行業(yè)協(xié)會會計(jì)報(bào)表

1、CW005-1民間非營利組織會計(jì)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表會民非01表編制單位：年 月 日地稅編碼：單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債和凈資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金1短期借款61短期投資2應(yīng)付款項(xiàng)62應(yīng)收款項(xiàng)3應(yīng)付工資63預(yù)付賬款4應(yīng)交稅金65存貨8預(yù)收賬款66待攤費(fèi)用9預(yù)提費(fèi)用71一年內(nèi)到期的長期債 權(quán)投資15預(yù)計(jì)負(fù)債72其他流動(dòng)資產(chǎn)18一年內(nèi)到期的長期 負(fù)債74流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)20其他流動(dòng)負(fù)債78流動(dòng)負(fù)債合計(jì)80長期投資：長期股權(quán)投資21長期負(fù)債：長期債權(quán)投資24長期借款81長期投資合計(jì)30長期應(yīng)付款84固定資產(chǎn)：其他長期負(fù)債88固定資產(chǎn)原價(jià)31長期負(fù)債合計(jì)90減：累計(jì)折舊32固定資產(chǎn)

2、凈值33受托代理負(fù)債：在建工程34受托代理負(fù)債91文物文化資產(chǎn)35負(fù)債合計(jì)100固定資產(chǎn)清理38固定資產(chǎn)合計(jì)40凈資產(chǎn)：無形資產(chǎn)：非限定性凈資產(chǎn)101無形資產(chǎn)41限定性凈資產(chǎn)105凈資產(chǎn)合計(jì)110受托代理資產(chǎn)：受托代理資產(chǎn)51資產(chǎn)總計(jì)60負(fù)債和凈資產(chǎn)總計(jì)120說明：1 未標(biāo)注行號的工程，如流動(dòng)資產(chǎn)、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、受托代理資產(chǎn)、流 動(dòng)負(fù)債、長期負(fù)債、受托代理負(fù)債、凈資產(chǎn)不需填寫；2表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：20=1+2+3+4 ( +5+6+7 ) +8+9 (+10+11+12+13+14 )+15 (+16+17)+18 (+19) ； 30=21(+22+23)+24+(25+26

3、+27+28+29 )； 40=31+32+33+34+35(+36+37)+38(+39) ；60=20+30+40+41+51 ；80=61+62+63(+64)+65+66(+67+68+69+70)+71+72(+73)+74(+75+76+77)+78(+79) ； 90=81(+82+83)+84(+85+86+87)+88(+89) ；100=91(+92+93+94+95+96+97+98+99) ； 110=101(+102+103+104)+105(+106+107+108+109) ；120=80+90+100+110 。60=120 注：括號中的欄目為預(yù)留工程。CW00

4、5-2民間非營利組織會計(jì)報(bào)表業(yè)務(wù)活動(dòng)表會民非02表編制單位：年 月地稅編碼：單位：元項(xiàng)目行次本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)非限定性限定性合計(jì)非限定性限定性合計(jì)一、收入其中：捐贈收入1會費(fèi)收入2提供效勞收入3商品銷售收入4政府補(bǔ)助收入5投資收益6其他收入9收入合計(jì)11二、費(fèi)用一業(yè)務(wù)活動(dòng)本錢12其中：13141516二管理費(fèi)用21三籌資費(fèi)用24四其他費(fèi)用28費(fèi)用合計(jì)35三、限定性凈資產(chǎn)轉(zhuǎn)為非限定性凈資產(chǎn)40四、凈資產(chǎn)變動(dòng)額假設(shè)為凈資產(chǎn)減少額， 以“-號填列45說明：表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：11=1+2+3+4+5+6+7+8+9 +10；12=13+14+15+16+17+18+19+20；35=12+21+24+2

5、8 ；45=11-35+40。注：括號中的欄目為預(yù)留工程。CW005-3民間非營利組織會計(jì)報(bào)表現(xiàn)金流量表編制單位：年 月地稅編碼：會民非03表單位：元項(xiàng)目行次金額一、業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：接受捐贈收到的現(xiàn)金1收取會費(fèi)收到的現(xiàn)金2提供效勞收到的現(xiàn)金3銷售商品收到的現(xiàn)金4政府補(bǔ)助收到的現(xiàn)金5收到的其他與業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8現(xiàn)金流入小計(jì)13提供捐贈或者資助支付的現(xiàn)金14支付給員工以及為員工支付的現(xiàn)金15購置商品、接受效勞支付的現(xiàn)金16支付的其他與業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金19現(xiàn)金流出小計(jì)23業(yè)務(wù)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額24二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：收回投資所收到的現(xiàn)金25取得投資收益所收到的現(xiàn)金26處置固

6、定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金27收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金30現(xiàn)金流入小計(jì)34購建固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金35對外投資所支付的現(xiàn)金36支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金39現(xiàn)金流出小計(jì)43投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額44三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：借款所收到的現(xiàn)金45收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金48現(xiàn)金流入小計(jì)50歸還借款所支付的現(xiàn)金51歸還利息所支付的現(xiàn)金52支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金55現(xiàn)金流出小計(jì)58籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額59四、匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響額60五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額61說明：1該表為年度報(bào)表。2未標(biāo)注行號的工程，如經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量不需填寫；3表內(nèi)邏輯關(guān)系如下：13=1+2+3+4+5(+6+7)+8(+9+10+11+12) ；23=14+15+16(+17+18)+19(+20+21+22) ；24=13-23 ；34=25+26+27 (+28+29 ) +30；43=35+36(+37+38)+39(+40+41+42) ；44