商貿公司工作流程圖

1、商貿公司工作流程圖XXXXXXX 商 貿 有 任 公 司工 作 流 程 表0 / 18商貿公司工作流程圖二零一三年一月一日永正源商貿有限責任公司財務流程表目錄第一章借款程序2第二章請款程序3第三章提現程序4第四章支票申請程序5 IM，1HaiHHMIIMBHHaHa第五章報銷程序6第六章年度預算批準下達程序7.第七章預算分解程序8第八章財務分析程序9第九章領用程序10第十章固定資產增置登記程序11第十一章貨品入庫程序12.第十二章貨品出庫程序13.第十三章領工資程序142 / 18商貿公司工作流程圖9 / 18填借款人借 款 人總經理核準審®核支付,現金審核款單,現金出納賬務部會計永

2、正源商貿有限責任公司財務流程表第一章程序名稱：借款程序程序代號：yzy-01主管部門：賬務部核否<2說明：1、本程序適用于各項費用開支及借款情況2、借款過程由借款人辦理具體手續(xù)。3、工作表單：借款單、支票使用登記簿、資金審批一覽表第二章程序名稱：業(yè)務請款程序程序代號：yzy-02主管部門：賬務部轉請款單和有關憑據說明：1、業(yè)務請款是指購買各種貨品請款。2、業(yè)務請款過程由請款人辦理具體手續(xù)。3、工作表單：請款單。第三章程序名稱：提現程序程序代號：yzy-03主管部門：賬務部退 回簽否 0現金出納說明：1 、現金出納從銀行提取現金必須由財務總監(jiān)審批。2 、現金出納提取款項較大時，必須報公司總

3、經理審批后才能提取，要請示 增派保安人員隨同。3、工作表單：現金申請單第四章程序名稱：支票申請程序程序代號：yzy-04主管部門：賬務部審上說明：1、 申領人必須是部門經理或采購員。2、 會計部經理負責審查支票使用的合法性和申領手續(xù)的正確性。3、 銀行出納必須及時登記支票使用登記薄。4、 工作表單：支票使用登記薄。第五章程序名稱：報銷程序程序代號：yzh-05主管部門：賬務部填; 寫報銷人 一4部門經理 報銷單據報銷人總經理綜合辦公室轉制單®付款報銷人說明：1、 出納審核票據的真實性與合法性。2、 工作表單：報銷憑單。第六章程序名稱：年度預算批準下達程序程序代號：yzy-06主管部門

4、：賬務部簽 通復制® 上報總經理 (2抄送各部門負責人 空-說明：1、 年度預算需經董事會批準后方可下達。2、 董事會未通過的年度預算交總經理責成各單位重新調整第七章預算分解程序yzy-07賬務部程序名稱: 程序代號: 主管部門:提分說明：1、年度預算批準后，由各部門組織進行分解，進行進一步細化。2、財務管理部對分解后預算是否與原預算相符、各系統間預算是否銜接 致、分解是否完全進行審核。商貿公司工作流程圖3、各部門分解后的預算有較大出入的，由財務部組織預算的協調會議，如 仍無法協商一致，提請總經理裁決。第八章 程序名稱：財務分析程序程序代號：yzy-08主管部門：財務管理部形成報告財

5、務部會計資料和會計報表董事長分審 報閱呈 報股東總經理 . ®<2進行公司財務分析部門經理說明：1、財務部按月進行財務分析，每月結賬后在次月10日之前作出財務分析報告，必要時可隨時作出專題分析報告。2、財務分析報告應包含：a.基本情況：主要說明取得的成績、存在的主要 問題、以及對公司財務狀況和經營成果的評價；b.分析原因：取得成績和存在問題的原因；c.總結經驗與教訓：對存在的問題進行改進措施， 對取得的成績提出應提倡或推廣的做法。 同時對經營活動中的重大事項 與上年同期數據相比有較大差異的情況作重點說明。9 / 18商貿公司工作流程圖3、工作表單：財務分析表。第九章程序名稱:領

6、用程序程序代號:yzy-09主管部門:庫管部留存一聯d領用人成本會計轉 交說明:1 、批準人指相關部門負責人2、每月末，庫管員統計領料單，連同庫存月報表，匯總報送會計部3、工作表單領物單。第十章程序名稱：固定資產增置登記程序程序代號：yzy-10主管部門：財務管理部留存一份填簽制字說明：1 、使用部門填寫固定資產增加單，土地、房屋、建筑物由會計部填寫2 、工作表單：固定資產增加單。第十一章程序名稱：貨品入庫程序程序代號：yzy-11主管部門：庫管部說明：1 、本程序專指送貨上門。若屬采購員采購，則由采購員通知相應庫管和檢驗人要求驗貨，其他相同。2 、本程序同樣適用于其他用品入庫。3 、檢驗人一

7、般指采購申請人，物資使用部門負責人，賬務部或指定專人4、庫管員依據入庫單登記庫房數量帳，或錄入計算機。5、外在檢驗包括品名、規(guī)格、型號、重量、數量、包裝質量等方面。6、工作表單：入庫單第十二章程序名稱：貨品出庫程序程序代號：yzy-12主管部門：庫管部出具客戶資料出示銷售單據核對辦理出庫核簽出庫往來會計正確無誤說明：1、庫管員要認真核對“貨品出庫單”。2、具體事宜詳見庫房管理制度。3、工作表單：貨品出庫單。16 / 18第十三章程序名稱：領工資程序程序代號：yzy-13主管部門：財務部做銷售提成表做工資表對說明:1、員工指公司全體工作人員2、工作表單：工資表。第十四章程序名稱：贈酒領取程序程序代號：yzy-14主管部門：市場部說明：1、工作表單：贈品申請單第十五章程序名稱：品鑒酒會程序程序代號：yzy-15主管部門：市場部申請人填寫酒會申請單一部門經理審批審批OT綜合辦公室 -1審核綜合辦公室一把資料給上 游公司 市場部 (D簽合市場部簽 準整理好發(fā)票、填好品鑒會表 采單、照片&進行酒會 領取品鑒酒經上游公司審核通過后, 到賬務領取墊交餐會審_L批報上游公司申請人庫房簽否簽否開具單據財務部 *簽準-a審批總經理n一