財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定(共7頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上一、 目的為準(zhǔn)確核算和監(jiān)督公司和各辦事處的成本費(fèi)用支出，加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，特制定本規(guī)定。二、 原則財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定是指公司通過制定相應(yīng)的制度規(guī)定各項(xiàng)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)，并依據(jù)這些規(guī)定對(duì)公司各項(xiàng)日常費(fèi)用的開支進(jìn)行嚴(yán)格的計(jì)劃、核算控制、考核與獎(jiǎng)懲，以將公司的各項(xiàng)費(fèi)用控制在盡可能合理的范圍內(nèi)，杜絕浪費(fèi)，提高經(jīng)濟(jì)效益。 三、 范圍本規(guī)定適用于廣州蘭怡源日化有限公司及各辦事處、廣州市錦源建材有限公司。四、 內(nèi)容本規(guī)定根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況，將財(cái)務(wù)報(bào)銷分為日常辦公費(fèi)用、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用及專項(xiàng)支出等,以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及

2、各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理規(guī)定和報(bào)銷流程。 （一）、借支管理規(guī)定及借支流程第一條 借款管理規(guī)定 1、 出差借款：出差人員憑審批后的按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)填寫、辦理報(bào)銷還款手續(xù)。 2、 其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 3、 各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。 4、 借支審批權(quán)限：所有借款由部門負(fù)責(zé)人審批后，報(bào)總經(jīng)理審核。5、 外出購進(jìn)材料需借支現(xiàn)金的，應(yīng)提交總經(jīng)理批準(zhǔn)的采購計(jì)劃或，采購計(jì)劃或申購單要填明所購材料名稱、牌子、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、金額。6、 借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，

3、據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。 7、 借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。 8、 原則上員工借支不得超過月工資總額。9、 借支的現(xiàn)金，要在當(dāng)月月末前，結(jié)清借支。第二條 借款流程 1、借款人按規(guī)定填寫，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。 2、審批流程：部門經(jīng)理審核簽字財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審批。 3、財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部出納處辦理領(lǐng)款手續(xù)。 （二）、經(jīng)營性費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程1、公司的經(jīng)營性費(fèi)用支付審批權(quán)限：由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。2、原材物料費(fèi)用的支付程序：原材物料進(jìn)

4、倉驗(yàn)收 倉庫記賬財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理（或受權(quán)人）審批報(bào)賬支付3、經(jīng)營性費(fèi)用支付管理辦法：A、材料款（含原輔材料、半成品、物料用品、低值品）支付。 B、支付的原始憑證須有發(fā)票、送貨單及驗(yàn)收單、材料清單。C、由供貨單位開出送貨單，無送貨單的由收貨部門開具驗(yàn)收單，送貨單要由送貨單位加印章，送貨單或者驗(yàn)收單要由送貨人簽名、采購經(jīng)辦人簽名、收貨驗(yàn)收人簽名。D、供貨方憑送貨單或者驗(yàn)收單、供貨協(xié)議連同發(fā)票到財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部核對(duì)無誤后，憑財(cái)務(wù)部開具的費(fèi)用報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理審批，并在發(fā)票簽字后，方可支付。支付憑證（發(fā)票）須有收款經(jīng)手人簽字、采購經(jīng)辦人簽字、總經(jīng)理簽批。E、送貨單或驗(yàn)收單必須填寫明用料部門（項(xiàng)目名稱）、貨

5、物名稱、規(guī)格、包裝規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額，并由送貨人、收貨人簽章。F、材料款的支付，須通過銀行轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況須現(xiàn)金支付，由采購人員填寫須提前通知公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核，并經(jīng)公司總經(jīng)理審核。G、生產(chǎn)用廢棄包裝物、廢棄生產(chǎn)設(shè)備、設(shè)備零部件由生產(chǎn)部門報(bào)損，倉庫收集整理，行政辦公室監(jiān)督一個(gè)季度處理一次，所得處理款及時(shí)上交財(cái)務(wù)部作為員工福利費(fèi)使用。（三）、日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及流程日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。 第一條：費(fèi)用報(bào)銷的一般規(guī)定 1、報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理

6、制度)，且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。 2、填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 3、按規(guī)定的審批程序報(bào)批。 4、報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。 第二條：費(fèi)用報(bào)銷的一般流程報(bào)銷人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單 須辦理申請(qǐng)或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的申請(qǐng)單或出入庫單部門經(jīng)理審核簽字主管會(huì)計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核總經(jīng)理審批到出納處報(bào)銷。 第三條 差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定及流程1、 業(yè)務(wù)人員差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)：車船費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷（需打的、坐飛機(jī)的需請(qǐng)示銷售總監(jiān)/總經(jīng)理）；住宿費(fèi)和餐費(fèi)，總經(jīng)理的費(fèi)用按單據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)

7、銷，其他人員限額報(bào)銷，按以下標(biāo)準(zhǔn)參照?qǐng)?zhí)行：級(jí) 別住宿費(fèi)（元/晚/人）一線城市住宿費(fèi)（元/晚/人）二三線城市伙食費(fèi)（元/天）一線城市伙食費(fèi)（元/天）二三線城市備注總經(jīng)理300250120100副總、總監(jiān)、部門經(jīng)理2501808050大區(qū)經(jīng)理2301505030區(qū)域經(jīng)理1201003030業(yè)務(wù)員100803030第四條、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明： （1）、 參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)的，如由主辦單位安排的，依從主辦單位，沒有的，按上述標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（2）、 上述伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，允許在偏差20%范圍內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，住宿費(fèi)嚴(yán)格按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。特殊情況需超標(biāo)準(zhǔn)開支的，須請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)。（3）、 辦事處經(jīng)理因工作原因來回公司的車旅費(fèi)可作報(bào)銷

8、，報(bào)銷時(shí)必須市場營銷總監(jiān)在報(bào)銷單上簽字確認(rèn)，按報(bào)銷程序逐層審批。 （4）、 差旅費(fèi)的報(bào)銷。材料采購的，要與同批次的材料單據(jù)一同回單報(bào)銷，其他差旅費(fèi)，要在差旅發(fā)生的次月底前回單報(bào)銷，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。 （5）、 出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。（6）、 出差人員到家庭所在地城市出差，原則上不予報(bào)銷住宿費(fèi)。（7）、 如兩位同性同時(shí)出差在同一城市，只可報(bào)銷一間房費(fèi)，異性按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。（8）、 如出差坐火車臥鋪，當(dāng)晚在火車上的不得報(bào)銷當(dāng)晚住宿費(fèi)。（9）、 業(yè)務(wù)人員出差在當(dāng)?shù)爻鞘惺袃?nèi)交通費(fèi)、話費(fèi)均已補(bǔ)貼在工資中，不予額外報(bào)銷。（10）、出差人員超過中午12：00后

9、出差，在12：00前返回公司的，只報(bào)銷一天的伙食費(fèi)。 第五條、日常費(fèi)用報(bào)銷流程 ：（1）、出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫出差計(jì)劃申請(qǐng)單，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由部門經(jīng)理簽字行政辦公室復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。 （2）、借支差旅費(fèi)：出差人員將審批過的出差計(jì)劃申請(qǐng)單交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。 （3）、購票: 出差人員持審批過的出差申請(qǐng)復(fù)印件，到行政辦公室申請(qǐng)訂票（原則上節(jié)假日至少提前五天通知行政辦公室準(zhǔn)備訂票）。 （4）、返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，部門經(jīng)理審核

10、簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。 第六條、辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷管理及流程 ：（1）、管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政辦公室統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。 （2）、報(bào)銷流程 A、購置申請(qǐng): 公司行政辦公室每月根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時(shí)填寫購置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。 B、報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。 C、費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政辦公室提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核

11、算各部門相關(guān)費(fèi)用。庫存用品作為公共費(fèi)用，待實(shí)際領(lǐng)用時(shí)分?jǐn)偂?第七條、招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷管理及流程 ：費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)： （1）、 招待費(fèi)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意，各公司全年累計(jì)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，不得超出年度預(yù)算指標(biāo)（控制標(biāo)準(zhǔn)為銷售收入的3-5）。超預(yù)算總額的開支需報(bào)批后方可開支。1）、各級(jí)管理人員業(yè)務(wù)招待費(fèi)開支權(quán)限：、總經(jīng)理級(jí)以上的業(yè)務(wù)接待費(fèi)按預(yù)算指標(biāo)控制開支；、副總、總監(jiān)、部門經(jīng)理500元以下，超出須報(bào)總經(jīng)理；、一般工作及業(yè)務(wù)接待用餐每人不得超過50元/人；、一般工作及業(yè)務(wù)接待住宿標(biāo)準(zhǔn)為標(biāo)準(zhǔn)（普通）雙人房。2）、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷單據(jù)簽批權(quán)限：、各公司預(yù)算

12、以內(nèi)的開支由公司總經(jīng)理簽批。、業(yè)務(wù)接待費(fèi)須在發(fā)生的次月底前回單報(bào)銷，否則，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕報(bào)銷。 （2）、 培訓(xùn)費(fèi):為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費(fèi)用由公司行政辦公室統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時(shí)報(bào)送行政辦公室。行政辦公室根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。 （3）、 資料費(fèi)：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。各部門在購買資料前必須先填寫申購單，在報(bào)銷前必須到行政辦公室資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。 （4）、其他費(fèi)用：根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。 報(bào)銷流程： 1）、 招待費(fèi)由經(jīng)辦人憑已審批申請(qǐng)單按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。 2）、 培

13、訓(xùn)費(fèi)由行政辦公室人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷程序辦理報(bào)銷手續(xù)。 3）、 資料費(fèi)在報(bào)銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請(qǐng)表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。 4）、其他費(fèi)用報(bào)銷參照日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程辦理。 （四）、工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出規(guī)定及流程（1）、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：工薪福利等支出包括工資、獎(jiǎng)金、臨時(shí)工資、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 （2）、工薪福利支付流程 ： 1）、每年元月20日由行政辦公室將本年經(jīng)公司總經(jīng)理審批后的工資支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息）轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部；2）、每月10日前由行政辦公室將本月考勤情況、人員變動(dòng)、額度變

14、動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金等信息，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部； 3）、年度獎(jiǎng)金：財(cái)務(wù)部根據(jù)行政辦公室年度報(bào)審批后的獎(jiǎng)金分配方案進(jìn)行編制獎(jiǎng)金表；4）、按工薪審批程序?qū)徟?）、每月15日前由財(cái)務(wù)部通過銀行代發(fā)形式支付工資；6）、每月末之前員工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)工資條并與工資卡內(nèi)資金進(jìn)行核實(shí)。 （3）、臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程（4）、社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金支付流程：1）、由行政辦公室將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)處理；2）、住房公積金由行政辦公室按工薪審批程序申請(qǐng)轉(zhuǎn)帳支付；社會(huì)保險(xiǎn)金由財(cái)務(wù)部協(xié)助行政辦公室辦理銀行托收手續(xù)，財(cái)務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交行政辦公室專人簽字確認(rèn)，若有差異應(yīng)查明原因并

15、按實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。 （5）其他福利費(fèi)支出：由公司行政辦公室按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。 （五）、專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定及流程專項(xiàng)支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費(fèi)用、廣告宣傳活動(dòng)費(fèi)及其他專項(xiàng)費(fèi)用等。 第一條、公司固定資產(chǎn)購置和對(duì)外投資權(quán)限：1）、支付金額200元以下（含200元）的固定資產(chǎn)（含設(shè)備、固定資產(chǎn)修理，下同）購置，部門經(jīng)理簽字行政辦公室財(cái)務(wù)經(jīng)理審批；2）、支付金額200元以上的固定資產(chǎn)投資，由部門經(jīng)理簽字行政辦公室財(cái)務(wù)經(jīng)理審核總經(jīng)理審批。第二條、軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)規(guī)定及流

16、程：1）、填寫購置申請(qǐng)：以公司填寫申請(qǐng)并報(bào)批。 2）、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)簽訂的相關(guān)購置合同或服務(wù)協(xié)議及批準(zhǔn)生效的申請(qǐng)。 第三條、結(jié)賬報(bào)銷：1）、資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫手續(xù)，按規(guī)定填寫報(bào)銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；2）、按資金支出規(guī)定審批程序?qū)徟?）、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單以商定形式付款；4）、若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 第四條、其他專項(xiàng)支出報(bào)銷規(guī)定及流程 ：1）、費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動(dòng)費(fèi)、公司員工活動(dòng)費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。 2）

17、、 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類費(fèi)用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實(shí)際需要向總經(jīng)理提交請(qǐng)示報(bào)告（含項(xiàng)目可行性分析、費(fèi)用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后執(zhí)行。 第五條、專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷流程 ：1）、審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。 2）、簽訂合同：由直接負(fù)責(zé)部門與合作方簽訂正式合作合同，（合同簽訂前由公司各職能部門流轉(zhuǎn)審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。 第六條、專項(xiàng)支出付款流程：1）、由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；2）、按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字 財(cái)務(wù)復(fù)核 總經(jīng)理審批；3）、財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；4）、若需提前借款，

18、應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。 （六）、 其他相關(guān)規(guī)定第一條、關(guān)于預(yù)付款及定金、應(yīng)付賬款的支付：1）、貨款的支付原則上應(yīng)是貨物經(jīng)驗(yàn)收后，手續(xù)齊全才付款，如遇特殊情況，確須預(yù)付購貨款或工程款的，須提供供貨合同或工程合同。2）、預(yù)付款的支付，須由經(jīng)辦人以內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單書面提出，公司總經(jīng)理審批。預(yù)付的金額不得超出合同規(guī)定的金額。財(cái)務(wù)部要與經(jīng)濟(jì)合同核對(duì)后，方可支付。3）、應(yīng)付賬款的支付，由供應(yīng)商或物資（采購）部門、經(jīng)辦部門（合同）負(fù)責(zé)人提出付款申請(qǐng)，并提供發(fā)票或材料對(duì)賬清單，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批后，方可支付。第二條、 關(guān)于貨款的退回：簽訂試銷協(xié)議的合作客戶，在試銷期結(jié)束后無

19、意向簽訂正式代理合同，退回剩余未銷售的產(chǎn)品，由市場銷售部該筆業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人書面提出（內(nèi)容包括退貨的原因、退貨數(shù)量、退款金額等），并經(jīng)質(zhì)檢部檢測是否合格、市場總監(jiān)簽字、會(huì)計(jì)審核后，開具支付憑證，呈總經(jīng)理審批，方可退回。第三條、 公司車輛費(fèi)用的支付：1、 公司所有車輛統(tǒng)一使用加油卡加油，一車一卡，隨車攜帶。如遇特殊情況需現(xiàn)金加油時(shí)， 須報(bào)行政辦公室審批。司機(jī)憑已審批申請(qǐng)方可進(jìn)行油費(fèi)報(bào)銷。2、 車輛各年檢、保險(xiǎn)、保養(yǎng)由行政辦公室提交申請(qǐng)單報(bào)總經(jīng)理審批后，支付相應(yīng)費(fèi)用。3、 司機(jī)憑已審批的用車申請(qǐng)單報(bào)銷外出路橋費(fèi)、停車費(fèi)。4、 司機(jī)原則上不安排用餐時(shí)間外出，由行政辦公室審批同意后如確因工作需要在餐點(diǎn)期間外

20、出，按正餐15元/餐報(bào)銷餐費(fèi)。第四條、 外請(qǐng)車輛費(fèi)用的支付 ： 1、因業(yè)務(wù)需要外請(qǐng)車輛接送貨，由配送主管提前填寫，經(jīng)行政辦公室審核確認(rèn)，審批簽字后方可執(zhí)行。2、如外請(qǐng)長途貨運(yùn)需預(yù)付車費(fèi)的，由配送主管在外請(qǐng)車輛申請(qǐng)單中注明預(yù)付的金額，行政辦公室審核后，金額超過2000以上，報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行。3、配送主管憑已簽批的外請(qǐng)車輛申請(qǐng)單填寫報(bào)銷單，按日常費(fèi)用報(bào)銷程序?qū)徟?。第五條、物流配送費(fèi)用支付：1、 業(yè)務(wù)部門接到客戶訂單，第一時(shí)間通知行政辦公室客服人員安排倉庫備貨，配送主管作好配送發(fā)貨安排。2、 配送主管依據(jù)物流公司信息庫選擇合適物流公司承運(yùn)，如需外請(qǐng)車輛，提前填寫外請(qǐng)車輛申請(qǐng)單，經(jīng)行政辦公室審核確認(rèn)，審批簽字后方可執(zhí)行。3、 配送主管憑已簽批用車申請(qǐng)單、外請(qǐng)車輛申請(qǐng)單，物流公司開具的貨物托運(yùn)單按日常報(bào)銷程序?qū)徟鷪?bào)銷。4、 如出現(xiàn)貨差貨損，貨物未保價(jià)，物流公司不承擔(dān)責(zé)任的，由配送主管按發(fā)貨異常處理提交申請(qǐng)，報(bào)總經(jīng)辦審批另行安排出貨，財(cái)務(wù)作壞賬處理。第六條、廚房原材物采購費(fèi)用支付：1、 廚房常用原材料：大米、油、鹽由廚師填寫申購單每月分兩次統(tǒng)一采購，由倉庫監(jiān)督領(lǐng)用。采購員憑已審批申購單報(bào)銷采購費(fèi)用。2、 廚房每天使用的肉類、生鮮蔬菜，由廚房根據(jù)每周菜譜，提前一天下報(bào)行政辦公室審批后交采購。3、 采購憑廚房生鮮果菜申購計(jì)劃單按要求采買，倉庫監(jiān)督過稱，廚師驗(yàn)收后