小企業(yè)財務(wù)報表模板

1、年度財務(wù)分析表蓋章單位：指標(biāo)名稱本期數(shù)上年同期數(shù)增減率指標(biāo)名稱本期數(shù)上年同期數(shù)增減率營業(yè)收入（元）總產(chǎn)值（元）利潤（元）應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）創(chuàng)匯額（美元）流動資金周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）存貨（元）存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)（天）借款總額（元）銷售利潤率（%）應(yīng)收賬款（元）產(chǎn)品銷售率（%）員工人數(shù)（人）負(fù)債比率（%）投資收益率（%）本年度財務(wù)狀況分析利潤表縱向趨勢分析表會計報表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%）=-=/1 .主營業(yè)務(wù)收入減：主營業(yè)務(wù)成本2 .主營業(yè)務(wù)稅金及附加3 .主營業(yè)務(wù)利潤力口：其他業(yè)務(wù)利潤減：存貨跌價損失銷售費用管理費用財務(wù)費用4 .營業(yè)利潤力口：投資收益營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出

2、力口：以前年度損益調(diào)整5.利潤總額減：所得稅6 .凈利潤利潤分配表縱向趨勢分析表會計報表項目上年金額本年金額本年比上年增長金額百分比（%）=-二/1 .凈利潤力口：年初未分配利潤年初未分配利潤調(diào)整2 .可供分配的利潤減：提取法定盈余公積提取法定公益金3 .可供股東分配利潤減：提取任意盈余公積優(yōu)先股股利應(yīng)付普通股股利4 .未分配利潤5 .少數(shù)股東權(quán)益現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表上年金額本年金額本年比上年增長項目金額百分比(%)=-=/1 .經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(1 )銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金(2)收到的稅費返還(3)收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(4)現(xiàn)金流入小計(5)購買商品、接受勞務(wù)支出的

3、現(xiàn)金(6)支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金(7 )支付的各項稅費(8)支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金(9)現(xiàn)金流出小計(10 )經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2 .投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(1)收回投資所收到的現(xiàn)金(2)取得投資收益所獲得的現(xiàn)金(3)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期投資所 收回的現(xiàn)金凈額(4)收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金(5)現(xiàn)金流入小計(6)購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所 支付的現(xiàn)金(7)投資所支付的現(xiàn)金(8)支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金(9)現(xiàn)金流出小計(10 )投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3 .籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量(1 )吸收投資所收到的現(xiàn)金(2)取得借款所收到的現(xiàn)金

4、(3)收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金.(4)現(xiàn)金流入小計J(5)償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金(6)分配股利、利潤和償付利息所支付的現(xiàn)金1(7)支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金(8)現(xiàn)金流出小計（9 ）壽資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額4 .匯率變動對現(xiàn)金的影響5 .現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物增加額補充資料1 .將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈利潤力口：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷待攤費用減少（減：增加）預(yù)提費用增加（減：減少）處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）固定資產(chǎn)報廢損失財務(wù)費用:投資損失（減：收益）遞延稅款貸項（減：借項）存貨的減少（減：增加）經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（

5、減：增加）經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）其他經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2 .不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動債務(wù)轉(zhuǎn)為資本年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券|融資租入固定資產(chǎn)J3 .現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況現(xiàn)金的期末余額:減：現(xiàn)金的期初余額力口：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額j進賬日報表年 月 日地區(qū)進賬人進賬明細(xì)款項回收額進賬不足金額現(xiàn)金費用銀行匯入轉(zhuǎn)賬進賬總額職工薪酬分析表費用別科目別人數(shù)工作日數(shù)加班工時總工時本薪中班費各項津貼生產(chǎn)獎金?合計平均本薪其他收入平均平均所得備注月份：年 月頁次：第頁/共頁銷售費用分析表項目本期發(fā)生額上年同期增減幅度全年計劃完成計劃百

6、分比1 .廣告費2 .工資3銷售提成4 .福利費5 .辦公費1 6 .差旅費7 .業(yè)務(wù)招待費8 .運輸費9 .材料費10 .展覽費11 .業(yè)務(wù)宣傳費12 .低值易耗品費13 .員工教育經(jīng)費14 .勞保用品15 .保險費16 .稅金17 .公積金18 .養(yǎng)老保險金19 .其他文字分析分析人財務(wù)主管財務(wù)經(jīng)理管理費二分析表項目本期發(fā)生額上年同期增減幅度全年計劃完成計劃百分比1 .工資2 .職工福利費3 .伙食、醫(yī)藥費4 .辦公費5 .會議費6 .差旅費7 .交通費8 .郵電費9 業(yè)務(wù)招待費10 房租物管費11 .折舊12 .職工教育經(jīng)費13 .養(yǎng)老保險費14 .失業(yè)保險費15 .董事會費16 .咨詢

7、費17 .訴訟費18 .審計費19 .排污費20 .綠化費21 .書報雜志費22 .房產(chǎn)稅23 .車船使用稅24 .土地使用稅25 .印花稅26 .修理、修繕費27 .年檢費、試驗費(28 .技術(shù)幵發(fā)費(29 .技術(shù)轉(zhuǎn)讓費30 .壞賬損失31 .易耗品費用32 .無形資產(chǎn)攤銷費33 .自由捐贈34 .雜費35 .其他文字分析分析人財務(wù)主管財務(wù)經(jīng)理商品進銷存月報表年 月單位：元商品名稱Q期初結(jié)存本期進貨本期銷貨期末結(jié)存毛利率毛利潤額備注數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額數(shù)量金額合計1短期投資月報表編號：日前： 年 月 日項目期初余額本期增加本期減少期末余額備注股權(quán)投資小計債券投資小計其他投資小計合計長期投

8、資月報表編號：日前： 年 月 日項目期初余額本期增加本期減少期末余額備注長期股權(quán)投資小計長期債券投資小計其他投資小計合計企業(yè)融資成本分析表單位：元對比分析期項目二年年差值主權(quán)融資（所有者權(quán)益）負(fù)債融資融資總額息稅前利潤減：利息等負(fù)債融資成本稅前利潤減：所得稅稅后利潤減：應(yīng)交特種基金提取盈余公積金 本年實際可分配利潤本年資本（股本）利潤率本年負(fù)債融資成本率年度利潤預(yù)算表預(yù)算編制單位：單位： 元項目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合計、主營業(yè)務(wù)收入減：主營業(yè)務(wù)成本減：主營業(yè)務(wù)稅金及附加-、主營業(yè)務(wù)利潤減：管理費用減：營業(yè)費用減：財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤加：投資收益

9、加：營業(yè)外收支凈額減：營業(yè)外支出四:利潤總額減：所得稅五、凈利潤員工薪金預(yù)算表部門人數(shù)工資加班費用福利保險費用總費用預(yù)計實際預(yù)計實際預(yù)計實際預(yù)計實際預(yù)計實際14總計損 益 表單位負(fù)責(zé)人：財會負(fù)責(zé)號人：復(fù)核：制U表：編制單位:單位：元企業(yè)預(yù)計損失情況表一、主營業(yè)務(wù)收入項目一1行次本月數(shù)本年累計數(shù)減：主營業(yè)務(wù)成本2營業(yè)費用3主營業(yè)務(wù)稅金及附 加4二、主營業(yè)務(wù)利潤5力口：其他業(yè)務(wù)利潤6減：管理費用7財務(wù)費用8二、營業(yè)利潤9力口：投資收益10補貼收入11營業(yè)外收入12減：營業(yè)外支出13力口：以前年度損益調(diào)整14四、利潤總額15減：所得稅16五、凈利潤17項目行次清查數(shù)企業(yè)預(yù)計損失企業(yè)申報數(shù)中介審核數(shù)項

10、目行次清查數(shù)企業(yè)預(yù)計損失企業(yè)申報數(shù)中介審核數(shù)一、應(yīng)收款項1四、長期投資28賬齡1年以內(nèi)（含1 年）21 1（一）按投資種類分29賬齡1 2年以內(nèi)（不含1 年）3" 11、長期股權(quán)投資30賬齡2 3年以內(nèi)（不含2 年）4其中：對子公司的投資31賬齡3 4年以內(nèi)（不含3 年）5對合營和聯(lián)營企業(yè)的投資32賬齡4 5年以內(nèi)（不含4 年）62、長期債權(quán)投資33賬齡5 6年以內(nèi)（不含5年）7（二）按原因分34二、短期投資8市價連續(xù)兩年低于賬面價 值35投票9被投資單位財務(wù)狀況嚴(yán)重惡化36貝券10被投資單位發(fā)生巨額虧損37基金|11被投資單位清理整頓、清算t 38其他短期投資12其他原因39三、存

11、貨13五、固定資產(chǎn)40（一）按種類分14土地41原材料15房屋、建筑物42車存商品16機器設(shè)備43產(chǎn)成品仃交通運輸工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存貨19- (長期停緩建項目、預(yù)計未來3年不會重新開工46（二）按原因分20在建工程在性能、技術(shù)上已經(jīng)落后47市價持續(xù)下跌未來無回升希望21其他原因48使用該原料生產(chǎn)的產(chǎn)品 成本大于產(chǎn)品售價22七、無形資產(chǎn)49因產(chǎn)品換代原料不需用司時高于市價23其中：專利權(quán)50市場需求變化導(dǎo)致市場價值逐漸下跌24商標(biāo)權(quán)51其他足以證明存貨實質(zhì)發(fā)生減值的情形25商譽5226八、委托貸款5327合計54 一單位負(fù)責(zé)人：財務(wù)負(fù)責(zé)人；制表人:固定資產(chǎn)累計折舊

12、明細(xì)表項目丿期初余額本期增加額本期減少額期末余額備汪二B4+C4-D41二B5+C5-D5=B6+C6-D6二B7+C7-D7=B8+C8-D8二B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12二B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C19-D19二B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25年 月 日至 年 月 日單位：元簡單的月份應(yīng)收賬款明細(xì)

13、表月份應(yīng)收賬款明細(xì)表客戶名稱預(yù)定收 款日期項 次統(tǒng)一發(fā)票貸單號碼收款情況檢討與說明月日字口， 號金額主管：會計：制表:主營業(yè)務(wù)收入明細(xì)表編制：時間:年 月單位：元項目彳亍次主營業(yè)務(wù)收入主營業(yè)主務(wù)成本務(wù)營業(yè)費用王營業(yè)務(wù)稅金及附加主營業(yè)務(wù)利潤一、產(chǎn)品銷售：11、22、33、44、55、66、77、88、910J1二、其他業(yè)務(wù)11、122、133、144、15盤點盈虧報告表-主7任主管制表、亠任主管經(jīng) 管 人営領(lǐng)導(dǎo)批示財 務(wù) 部 門經(jīng) 管 部 門固定資產(chǎn)增加單財產(chǎn)編號： 年 月 日中文名 稱取得日期資產(chǎn)成本記錄數(shù)取得成英文名數(shù)量量本稱規(guī)格型取得金額號 |廠牌耐用年限存放地月折舊額占 / 、附屬設(shè)備合 計' 00備 注財產(chǎn)管 理部門 負(fù)責(zé)人使用部 門負(fù)責(zé) 人財務(wù)部 負(fù)責(zé)人經(jīng)辦人:制單：月份財務(wù)分析表資產(chǎn)