”、“摘要”、“科目編碼”、“借貸方金額”。錄完后，點(diǎn)擊【保存】。注意：一筆業(yè)務(wù)錄入一張憑證。（三）換人【登錄退出】（四）審核單擊【2. 憑證管理】中的【3. 審核憑證】，單擊窗口左上角“文件

10、”、“審核全部”，單擊【退回】。system 陳老師”，【確認(rèn)】。001丁一”。system 陳老師”，【確認(rèn)】。001丁一”。財(cái)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌_（五）記賬單擊【2. 憑證管理】中的【5. 憑證記賬】，單擊【記賬】，關(guān)閉。切記：二月份不要結(jié)賬！六、數(shù)據(jù)查詢單擊【3. 賬簿管理】菜單中的【總分類賬】，單擊工具欄上的【查詢】按鈕（即望遠(yuǎn)鏡按鈕圖標(biāo)），點(diǎn)擊“1資產(chǎn)類”前的加號(hào)，雙擊“1001庫(kù)存現(xiàn)金”。根據(jù)賬簿中查找結(jié)果在“實(shí)務(wù)題目”中【數(shù)據(jù)查詢】的三個(gè)框架中輸入金額后回車，單擊【退回】關(guān)閉“賬簿”窗口。注：現(xiàn)金1月份借方發(fā)生為現(xiàn)金賬中的1月借方金額欄的本月合計(jì)數(shù)；現(xiàn)金1到2月份的貸方累計(jì)金額為

11、現(xiàn)金賬中的2月份貸方金額欄的本年累計(jì)數(shù)；現(xiàn)金2月底余額為現(xiàn)金賬的2月余額欄的數(shù)據(jù)。七、增加報(bào)表（一）資產(chǎn)負(fù)債表（0201）單擊【5. 報(bào)表管理】菜單欄中的【報(bào)表編輯】，單擊“02考試專用”前的加號(hào)，展開(kāi)【02考試專用】，單擊【0201考試報(bào)表1】，單擊確認(rèn)。依次填入公式，公式可參考下面的報(bào)表補(bǔ)充。公式填入完畢，單擊【計(jì)算】，然后【保存】。注意：如果科目余額在借方時(shí)(資產(chǎn)、成本、費(fèi)用類科目 ，前置負(fù)數(shù)不能打勾，如果在貸方（負(fù)債、所有者損益類，壞帳準(zhǔn)備和累計(jì)折舊的余額也在貸方），前置負(fù)數(shù)必須打勾。在公式類型處，如果XX 所在是年初數(shù)，要選“年初數(shù)”；如果是期末數(shù)，要選“期末數(shù)”。在科目名稱中，選擇

12、題目所要的科目。單元格合計(jì)公式，如：=D2+D3+D4所有公式增加完后，要按【計(jì)算】，再按工具欄中的【保存】按鈕。（二）新增報(bào)表（0202）單擊【5. 報(bào)表管理】菜單欄中的【報(bào)表編輯】，單擊“02考試專用”前的加號(hào)，展開(kāi)【02考試專用】，單擊【0201考試報(bào)表1】，單擊【增加】按鈕。在“報(bào)表管理”窗口中輸入【報(bào)表名稱】，如“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì)表”。雙擊“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì)表”，打開(kāi)空白表頁(yè)。單擊“實(shí)務(wù)題目”中的【增加報(bào)表】，單擊A 列與1交叉的空白單元，選中全部?jī)?nèi)容，按快捷鍵CTrl+C復(fù)制。單擊“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本明細(xì)表”窗口中的A1單元格，按快捷鍵CTrl+V粘貼，然后排版編輯，或雙擊“主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

13、明細(xì)表”，打開(kāi)空白表頁(yè)。打開(kāi)【文件】中的【3. 打開(kāi)報(bào)表文件】，雙擊LsRepTM.MOD 。輸公式（公式具體見(jiàn)報(bào)表補(bǔ)充）。單擊【計(jì)算】，【保存】。報(bào)表補(bǔ)充主營(yíng)業(yè)務(wù)收入明細(xì)表項(xiàng)目行次本月數(shù)發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)財(cái)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌_A 產(chǎn)品B 產(chǎn)品合計(jì)123=KMDF（600101）=KMDF（600102）=D7+D8=KMDF（600101，1）=KMDF（600102，1）=E7+E8注：收入類科目都是貸方發(fā)生額。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本表項(xiàng)目行次A 產(chǎn)品B 產(chǎn)品合計(jì)123本月數(shù)=KMJF（640101）=KMJF（640102）=D7+D8發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)=KMJF（640101,1）=KMJF（640

14、102,1）=E7+E8注：成本費(fèi)用類科目都是借方發(fā)生額（制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)稅金及附加、生產(chǎn)成本）。主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)表(部分項(xiàng)目行次本月數(shù)一：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本營(yíng)業(yè)稅金及附加二：主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)1234=KMDF（6001）=KMJF（6401）=KMJF（6403）=D7-D8-D9管理費(fèi)用明細(xì)表項(xiàng)目行次辦公費(fèi)差旅費(fèi)工資及福利費(fèi)其他（注意：該科目需要大家先到“科目管理”中增加，然后再設(shè)置公式。）合計(jì)=D7+D8+D9+D10資產(chǎn)負(fù)債表（部分）資產(chǎn)年初數(shù)=KMNC(1001+1002+1012期末負(fù)債及所者權(quán)益短期借款交易性金融負(fù)債=KMNC(1122+1231應(yīng)付

15、職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)=KMQM(14+5001+5101+5201應(yīng)付利息其他應(yīng)付款流動(dòng)負(fù)債合計(jì)年初數(shù)=-KMNC(2001=-KMNC(2101=-KMNC(2211=-KMNC(2221=-KMNC(2231=E7+E8+E9+E101234本月數(shù)=KMJF（660201）=KMJF（660202）=KMJF（660203）=KMJF（660204）發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)=KMJF（660201,1）=KMJF（660202,1）=KMJF（660203,1）=KMJF（660204,1）本年累計(jì)數(shù)=KMDF（6001，1）=KMJF（6401,1）=KMJF（6403,1）=E7-E8-E9發(fā)生額

16、貨幣資金短期投資應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款存貨待攤費(fèi)用流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)固定資產(chǎn)在建工程=KMNC(1601+1602+1603實(shí)收資本未分配利潤(rùn)=-KMNC(4001=-KMQM(4102+4103+4104+6所有者權(quán)益合計(jì)應(yīng)收帳款往來(lái)單位明細(xì)表財(cái)經(jīng)網(wǎng)絡(luò)教育領(lǐng)導(dǎo)品牌 _ 單位名 稱 平安公司 大發(fā)公司 合計(jì) 1 2 6 XX =d6+d7 XX XX XX =f6+f7 行次 期初數(shù) 本月數(shù) 期末數(shù) 做題步驟：（1）取數(shù)類型中選往來(lái)賬；（2）公式類型：期初數(shù)選期初數(shù)、本月數(shù)選借方發(fā)生額、期末數(shù)選期末數(shù)；（3）科 目欄：應(yīng)收賬款； （4）點(diǎn)擊輔助代碼，下面空白處出現(xiàn)應(yīng)收賬款往來(lái)名稱。如果是平安公司則選平安公司，大發(fā)公司則選大發(fā)公司。（5）合計(jì) 欄則是單元格相加。 管理費(fèi)用明細(xì)表 部門 業(yè)務(wù)部 財(cái)務(wù)部 辦公室 合 計(jì) XX XX XX XX XX XX 本月數(shù) 累計(jì)數(shù) 做題步驟：（1）取數(shù)類型中選部門賬；（2）公式類型：借方發(fā)生額；（3）科目欄：管理費(fèi)用；（4）點(diǎn)擊輔助代碼，下面空 白處出現(xiàn)管理費(fèi)用部門名稱。如果是業(yè)務(wù)部則業(yè)務(wù)部，財(cái)務(wù)部則選財(cái)務(wù)部，辦公室則選辦公室。（5）合計(jì)欄則是單元格相加。 （6）在填累計(jì)欄時(shí)，時(shí)間跨度是 10. 管理費(fèi)用明細(xì)