財政支出績效評價設(shè)計報告書書

1、 財政支出績效評價報告評價類型： 實施過程評價 完成結(jié)果評價項目名稱： 2017年清瀾污水處理廠運營費 項目單位： 文昌市水務(wù)局 主管部門： 文昌市人民政府 評價時間： 2018年6月15日至2018年6月20日 組織方式：財政部門 主管部門 項目單位評價機構(gòu)： 中介機構(gòu) 專家組 項目單位評價組評價單位(蓋章): 文昌市水務(wù)局 上報時間: 2018年 6月25日項目績效目標表項目名稱：2017年清瀾污水處理廠運營費指標類型績效指標績效目標績效標準優(yōu)良中差產(chǎn)出指標重點工作完成率重點工作重點完成率90%70%-90%50%-70%50%以下成效指標出水水質(zhì)達標達到一級b標準90%70%-90%50

2、%-70%50%以下提高城市水源保護區(qū)日常管理水平城市水源保護區(qū)改善狀況較好好一般差提高城市污水管網(wǎng)管理維護水平污水管道明顯通暢較好好一般差開展成本成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)90%70%-90%50%-70%50%以下效率指標資金按時到位資金按時到位率為100%按時到位延期15天以內(nèi)延期15-30天延期30天以上按時完成既定目標2017年12月31日前完成90%70%-90%50%-70%50%以下項目基本信息一、項目基本情況項目實施單位文昌市水務(wù)局主管部門文昌市人民政府項目負責(zé)人陳時順聯(lián)系電話63222165地址海南省文昌市慶齡路21號郵編571300項目類型經(jīng)常性項目（） 一次性項目（）計劃投資

3、額（萬元）381.43實際到位資金（萬元）381.43實際使用情況（萬元）371.26其中：中央財政其中：中央財政其中：中央財政省財政預(yù)算省財政預(yù)算省財政預(yù)算市縣財政預(yù)算381.43市縣財政預(yù)算381.43市縣財政預(yù)算371.26地方債券資金地方債券資金地方債券資金二、績效評價指標評分一級指標分值二級指標分值三級指標分值得分項目決策20項目目標4目標內(nèi)容44決策過程8決策過程33決策依據(jù)55資金分配8分配辦法22分配結(jié)果66項目管理25資金到位5到位率33到位時效22資金管理10資金使用55財務(wù)管理54組織實施10組織機構(gòu)11管理制度99項目績效55項目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量55產(chǎn)出質(zhì)量44產(chǎn)出時效

4、33產(chǎn)出成本33項目效益40經(jīng)濟效益86社會效益87環(huán)境效益87可持續(xù)影響87服務(wù)對象滿意度87總分10010010093評價等次優(yōu)三、評價人員姓名職務(wù)/職稱單 位項目評分簽字陳時順副局長文昌市水務(wù)局93賴樹涯科員文昌市水務(wù)局93賴道明科員文昌市水務(wù)局93古培辦公室主任文昌市水務(wù)局93評價工作組組長（簽字）： 項目單位負責(zé)人（簽字并蓋章）年 月 日2017年清瀾污水處理廠運營費 財政支出績效自評報告一、項目概況（一）項目單位基本情況1、主要職責(zé)文昌市水務(wù)局是市政府水行政主管部門，是正科級機關(guān)單位，負責(zé)全市水利行業(yè)的統(tǒng)一管理工作。主要職責(zé)有：貫徹執(zhí)行黨和國家及省有關(guān)水務(wù)工作的方針政策和法律法規(guī)；

5、依法擬定本市水務(wù)工作的政策、規(guī)章與法規(guī)，經(jīng)批準后組織實施；研究落實水務(wù)工作方針、政策、法規(guī)和規(guī)章制度；組織擬定全市水利發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，以及主要河道、小流域綜合治理規(guī)劃，并負責(zé)監(jiān)督實施；統(tǒng)一管理全市水資源，負責(zé)組織全市水資源的調(diào)查評價，擬定全市水資源長期供求計劃、水量分配方案，并負責(zé)監(jiān)督管理；負責(zé)全市城鎮(zhèn)供水、農(nóng)村飲水的指導(dǎo)和管理工作；審查城鄉(xiāng)供水企業(yè)的資質(zhì)；指導(dǎo)城鎮(zhèn)供水、排澇和中水回用設(shè)施和管理工作；負責(zé)組織實施取水許可證制度和水資源費用征收制度；指導(dǎo)、監(jiān)督、管理全市計劃用水、節(jié)約用水工作，擬定節(jié)約用水政策，指導(dǎo)編制節(jié)約用水規(guī)劃和年度計劃，制訂用水定額及有關(guān)標準，并監(jiān)督實施

6、；承辦市政府和上級業(yè)務(wù)主管部門交辦的其他工作。2、內(nèi)設(shè)機構(gòu)根據(jù)上述職責(zé)，市水務(wù)局內(nèi)設(shè)4個職能機構(gòu)和市防風(fēng)防汛防旱指揮部辦公室1個副科級機構(gòu)。4個職能機構(gòu)分別為辦公室、農(nóng)水室、建設(shè)與管理室、綜合室。（二）項目基本性質(zhì)、用途、主要內(nèi)容、涉及范圍項目基本性質(zhì)：本項目為經(jīng)常性項目。項目用途：撥付經(jīng)費用于城市污水輸送污水處理廠進行處理達到排放標準水質(zhì)；提供污水處理廠的污水處理設(shè)備進行維護管理的經(jīng)費。項目主要內(nèi)容為：主要用于撥付文昌市清瀾污水廠營運及設(shè)備維護管理費用。項目涉及范圍：文昌市文城鎮(zhèn)（清瀾片區(qū)）（三）跨年度項目的預(yù)期總目標及階段性目標 維護和完善清瀾污水處理廠污水處理設(shè)備，將鄉(xiāng)鎮(zhèn)里的污水輸送到污

7、水處理廠進行處理達到排放標準水質(zhì)的，確保污水處理廠安全運行和效益充分發(fā)揮，保障清瀾片區(qū)居民用水的需求，改善污水對環(huán)境的污染程度。二、項目資金使用及管理分析（一）項目資金到位情況分析2017年清瀾污水處理廠運營費項目專項經(jīng)費資金2017年初安排預(yù)算381.43萬元，累計已到位381.43萬元，資金到位率為100%。（二）項目資金使用情況分析截止2017年12月31日績效評價基準日，實際撥付清瀾污水處理廠運營費經(jīng)費資金合計371.26萬元，本項目資金結(jié)余10.17萬元。（三）項目資金管理情況分析2017年清瀾污水處理廠運營費項目專項經(jīng)費資金，在資金管理及建設(shè)運行上嚴格遵守中華人民共和國會計法、中華

8、人民共和國預(yù)算法、行政單位會計制度、海南省人民政府關(guān)于規(guī)范政府投資項目管理的規(guī)定（瓊府200455號）等法律法規(guī)，對專項資金實行單獨核算、專項使用的原則，避免專項資金被擠占、截留和挪用。三、項目組織實施情況（一）項目組織實施情況文昌市水務(wù)局作為文昌市人民政府授權(quán)的政府水行政主管部門，負責(zé)全市水利行業(yè)的統(tǒng)一管理工作。文昌市清瀾污水廠及其自然拓展延伸區(qū)為項目范圍，安排預(yù)算資金為381.43萬元。整體目標為將城市污水輸送至污水處理廠進行處理，達到城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準（GB18918-2002)一級B標準排放，保證經(jīng)費滿足污水處理廠正常運營。（二）項目管理情況由文昌盈海清瀾水務(wù)有限公司向文昌市

9、水務(wù)局提交申請支付污水處理服務(wù)費的報告，經(jīng)文昌市水務(wù)局審核后，撥付的項目經(jīng)費由單位進行統(tǒng)一管理，按照項目計劃安排，根據(jù)實際工作需要開支，做到專款專用。同時按照財政專項資金管理辦法進行了賬務(wù)處理，支出嚴格按照相關(guān)法規(guī)進行會計核算，付款申請及審批程序合法。 四、項目績效情況（一）項目績效目標完成情況。1.項目的經(jīng)濟性分析（1）項目成本（預(yù)算）控制情況。文昌市財政局關(guān)于批復(fù)2017年市本級部門預(yù)算的通知（文財預(yù)201717號），安排文昌市水務(wù)局2017年度清瀾污水處理廠運營費項目資金額度為381.43萬元， 截止績效評價基準日，本次績效評價范圍內(nèi)的項目資金實際到位381.43萬元，實際使用371.2

10、6萬元，項目的資金到位及時，使用資金額度比預(yù)算低。（2）項目成本（預(yù)算）節(jié)約情況。該項目已使用財政資金371.26萬元，資金結(jié)余10.17萬元，項目資金使用率為97.33%。2.項目的效率性分析（1）項目的實施進度截止2017年12月31日績效評價基準日，文昌市水務(wù)局在規(guī)定的時間內(nèi)，制定出清瀾污水處理廠運營費合理的資金使用計劃，然后在該計劃的執(zhí)行過程中，保證實際進度與計劃進度相一致，項目按時績效指標。（2）項目完成質(zhì)量該項目2017年度投入市財政資金381.43萬元，實際劃撥市財政資金381.43萬元。截止2017年12月31日績效評價基準日，文昌市水務(wù)局已嚴格按照要求，按時按量的完成了工作任

11、務(wù)。項目基本按照規(guī)定的績效指標實施并完成。綜上所述，項目的完成質(zhì)量較好。3.項目的效益性分析（1）項目預(yù)期目標完成程度文昌市2017年度清瀾污水處理廠運營費項目預(yù)期目標符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策,與項目實施單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān),為了改善文昌清瀾居民生活及污水對環(huán)境的污染 ,清瀾污水處理廠運營費項目預(yù)期目標符合正常的業(yè)績水平。（2）項目實施對經(jīng)濟和社會的影響。文昌市2017年度清瀾污水處理廠運營費項目為文昌市清瀾片區(qū)及其自然拓展延伸區(qū)污水處理廠進行財政經(jīng)費撥款，產(chǎn)生的直接性經(jīng)濟效果與間接性的經(jīng)濟效果難以量化；清瀾污水處理廠運營費項目實現(xiàn)了水資源合理配置、科學(xué)保護、

12、循環(huán)利用，改善清瀾片區(qū)的用水問題，保障了清瀾污水處理廠的順利運營，社會效益較好。 4. 項目的可持續(xù)性分析按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于生態(tài)文明建設(shè)的總體部署和要求，以省域“多規(guī)合一”戰(zhàn)略布局為指導(dǎo)，以生態(tài)立省、科學(xué)發(fā)展、綠色崛起、國際旅游島建設(shè)和打造旅游特區(qū)為主線，以保護水體環(huán)境和完善排水系統(tǒng)為目標，規(guī)劃區(qū)污水收集、處理、排放、污水的再生利用污水處理設(shè)施建設(shè)的規(guī)劃由粗放增長向提質(zhì)增效轉(zhuǎn)變，全面規(guī)劃、合理布局、綜合利用，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)環(huán)境效益與經(jīng)濟效益、整體與局部、近期與長遠的關(guān)系，科學(xué)制定規(guī)劃區(qū)污水收集、處理、排放、污水的再生利用，促進社會、經(jīng)濟、生態(tài)環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。5.項目預(yù)算批復(fù)的績效指標完成情況分

13、析根據(jù)文昌市財政局關(guān)于批復(fù)2017年市本級部門預(yù)算的通知（文財預(yù)201717號），安排文昌市水務(wù)局2017年度清瀾污水處理廠運營費項目資金額度為381.43萬元， 截止2017年12月31日績效評價基準日，本次績效評價范圍內(nèi)的項目資金實際到位381.43萬元，實際使用371.26萬元，項目資金使用率為97.33%。2017年度清瀾污水處理廠運營費項目預(yù)期工作目標已全部完成，完成率100.00%。（二）項目績效目標未完成原因分析。無。五、綜合評價情況及評價結(jié)論發(fā)展小城鎮(zhèn)是中央提出的帶動農(nóng)村經(jīng)濟和社會發(fā)展的一個大戰(zhàn)略，隨著國際旅游島建設(shè)進程的推進，建制鎮(zhèn)的非農(nóng)業(yè)人口和城鎮(zhèn)人口將不斷增加，排放的污水

14、量也將越來越大，為保護海島的優(yōu)良生態(tài)環(huán)境，小城鎮(zhèn)污水處理設(shè)施的建設(shè)必須配套進行。綜合評價：文昌市2017年度清瀾污水處理廠運營費項目工作的實施，是為了改善文昌清瀾片區(qū)的居民用水和環(huán)境，合理調(diào)度現(xiàn)有的水源，加快污水回用工程的實施，能降低清瀾片區(qū)水中污染物對環(huán)境的污染，保障本地區(qū)水資源的供給，本項目績效評價總得分為93分，評價級別為“優(yōu)”。2017年清瀾污水處理廠運營費績效評價指標表一級指標分值二級指標分值三級指標分值指標解釋評價標準得分項目決策20項目目標4目標內(nèi)容4目標是否明確、細化、量化目標明確（1分），目標細化（1分），目標量化（2分）4決策過程8決策依據(jù)3項目是否符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和部

15、門年度工作計劃；是否根據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃項目符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃（2分），根據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃（1分）3決策程序5項目是否符合申報條件；申報、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管理辦法；項目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù)項目符合申報條件（2分），申報、批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法（2分），項目實施調(diào)整履行相應(yīng)手續(xù)（1分）5資金分配8分配辦法2是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在管理辦法中明確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理辦法健全、規(guī)范（1分），因素選擇全面、合理（1分）2分配結(jié)果6資金分配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理項目符合相關(guān)分配辦法（2分），資金分配合理（4分）6項

16、目管理25資金到位5到位率3實際到位/計劃到位100%根據(jù)項目實際到位資金占計劃的比重計算得分（3分）3到位時效2資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度及時到位（2分），未及時到位但未影響項目進度（1.5分），未及時到位并影響項目進度（0-1分）。2資金管理10資金使用7是否存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出的情況；是否存在截留、擠占、挪用項目資金情況；是否存在超標準開支情況虛列（套?。┛?-7分，支出依據(jù)不合規(guī)扣1分，截留、擠占、挪用扣3-6分，超標準開支扣2-5分7財務(wù)管理3資金管理、費用支出等制度是否健全，是否嚴格執(zhí)行；會計核算是否規(guī)范財務(wù)制度健全（1分），嚴格執(zhí)行制度（1分），

17、會計核算規(guī)范（1分）。2組織實施10組織機構(gòu)1機構(gòu)是否健全、分工是否明確機構(gòu)健全、分工明確（1分）1管理制度9是否建立健全項目管理制度；是否嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度建立健全項目管理制度（2分）；嚴格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度（7分）9項目績效55項目產(chǎn)出15產(chǎn)出數(shù)量5 項目產(chǎn)出數(shù)量是否達到績效目標對照年初或調(diào)整后的績效目標評價產(chǎn)出數(shù)量（按優(yōu)5分、良3分、中2分、差1分進行評分）5產(chǎn)出質(zhì)量4 項目產(chǎn)出質(zhì)量是否達到績效目標對照年初或調(diào)整后的績效目標評價產(chǎn)出質(zhì)量（按優(yōu)4分、良3分、中2分、差1分進行評分）4產(chǎn)出時效3項目產(chǎn)出時效是否達到績效目標對照年初或調(diào)整后的績效目標評價產(chǎn)出時效（按優(yōu)3分、良2分、中1

18、分、差0分進行評分）3產(chǎn)出成本3項目產(chǎn)出成本是否按績效目標控制對照年初或調(diào)整后的績效目標評價產(chǎn)出成本（按優(yōu)3分、良2分、中1分、差0分進行評分）3項目效果40經(jīng)濟效益8項目實施是否產(chǎn)生直接或間接經(jīng)濟效益對照年初或調(diào)整后的績效目標評價經(jīng)濟效益（8分）6社會效益8項目實施是否產(chǎn)生社會綜合效益對照年初或調(diào)整后申報的績效目標評價社會效益（8分）7環(huán)境效益8項目實施是否對環(huán)境產(chǎn)生積極或消極影響對照年初或調(diào)整后申報的績效目標評價環(huán)境效益（8分）7可持續(xù)影響8項目實施對人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響對照年初或調(diào)整后申報的績效目標評價可持續(xù)影響（8分）7服務(wù)對象滿意度8項目預(yù)期服務(wù)對象對項目實施的滿意程度對照年初或調(diào)整后申報的績效目標評價服務(wù)對象滿意度（8分）7總分1001