財務審計部部門職責【精選文檔】

1、財務審計部部門職責【精選文檔】財務審計科部門職能及崗位職責 編制部門： 財務審計科 財務審計科部門職能及崗位職責 財務審計科由總經(jīng)理直接領導，財務審計科現(xiàn)有職工4人，其中財務總監(jiān)1名，會計2名，出納1名。財務審計科負責礦業(yè)公司及其子公司所有業(yè)務的會計核算、資金收支及重大項目的審計監(jiān)督工作?，F(xiàn)將部門職能及崗位職責匯報如下： 一、部門職能  1.會計核算職能  （1）負責擬訂公司會計政策和會計方法的具體實施方案。  (2）負責公司資產、負債、所有者權益及收入、成本費用、利潤的會計核算。 （3）負責公司財務報表的編制.   （4)負責公司會

2、計檔案管理。  2。財務管理職能 (1）組織制定公司有關的財務指標計劃，并檢查、監(jiān)督計劃的執(zhí)行情況。  （2） 負責擬訂公司的財務管理制度，經(jīng)公司領導審定后監(jiān)督執(zhí)行. (3）組織擬定公司年度預算，指導公司其他部門編制年度預算，并對預算的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。  （4）負責制定各類財務標準,并對標準的執(zhí)行情況進行監(jiān)控。  （5）負責公司資金管理及調度。  （6)負責編寫財務分析及經(jīng)濟活動分析報告，為經(jīng)營決策提供信息。  (7）負責公司的財務風險管理(包括資產負債風險、信用風險等)。  (8)負責公司的成本管理工作，包括成

3、本計劃、成本控制、成本核算和成本分析的管理工作.  （9）負責公司的現(xiàn)金管理，包括支付給員工個人的現(xiàn)金支出以及現(xiàn)金報銷.  (10）負責公司的各項業(yè)務的收支工作.  3.審計監(jiān)督職能 （1)對公司及其所屬單位的（部門）的財務收支及其有關的經(jīng)濟活動的真實性、合法性、效益性進行審計監(jiān)督. （2）對公司及所屬單位（部門）的全面預算管理完成情況以及主要經(jīng)濟指標進行審計監(jiān)督。 （3)協(xié)助、配合外部審計機構對公司及所屬單位相關業(yè)務進行審計。 （4）對公司合同、協(xié)議的簽訂等進行審核。 （5）負責辦理上級審計部門及公司領導安排的其他審計事項。 4。其他職能  （1)負責

4、公司稅務策略的制定，并依法納稅。  （2)負責業(yè)務范圍內的外部聯(lián)系，接受國家法律規(guī)定的相關部門的監(jiān)督管理。二.財務總監(jiān)崗位職責 1。建立和完善公司財務管理體系，建立和修訂公司各項財務管理制度，具體對公司會計核算和財務管理等各項工作負責,組織貫徹執(zhí)行及實施各項財務管理制度. 2.對財務管理制度、會計核算制度以及各項財務預算、計劃提出修改意見。 3.組織制定公司及各部門年度預算，根據(jù)預算監(jiān)控公司的財務收支情況，每月對公司的財務狀況進行分析，實施有效的內部控制，必要時向公司提出調整公司財務預算的建議。 4.合理安排和使用資金為公司的發(fā)展作好后勤保障和支持。 5。參與對重大投資項目和經(jīng)營活動

5、的風險評估和分析決策,為企業(yè)的生產經(jīng)營、業(yè)務發(fā)展及對外投資等事項提供財務方面的分析和決策依據(jù). 6.帶領各崗位人員掌握會計核算流程和會計制度的運用,進行規(guī)范的會計的核算。 7.負責審核各項費用支出，按合同和公司規(guī)定審核各項資金支付.按規(guī)范要求審核記賬憑證、賬簿及財務報表。 8。負責財務日常管理，并與各部協(xié)調、溝通、配合、完成總經(jīng)理交辦的其它工作任務。 9.監(jiān)督離職的財務人員辦理交接手續(xù),控制經(jīng)濟信息涉密給公司造成經(jīng)濟損失和負面影響。 10。保障現(xiàn)金安全，每周對出納進行現(xiàn)金盤點.三、會計崗位職責 1.負責公司各項經(jīng)濟業(yè)務相關的會計憑證的記錄、整理及保管.2.核算和監(jiān)督企業(yè)所擁有的和使用

6、的各項財產物資、資金的增減變動情況. 3。核算產、供、銷過程中所發(fā)生的各種經(jīng)濟業(yè)務，計算收入、成本、費用和經(jīng)營成果。  4。核算并記錄與銀行間的結算、借款業(yè)務。核算各項籌資、投資業(yè)務，以及其它單位及職工所發(fā)生的結算業(yè)務。 5.監(jiān)督有關部門定期或不定期的材料、成品和固定資產的清查、盤點業(yè)務. 6。編制月度、年度的財務報表，辦理定期的年終結算業(yè)務.  7。開展定期或不定期的經(jīng)濟活動分析。  8。辦理會計檔案的歸檔保管業(yè)務.離職時必須辦理移交會計檔案和有關的各種財務資料。 9.熟練操作使用財務軟件，并指導其它相關操作員熟練使用財務軟件，搞好

7、會計核算工作。10。完成財務總監(jiān)交辦的其它工作。四.出納員崗位職責  1. 嚴格執(zhí)行銀行結算制度，精通各種銀行結算票據(jù)的辦理程序。辦理現(xiàn)金銀行結算，規(guī)范使用票據(jù).  2。 嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度，根據(jù)公司對現(xiàn)金收、付的管理規(guī)定，對按照規(guī)定程序審核簽字后的現(xiàn)金收、付憑證，進行復核，準確無誤后辦理款項收付。  3。 做好庫存現(xiàn)金及各項票據(jù)的保管，定期盤點,做到賬實相符。 4.大額現(xiàn)金和銀行支票必須及時存入銀行，預留庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定的限額，嚴禁攜帶巨額現(xiàn)金外出。  5。配合財務總監(jiān)對庫存現(xiàn)金的定期清查、盤點。嚴禁挪用公款、公款私存等現(xiàn)象。  6.及時查詢銀行未達賬項，核對資金的到賬情況,及時編制銀行余額調節(jié)表。 7.根據(jù)已核準的工資表，通過電匯等方式及時做好工資支付事宜的工作。 8。負責公司發(fā)票領