員工出差報(bào)銷管理制度

1、1 員工出差報(bào)銷管理制度 1 目的 為完善公司內(nèi)部出差報(bào)銷管理制度， 進(jìn)一步發(fā)掘增收節(jié)支的潛力， 提高公司管理水平和 出差效率，按照規(guī)范手續(xù)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的原則并結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。 2 范圍 適用本公司所有員工出差報(bào)銷管理。 3 職責(zé) 3.1 財(cái)務(wù)部門是員工出差報(bào)銷的業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)員工出差經(jīng)費(fèi)的申領(lǐng)，出差票據(jù)和費(fèi) 用的審定、報(bào)銷。對(duì)本制度的執(zhí)行負(fù)責(zé)。 3.2 各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門員工“出差申請(qǐng)單”中出差計(jì)劃經(jīng)費(fèi)的核定，以及出差票據(jù) 的核準(zhǔn)簽字。 對(duì)本部門員工出差所發(fā)生費(fèi)用的真實(shí)性、 合理性負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 對(duì)一些特殊 經(jīng)費(fèi)支出和票據(jù)應(yīng)加注說明簽字，供財(cái)務(wù)部門審定。 3.3 公司總經(jīng)理

2、負(fù)責(zé)各部門負(fù)責(zé)人和出差計(jì)劃經(jīng)費(fèi)在 1000 元以上員工的 “出差申請(qǐng)單” 中 出差經(jīng)費(fèi)的審批，以及公司所有員工出差報(bào)銷單的審批。 4 細(xì)則 4.1 員工出差必須填寫“出差申請(qǐng)單”，憑核準(zhǔn)“出差申請(qǐng)單”中的計(jì)劃經(jīng)費(fèi)數(shù)額辦理借 款手續(xù)，其中 1000 元以內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人審批； 1000 元 -2000 元經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后， 由副總經(jīng)理審批； 2000 元以上經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核簽字后由總經(jīng)理審批。然后到財(cái)務(wù)部門填 寫“預(yù)借款單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字到財(cái)務(wù)部門領(lǐng)款。 4.2 員工出差回公司后應(yīng)在 5 個(gè)工作日內(nèi)填寫“出差旅費(fèi)報(bào)銷單”并按原審批權(quán)限簽字辦 理報(bào)賬手續(xù)。 如前借款未結(jié)清， 不得續(xù)借， 特

3、殊情況經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可以續(xù)借 （但必須在 “預(yù) 借款單”上注明續(xù)借次數(shù)）。 員工出差的住宿費(fèi)，交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（見附表一），實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的辦法，住宿發(fā)票 必須注明住宿起止日期和天數(shù)。 員工出差乘坐飛機(jī)或軟臥要從嚴(yán)控制， 如出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的， 可考慮乘坐 飛機(jī)或軟臥 , 但需部門書面申請(qǐng) , 經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 在外地的必須電話向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示， 同 意后才能乘坐，但回來后須補(bǔ)辦“書面申請(qǐng)”手續(xù)，財(cái)務(wù)人員憑批準(zhǔn)的“書面申請(qǐng)”方可審 核報(bào)銷飛機(jī)票及軟臥票。 在無錫市內(nèi)出差，不發(fā)補(bǔ)貼。 2 員工出差過程中， 乘坐出租車的僅限于有交易客戶同行或攜帶物品過重、 下雨天訪問客 戶、途經(jīng)路線無公交車

4、等情況。 出差當(dāng)天往返的， 到達(dá)出差地區(qū)后，如乘坐出租車的市內(nèi)交 通費(fèi)減半發(fā)放。 每張出租車票報(bào)銷時(shí)必須詳細(xì)說明理由及乘車路線的起始地點(diǎn)， 由部門負(fù)責(zé) 人核實(shí)簽字，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方能報(bào)銷。 員工在出差期間招待客戶以及其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的支出，應(yīng)事先在“出差申請(qǐng)單”中提出具 體預(yù)算，并加以說明，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。突發(fā)情況下招待客戶或其他業(yè)務(wù)費(fèi)支出的， 必須 電話向公司領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示同意。 每張招待客戶及其他業(yè)務(wù)費(fèi)支出的單據(jù)報(bào)銷時(shí)必須加注說明， 部 門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)方能報(bào)銷。（ 因出差人員在出差時(shí)已享受了出差補(bǔ)貼， 所以不得再報(bào)銷個(gè)人餐費(fèi)單據(jù)）。 員工出差報(bào)銷， 應(yīng)據(jù)實(shí)提交真實(shí)有效票據(jù)， 經(jīng)部

5、門負(fù)責(zé)人對(duì)票據(jù)核準(zhǔn)簽字后， 財(cái)務(wù)出納 根據(jù)“出差申請(qǐng)單”內(nèi)容進(jìn)行核算、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字后，交公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方能報(bào)銷。 票據(jù)是否正確有效，審定權(quán)在財(cái)務(wù)部門。審核中如發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)不實(shí)之事，應(yīng)及時(shí)糾正并 視情節(jié)的輕重，予以教育整改、通報(bào)曝光、罰款等處理。 本制度即日起執(zhí)行。 4.12 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制訂，總經(jīng)理批準(zhǔn)發(fā)布，修改時(shí)亦同。 XXX有限公司 年月日3 附表 出差補(bǔ)貼、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表 岡位 岀差補(bǔ)貼 （元/天） 住宿標(biāo)準(zhǔn) （元/天） 交通工具 市內(nèi)交通 （元/天） 國內(nèi) 國外 特定城市 一般地區(qū) 飛機(jī) 火車 汽車 岀租車 公交 車 總經(jīng)理 100 40 美 元 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 副總經(jīng) 理總 監(jiān) 80 30 美 元 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 按實(shí)報(bào)銷 部門主 管 60 20 美 元 280 180 需經(jīng)總 經(jīng)理批 準(zhǔn) 硬臥 按實(shí) 報(bào)銷 原則 上不 提倡 坐出 租 車， 特殊 情況 需事 前申 請(qǐng) 10 一