四川中小企業(yè)融資收費狀況調(diào)查報告

1、四川中小企業(yè)融資收費狀況調(diào)查報告2011-03-25摘 中小企業(yè)融資成本的高低，直接影響到中小企業(yè)融資的意愿，也影要： 響到中小企業(yè)的發(fā)展和壯大。銀行間接融資在相當長一段時間內(nèi)仍是中小企業(yè)融資的主要模式。了解掌握中小企業(yè)在銀行融資的費用狀況及存在的問題，將有助于進一步改善中小企業(yè)整體融資環(huán)境。四川銀監(jiān)局通過座談、實地調(diào)查和發(fā)放調(diào)查問卷等方式，對中小企業(yè)在銀行融資中費用情況進行了調(diào)查，分析影響中小企業(yè)融資成本 的因素和存在的問題，并提出了有針對性的政策和建議。關(guān)鍵中小企業(yè)，融資收費，間接融資，融資成本，融資意愿詞：一、中小企業(yè)融資成本現(xiàn)狀調(diào)查發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)在銀行融資過程中需要支付的費用主要包括以

2、下項目：一是政府 行政部門收取的費用，如抵押登記費、公證費、工商查詢費等；二是中介機構(gòu)收取的費用， 如抵押物評估費、擔(dān)保費、審計費等；三是銀行收取的費用，如貸款利息等。中小企業(yè)通 過不同的融資方式融資，所需支付的費用不同。（一）利息利息是中小企業(yè)通過銀行融資支付的主要費用，其大小直接取決于貸款金額和貸款利率。貸款利率由貸款企業(yè)與銀行商定，一般是在人民銀行同期基準利率基礎(chǔ)上上浮一定比 例。（二）抵（質(zhì)）押物評估費中小企業(yè)在辦理抵（質(zhì)）押擔(dān)保貸款時，需要由中介公司對抵押物（或質(zhì)押物）進行 評估，并按評估金額的一定比例支付評估費。評估費一般是由企業(yè)與評估公司商定。（三）抵（質(zhì)）押物登記費是在辦理抵（

3、質(zhì)）押過程中，支付給政府行政部門的費用。目前，只有辦理房產(chǎn)和地 產(chǎn)抵押登記時需要支付費用。登記費收費標準由各地物價局核定，各市（州）收費標準不 完全相同。（四）擔(dān)保費指在辦理擔(dān)保公司擔(dān)保貸款時需支付的費用。政策性或會員制擔(dān)保公司收取費率相對較低，通常為借款金額的 72% 3%商業(yè)性擔(dān)保公司收取費率相對較高，部分公司收取的擔(dān) 保費費率高達 15%。一些擔(dān)保公司在收取擔(dān)保費的同時， 還要求企業(yè)預(yù)存一定比例的保證金， 通常為貸款金額的 10%。（五）審計費是企業(yè)因?qū)徲嬝攧?wù)報表而支付給會計師事務(wù)所的費用。該項費用按照企業(yè)資產(chǎn)總額的定比例收取，與貸款金額大小無關(guān)。（六）工商查詢費為確保中小企業(yè)存續(xù)的真實

4、性，貸款企業(yè)須出具工商部門的證明文件，工商部門的收費標準為50200元/次。（七）公證費公證部門對借款合同、擔(dān)保合同進行公證時，要收取公證費。有的公證處按照貸款金 額的大小實行階梯收費， 如成都某公證處收費標準為： 貸款金額 200萬元以下（含）收費300 元， 200 800萬元（含）收費 500元， 800萬元以上收費 1000元。有的公證處按照貸款金額 的一定比例收取費用，通常為貸款金額的1.5 %。3%。，部分高達貸款金額的5%°。除以上費用外，中小企業(yè)在貸款過程中，還會耗費一定的時間、人力和差旅費等間接費用。此次調(diào)查共隨機選取了樣本企業(yè) 158戶。樣本企業(yè)普遍反映融資成本較

5、 2006 年有所下 降，但仍然偏高，對中小企業(yè)經(jīng)營形成一定壓力?？傮w上看，被抽樣本中小企業(yè)融資成本 呈現(xiàn)以下四個特點：一是融資總成本呈下降趨勢。據(jù)統(tǒng)計，至2010年6月末， 1 58戶樣本企業(yè)在銀行貸款金額合計 61 1 86萬元（戶均 1054.93萬元），支付各項費用 5055.36萬元，加權(quán) 平均費率為 8.26%，較2006年末下降了 2.67 個百分點。 二是中小企業(yè)貸款利率上浮比例大幅 降低。樣本企業(yè)加權(quán)貸款利率為 6.73%，相當于在人民銀行一年期基準利率基礎(chǔ)上上浮 26.78%，上浮比例較 2006年末下降 9.07 個百分點。三是中小企業(yè)支付給中介機構(gòu)的費用有 所降低。一方

6、面，評估機構(gòu)和審計機構(gòu)等為承攬業(yè)務(wù)，一般會給予企業(yè)一定的收費折扣， 實際收費費率降低。另一方面，銀行創(chuàng)新開發(fā)了許多小企業(yè)金融服務(wù)新產(chǎn)品，部分信貸產(chǎn)品不再要求提供抵押擔(dān)保物，從而減少了小企業(yè)貸款抵押評估、登記等費用。四是個別地 區(qū)部分部門行政收費有所增加。如德陽市房地產(chǎn)管理部門對營業(yè)用房抵押登記收費標準，由 2006年末的 240元宗增加到 550元宗，工商行政管理部門收取的工商查詢費，由2006年末的 50元筆增加為 200元筆。二、影響中小企業(yè)融資成本的因素（一）地區(qū)因素一是地方信用環(huán)境。地方的信用環(huán)境，決定該地區(qū)的平均風(fēng)險水平，對銀行支持小企 業(yè)發(fā)展的意愿影響較大。地方信用環(huán)境越好，銀行越

7、愿意支持小企業(yè)的發(fā)展，要求的授信 條件也相對寬松。二是地方政府對小企業(yè)的扶持力度。部分市（州）組建了政策性擔(dān)保公 司、會員制擔(dān)保公司，并對符合條件的企業(yè)實行費用減免，以鼓勵和扶持小企業(yè)快速發(fā)展。 三是銀行業(yè)機構(gòu)的競爭情況。銀行業(yè)機構(gòu)越少，競爭越不充分的地區(qū)，小企業(yè)獲得貸款的 渠道越少，在與銀行的談判過程中往往處于劣勢，融資成本相對較高?？傮w來看，成都、 綿陽等地區(qū)的小企業(yè)融資成本較低， 成都市樣本企業(yè)加權(quán)融資費率為 7.23%。小企業(yè)更關(guān)心 的是能否及時、便捷地獲取貸款。而在阿壩、巴中等經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，小企業(yè)獲取貸款的 難度大，支付的費用也要高一些。巴中被調(diào)查企業(yè)的加權(quán)融資費率高達12.85%

8、。（二）企業(yè)的綜合素質(zhì)企業(yè)的綜合素質(zhì)是影響小企業(yè)融資費用的核心因素。綜合素質(zhì)越好的企業(yè)，越容易獲 取貸款，而且融資費用越低。企業(yè)的綜合素質(zhì)由其在銀行的信用評級體現(xiàn)，主要受以下四 個因素的影響。一是經(jīng)營業(yè)主及關(guān)系人的還款意愿。經(jīng)營業(yè)主及關(guān)系人還款意愿越高，企 業(yè)信用等級越高。二是預(yù)期經(jīng)營現(xiàn)金流狀況。經(jīng)營現(xiàn)金流是判斷小企業(yè)還款能力的主要因 素。預(yù)期經(jīng)營現(xiàn)金流越充分，信用等級越高。三是擔(dān)保質(zhì)量。擔(dān)保物價值越穩(wěn)定、變現(xiàn)越 容易，小企業(yè)越容易獲得銀行貸款利率優(yōu)惠。四是成長性。成長性越高的企業(yè)，越能獲得 銀行的授信優(yōu)惠。（三）貸款方式貸款方式也是影響小企業(yè)融資費用高低的一個重要因素。按擔(dān)保方式劃分，融資費

9、用 由高到低的順序依次為：擔(dān)保公司擔(dān)保、房產(chǎn)（地產(chǎn)）抵押、保證擔(dān)保、信用方式。擔(dān)保 公司貸款主要交納擔(dān)保費和貸款利息； 抵押貸款主要繳納評估費、 抵押登記費和貸款利息。 保證方式和信用方式則只需要繳納貸款利息。是否需要繳納其他費用（女BT商查詢費、公證費等）則根據(jù)不同的要求而定。如國內(nèi)保理業(yè)務(wù)，是以應(yīng)收賬款為質(zhì)押發(fā)放貸款的一種 方式。目前，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記沒有收費。因此，通過國內(nèi)保理獲取貸款，只需要支付貸 款利息，免去了抵押物評估費、登記費等其他費用。三、存在的問題（一）抵押評估環(huán)節(jié)一是部分評估機構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營，喪失權(quán)威性。部分評估機構(gòu)為承攬業(yè)務(wù)，迎合客戶的 不合理需求，隨意高估或低估抵押物價值

10、。一方面，抵押物高估，為銀行信貸資產(chǎn)埋下了 風(fēng)險隱患。另一方面，評估機構(gòu)的獨立性不高，評估結(jié)論的權(quán)威性不足，導(dǎo)致銀行一般不 接受除房產(chǎn)、地產(chǎn)外的其他抵（質(zhì)）押物，如專利、商標等。小企業(yè)在缺乏房產(chǎn)、地產(chǎn)的 情況下，不得不尋求第三方擔(dān)保，從而增加了融資成本。二是個別地區(qū)房管部門或土地管理部門要求小企業(yè)在其指定的評估機構(gòu)評估。 這些評估機構(gòu)的收費標準往往高于市場價格， 加重了小企業(yè)的融資負擔(dān)。（二）抵押登記環(huán)節(jié)一是部分物權(quán)抵押登記難。小企業(yè)因部分資產(chǎn)不能辦理抵押登記而缺乏抵押物，不能 獲得銀行的授信優(yōu)惠，加重了融資成本。如作為小企業(yè)主要資產(chǎn)之一的廠房，一般為鋼結(jié) 構(gòu)可拆遷而不能辦理產(chǎn)權(quán)，不能辦理抵押

11、登記。二是抵押登記成本高。部分房產(chǎn)、地產(chǎn)管 理部門在辦理抵押登記時，不僅收取工本費、登記費等核定費用，還要收取交易費等在交 易環(huán)節(jié)才收取的費用。三是全省各市（州）登記收費標準不同，部分地區(qū)收費標準高于全 省平均水平。成都房屋抵押登記按照貸款金額的1.3 %。加工本費收取抵押登記費，而攀枝花、自貢等市的收費標準則為貸款金額的1.6 %。加工本費。在土地抵押登記方面，成都五城區(qū)土地使用權(quán)抵押登記實行按件收費，一般每件收取工本費20元，而郊縣一般按照抵押價值的一定比例收費。 四是抵押期限問題。 多數(shù)地區(qū)反映抵押登記以 1年為期， 與貸款期限不匹配。（三）信用擔(dān)保環(huán)節(jié)一是不同地區(qū)和不同擔(dān)保機構(gòu)費率差別

12、較大。部分政策性擔(dān)保公司對符合條件的企業(yè) 免收擔(dān)保費。而有些擔(dān)保公司的費率則高達貸款金額的10%。通常情況下，政策性擔(dān)保機構(gòu)的費率低于民營擔(dān)保機構(gòu)的費率。二是部分擔(dān)保機構(gòu)除收取擔(dān)保費外，還要求企業(yè)按貸款 金額的一定比例繳納保證金，比例從3%到35%不等，從而進一步提高了企業(yè)的融資成本。三是小企業(yè)融資擔(dān)保難現(xiàn)象依然較為突出，在政府相關(guān)部門登記備案且獲得銀行認可的擔(dān)保 公司仍然不多。四）銀行收費環(huán)節(jié)由于銀企信息不對稱、社會誠信體系建設(shè)不夠完善、部分中小企業(yè)不夠誠信等問題， 部分銀行為有效覆蓋信貸風(fēng)險，一般采用“一刀切”的方式確定利率下限，而針對不同行 業(yè)、不同客戶實行準確的差異化的科學(xué)利率定價技術(shù)

13、和手段還較缺乏，差異化利率定價機 制還需完善。（五）企業(yè)自身因素一是融資需求隨意性大。部分小企業(yè)缺乏科學(xué)合理的資金需求安排，認為資金越多越 好，超過自身需求從銀行獲取貸款，造成部分信貸資金閑置，實際使用資金偏少，增加了 融資成本。二是缺乏與銀行合作的意識。部分小企業(yè)在日常經(jīng)營中，大量使用現(xiàn)金交易， 與銀行交流少。在貸款時，片面認為只要擔(dān)保充分、能還款就行了，不愿讓銀行知曉其更 多的信息。信息的不透明、不對稱，使得銀行難以為客戶選擇并提供恰當?shù)氖谛女a(chǎn)品，最 終造成企業(yè)融資成本的增加。四、政策建議（一）行政管理部門要進一步規(guī)范收費行為一是要嚴格執(zhí)行有關(guān)規(guī)定。在辦理抵押登記過程中，抵押登記部門要按照

14、規(guī)定的標準 收費，不得捆綁收費，不得指定抵押評估機構(gòu)。二是適度降低收費標準。鼓勵有條件的地 區(qū)，對抵押登記實行按件收取費用，不再按照房屋的面積、體積或價款的比例收取。企業(yè) 抵押權(quán)益登記期滿，繼續(xù)利用同一抵押物申請抵押貸款續(xù)期的，除工本費外，抵押登記部 門不再收取抵押登記手續(xù)費。三是合理確定抵押期限，使抵押登記有效期與銀行貸款期限保持一致，以防范有關(guān)風(fēng)險。（二）中介機構(gòu)要進一步規(guī)范經(jīng)營一是評估機構(gòu)要提高獨立性。要立足長遠，不為短期的業(yè)務(wù)承攬而放棄從業(yè)原則。要 客觀公正地出具評估意見，提高評估報告的權(quán)威性。二是擔(dān)保機構(gòu)要合理收費。要建立科 學(xué)的擔(dān)保費定價機制，針對小企業(yè)經(jīng)營狀況、反擔(dān)保物類別、擔(dān)保

15、時限等不同情況進行差 別化定價。進一步規(guī)范保證金的收取，降低對誠信企業(yè)的保證金收取比例。三是政府有關(guān) 部門要繼續(xù)鼓勵中介機構(gòu)的發(fā)展，建立完善評估、擔(dān)保服務(wù)體系。在政策允許范圍內(nèi)，給 予中介機構(gòu)準入、稅收、補貼等方面的支持，為中介機構(gòu)發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。（三）銀行要進一步提高金融服務(wù)水平一是進一步研究創(chuàng)新融資服務(wù)產(chǎn)品。銀行業(yè)金融機構(gòu)要進一步對小企業(yè)客戶進行必要 的細分，研究各類小企業(yè)客戶群的特點、經(jīng)營規(guī)律和風(fēng)險特征，通過加強與行業(yè)協(xié)會、小 企業(yè)的下游客戶等合作，為符合條件的誠信企業(yè)提供免抵押信貸產(chǎn)品，降低小企業(yè)貸款過 程中支付的抵押評估、登記等費用。二是建立并完善科學(xué)的利率風(fēng)險定價機制。要在法規(guī) 和政策允許范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險水平、籌資成本、管理成本、資本回報要求及當?shù)厥袌隼?水平等因素，合理確定貸款利率，對不同行業(yè)的小企業(yè)實行差別定價，給予優(yōu)質(zhì)講信用的 小企業(yè)適當利率優(yōu)惠。（四）中小企業(yè)要樹立誠實守信意識，主動提高與銀行合作能力是中小企業(yè)要主動加強與銀行的溝通。要