Z大學(xué)固定資產(chǎn)自查工作方案

1、執(zhí)行方案示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-859編號(hào)：_Z大學(xué)固定資產(chǎn)自查工作方案審核：_時(shí)間：_單位：_Z大學(xué)固定資產(chǎn)自查工作方案用戶指南：該執(zhí)行方案資料適用于為特定問(wèn)題制定周密、詳細(xì)、精確的安排的策劃文件，內(nèi)容包括任務(wù)目的，任務(wù)事項(xiàng)與任務(wù)過(guò)程，配套緊密的銜接與執(zhí)行，是順利和成功完成的關(guān)鍵保證和基礎(chǔ)?？赏ㄟ^(guò)修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。Z大學(xué)固定資產(chǎn)自查工作方案為了準(zhǔn)確把握學(xué)校固定資產(chǎn)的狀況，防止資產(chǎn)流失，學(xué)校固定資產(chǎn)的清查十分必要的。清查的基礎(chǔ)工作是自查，以現(xiàn)有實(shí)物為基礎(chǔ)，采取依物對(duì)賬、依物對(duì)卡、依物建賬的方法是清查工作真實(shí)性、

2、準(zhǔn)確性的重要保證。各清查內(nèi)容的具體自查方法如下：一、土地由資產(chǎn)管理科進(jìn)行清查，建立健全學(xué)校土地檔案。二、房屋及構(gòu)筑物大慶校區(qū)房屋及構(gòu)筑物清查由資產(chǎn)管理科結(jié)合XX石油大學(xué)公用房管理制度改革進(jìn)行，前期公房普查時(shí)數(shù)據(jù)已上報(bào)結(jié)束。在此期間假如單位用房發(fā)生改變，需填寫房屋變化情況登記表，上報(bào)資產(chǎn)管理科進(jìn)行數(shù)據(jù)修改。紙質(zhì)版材料需單位負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理員簽字并加蓋公章，電子版發(fā)送至郵箱(*)，所有材料由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)存檔備查。秦皇島校區(qū)房屋及構(gòu)筑物清查請(qǐng)按照房屋及構(gòu)筑物情況統(tǒng)計(jì)表的相關(guān)字段進(jìn)行自查，自查結(jié)束后將表格上報(bào)資產(chǎn)管理科，紙質(zhì)版材料需單位負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理員簽字并加蓋公章后郵寄到資產(chǎn)管理科，電子版發(fā)送至

3、郵箱(*)，所有材料由資產(chǎn)管理科負(fù)責(zé)存檔備查。三、儀器設(shè)備由設(shè)備管理科為各單位提供儀器設(shè)備清查明細(xì)表，該表包括：?jiǎn)挝痪幪?hào)、單位名稱、儀器編號(hào)、儀器名稱、型號(hào)、規(guī)格、廠家、出廠編號(hào)、出廠日期、單價(jià)、領(lǐng)用人、現(xiàn)狀、存放地點(diǎn)、備注等字段，各院、部應(yīng)按照如下要求進(jìn)行清查：1、賬物核實(shí)：憑儀器設(shè)備清查明細(xì)表，以賬對(duì)物，逐臺(tái)逐字段核對(duì)，要求對(duì)單位編號(hào)、單位名稱、儀器名稱、型號(hào)、規(guī)格、廠家、出廠編號(hào)、出廠日期、領(lǐng)用人、存放地點(diǎn)等標(biāo)識(shí)設(shè)備信息的字段與實(shí)物上的相關(guān)信息進(jìn)行核實(shí)，凡賬與物不相符的或信息不全的，以實(shí)物為準(zhǔn)，在儀器設(shè)備清查明細(xì)表上如實(shí)修改、填寫，需要改動(dòng)和添加的務(wù)請(qǐng)字跡工整，各單位機(jī)動(dòng)車輛信息不用核對(duì)

4、，各單位資產(chǎn)員對(duì)信息的真實(shí)可靠性負(fù)責(zé)。2、盤盈：清查發(fā)現(xiàn)有物無(wú)賬的需填寫儀器設(shè)備盤點(diǎn)登記表附表1(盤盈儀器設(shè)備登記表)，凡是利用學(xué)校各種資金及自籌資金購(gòu)買的儀器設(shè)備、接受捐贈(zèng)及其他經(jīng)法律確認(rèn)為國(guó)家所有的儀器設(shè)備，都屬于國(guó)有資產(chǎn)，必須登記入賬，價(jià)值不清的可依據(jù)同類固定資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格、類似資產(chǎn)的購(gòu)買合同、發(fā)票等資料確定，并在表中“備注”一欄注明價(jià)值來(lái)源(估價(jià)依據(jù))。經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)清查工作領(lǐng)導(dǎo)小組確認(rèn)后計(jì)入學(xué)校儀器設(shè)備賬目。3、盤虧：清查中發(fā)現(xiàn)有賬無(wú)物的設(shè)備，首先要盡量查找，確實(shí)找不到的，要在儀器設(shè)備清查明細(xì)表中“備注”一欄填寫“丟失或毀損”，要查明原因、分清職責(zé)，填寫儀器設(shè)備盤點(diǎn)登記表附表2(盤虧儀器

5、設(shè)備登記表)并形成盤虧說(shuō)明書(shū)面材料，有關(guān)責(zé)任人和二級(jí)單位主管領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章，由學(xué)校資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定處理方案，按照方案進(jìn)行賬目調(diào)整，努力做到賬物相符。固定資產(chǎn)盤虧的原因可分為以下幾種情況：(1)不可抗力原因(自然災(zāi)害、意外事故)造成固定資產(chǎn)損毀、報(bào)廢的應(yīng)當(dāng)有相關(guān)職能部門出具的鑒定報(bào)告(如消防部門出具的受災(zāi)證明;公安部門出具的事故現(xiàn)場(chǎng)處理報(bào)告、車輛報(bào)損證明;鍋爐、電梯等安檢部門的檢驗(yàn)報(bào)告等)。(2)對(duì)于被盜的固定資產(chǎn)，應(yīng)出具以下證明材料：向公安機(jī)關(guān)報(bào)案的記錄、公安機(jī)關(guān)立案、破案和結(jié)案的證明材料;學(xué)校有關(guān)責(zé)任認(rèn)定、責(zé)任人賠償說(shuō)明和內(nèi)部核批文件。(3)人為損毀或丟失的固定資產(chǎn)應(yīng)明確責(zé)任人，出具損

6、毀或丟失情況說(shuō)明并經(jīng)責(zé)任人簽字。(4)其它設(shè)備(如已調(diào)出校外的設(shè)備，包括支邊、支農(nóng)等)也可作盤虧處理。4、閑置：對(duì)于本單位不需要且狀態(tài)完好的設(shè)備，各單位需填寫儀器設(shè)備盤點(diǎn)登記表附表3(閑置儀器設(shè)備登記表)，清查工作結(jié)束后，設(shè)備管理部門將對(duì)閑置設(shè)備進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配。5、待報(bào)廢：待報(bào)廢設(shè)備是指有賬有物，但不能正常使用且所需維修費(fèi)用超過(guò)原值50%，需要報(bào)廢且沒(méi)有辦理報(bào)廢手續(xù)的設(shè)備，需填寫儀器設(shè)備盤點(diǎn)登記表附表4(待報(bào)廢儀器設(shè)備登記表)，由學(xué)校資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)損鑒定小組批準(zhǔn)同意報(bào)廢的設(shè)備要按照XX石油大學(xué)儀器設(shè)備報(bào)廢報(bào)損管理辦法準(zhǔn)備相應(yīng)的報(bào)廢材料。6、調(diào)撥：各院、部?jī)?nèi)部更換使用人，由現(xiàn)領(lǐng)用人在儀器設(shè)備清查明細(xì)表

7、中“備注”一欄簽字確認(rèn);各院、部之間的調(diào)撥，由轉(zhuǎn)入單位領(lǐng)用人在“備注”一欄簽字確認(rèn)并注明轉(zhuǎn)入單位名稱，待清查結(jié)束后，辦理相關(guān)的調(diào)轉(zhuǎn)手續(xù)。7、單位調(diào)整：?jiǎn)挝粰C(jī)構(gòu)有變動(dòng)的需按照學(xué)校最新下發(fā)的文件對(duì)原單位及單位賬下設(shè)備進(jìn)行調(diào)整，可直接在儀器設(shè)備清查明細(xì)表上進(jìn)行修改。使用單位機(jī)構(gòu)有變動(dòng)的需附校發(fā)機(jī)構(gòu)調(diào)整紅頭文件(復(fù)印件)。8、標(biāo)簽粘貼：在清查過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)標(biāo)簽有缺損的應(yīng)及時(shí)聯(lián)系設(shè)備科重新打印并粘貼。標(biāo)簽應(yīng)粘貼在設(shè)備相對(duì)明顯的位置處，既方便查找，又不礙使用與美觀。位置一般應(yīng)貼在設(shè)備主機(jī)正面，如不合適應(yīng)貼在設(shè)備主機(jī)的右側(cè)。粘貼前要做好清潔工作，保證標(biāo)簽?zāi)苷忱喂獭?、各院、部自查結(jié)束后上交自查結(jié)果(儀器設(shè)備清

8、查明細(xì)表及儀器設(shè)備盤點(diǎn)登記表)，紙質(zhì)版材料需單位負(fù)責(zé)人和資產(chǎn)管理員簽字并加蓋公章，電子版發(fā)送至郵箱(*)，所有材料由設(shè)備管理科負(fù)責(zé)存檔備查。四、家具由設(shè)備管理科為各單位提供家具清查明細(xì)表，該表包括序號(hào)、單位名稱、家具編號(hào)、類別、家具名稱、數(shù)量、實(shí)有數(shù)量、備注。各院、部應(yīng)按照如下要求進(jìn)行清查：1、賬物核實(shí)：各院、部對(duì)照家具清查明細(xì)表和大學(xué)公用家具使用保管登記卡進(jìn)行清查，家具清查要以物對(duì)賬、以賬對(duì)物，根據(jù)核實(shí)情況如實(shí)填寫家具清查明細(xì)表中“實(shí)有數(shù)量”一欄，如有特殊說(shuō)明請(qǐng)?jiān)凇皞渥ⅰ币粰谧⒚鳌?、盤虧：清查發(fā)現(xiàn)有賬無(wú)物的家具需填寫家具盤點(diǎn)登記表附表1盤虧家具登記表，在“盤虧原因”一欄中寫明盤虧原因。并形

9、成盤虧說(shuō)明書(shū)面材料，有關(guān)責(zé)任人和二級(jí)單位主管領(lǐng)導(dǎo)簽字并加蓋公章，附于盤虧家具登記表之后。由學(xué)校資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組研究決定處理方案，按照方案進(jìn)行賬目調(diào)整。3、盤盈：清查發(fā)現(xiàn)有物無(wú)賬的家具需填寫家具盤點(diǎn)登記表附表2盤盈家具登記表，經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)清查領(lǐng)導(dǎo)小組研究后計(jì)價(jià)入賬。4、待報(bào)廢：對(duì)已破損且無(wú)維修價(jià)值的家具，可在家具清查明細(xì)表的“備注”一欄填寫待報(bào)廢家具的數(shù)量。經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)報(bào)廢報(bào)損鑒定小組審核批準(zhǔn)同意報(bào)廢后，方可根據(jù)學(xué)校報(bào)廢管理辦法，辦理相關(guān)的報(bào)廢手續(xù)。5、閑置：在清查過(guò)程中各院、部若有狀態(tài)完好的閑置家具，可在家具清查明細(xì)表的“備注”一欄填寫閑置家具的數(shù)量。清查核實(shí)工作結(jié)束后，資產(chǎn)管理處將對(duì)閑置家具進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)配，以提高其利用率。6、調(diào)撥：?jiǎn)挝恢g的調(diào)撥，由轉(zhuǎn)入單位領(lǐng)用人在家具清查明細(xì)表“備注”一欄簽字確認(rèn)，注明數(shù)量及轉(zhuǎn)入單位名稱，待清查結(jié)束后，辦理相關(guān)的調(diào)