2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部工作總結(jié)

1、2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部工作總結(jié)Work summary of financial accounting department in 2021匯報(bào)人：JinTai Co I I ege2021年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部工作總結(jié)前言：工作總結(jié)是將一個(gè)時(shí)間段的工作進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評(píng)價(jià)、總分 析，并分析不足。通過(guò)總結(jié)，可以把零散的、膚淺的感性認(rèn)識(shí)上升為系統(tǒng)、深刻的 理性認(rèn)識(shí)，從而得出科學(xué)的結(jié)論，以便改正缺點(diǎn)，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，指引下一步工作 順利展開(kāi)。本文檔根據(jù)工作總結(jié)的書(shū)寫(xiě)內(nèi)容要求，帶有自我性、回顧性、客觀性和 經(jīng)驗(yàn)性的特點(diǎn)全面復(fù)盤(pán)，具有實(shí)踐指導(dǎo)意義。便于學(xué)習(xí)和使用，本文檔下載后內(nèi)容 可按需編輯修改及打

2、印。20xx年，我部認(rèn)真貫徹和落實(shí)黨和國(guó)家的“三農(nóng)”方針、 政策，嚴(yán)格執(zhí)行金融法律、法規(guī)相關(guān)規(guī)定，依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，制 定和完善了內(nèi)控制度建設(shè)，強(qiáng)化成本意識(shí)，積極拓寬經(jīng)營(yíng)渠道, 壓縮費(fèi)用開(kāi)支，提高了會(huì)計(jì)核算水平和經(jīng)營(yíng)效益。在聯(lián)社黨委 的領(lǐng)導(dǎo)下，努力完成聯(lián)社主任室下達(dá)的工作任務(wù)，密切配合 其他部門(mén)的各項(xiàng)工作，把主要工作放在服務(wù)于基層上，較好 地完成了本年度的各項(xiàng)工作，現(xiàn)將本年工作總結(jié)匯報(bào)如下：一、合理制定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，確保全年各項(xiàng)指標(biāo)的完成年初，本著“效益優(yōu)先”的原則，根據(jù)省聯(lián)社給我社制 定的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)任務(wù)，結(jié)合我社上年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)完成情況的 基礎(chǔ)上，科學(xué)、合理制定了各網(wǎng)點(diǎn)組織資金目標(biāo)和任務(wù)，并于 元月

3、一日召開(kāi)首季組織資金工作動(dòng)員大會(huì)，進(jìn)一步提高全員的 思想認(rèn)識(shí)，明確組織資金工作的目標(biāo)和任務(wù)。二月份對(duì)各營(yíng)業(yè) 網(wǎng)點(diǎn)反復(fù)進(jìn)行算帳，合理設(shè)定各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，與各網(wǎng)點(diǎn)主任簽 訂經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制，修改和完善了經(jīng)營(yíng)管理綜合考核辦法，為 各網(wǎng)點(diǎn)明確了經(jīng)營(yíng)方向和責(zé)任目標(biāo)。十一月份，根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng) 營(yíng)目標(biāo)實(shí)際完成情況，結(jié)合本地市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變化特點(diǎn)，及時(shí)調(diào)整 各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，為今年利潤(rùn)計(jì)劃的順利實(shí)現(xiàn)進(jìn)一步奠定基礎(chǔ)。 截止11月末，各項(xiàng)存款余額為*萬(wàn)元，比年初增加 *萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額為*萬(wàn)元（含貼現(xiàn)*萬(wàn)元）， 比年初增加*萬(wàn)元；不良貸款余額為*萬(wàn)元（不含抵債資 產(chǎn)）,比年初下降*萬(wàn)元，不良貸款占各項(xiàng)貸款的比例為*%（含貼現(xiàn)

4、），比年初的'*%下降了*個(gè)百分點(diǎn)；全轄盈虧軋差 合計(jì)賬面盈余*萬(wàn)元，比去年同期增盈*萬(wàn)元。預(yù)計(jì)至 12月末，各項(xiàng)存款余額達(dá)到*萬(wàn)元，比年初增加* 萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額為*萬(wàn)元，比年初增加*萬(wàn)元；不 良貸款余額為*萬(wàn)元，比年初下降*萬(wàn)元，不良貸款占比 為*,比年初下降*%；全轄實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入為*元，各項(xiàng)支岀 *萬(wàn)元，賬面盈余*萬(wàn)元。二、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)行為，努力增收節(jié)支1、根據(jù)上年財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合今年改革實(shí)際情況，以“總量控制，效益優(yōu)先，以收定支，超額審批，超限停支，財(cái) 務(wù)公開(kāi)，民主理財(cái)”為原則，控制水電費(fèi)、公雜費(fèi)、郵電費(fèi)等 費(fèi)用全年限額，業(yè)務(wù)招待費(fèi)嚴(yán)格按照利息收入的5%。序時(shí)列支

5、, 其他費(fèi)用開(kāi)支必須報(bào)經(jīng)聯(lián)社審批，并下批復(fù)作為年終考核認(rèn)賬 因素。同時(shí)綜合考慮各方面情況，又給每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)額外增加了 *元費(fèi)用，從而保證了各網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)營(yíng)和管理所需各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi) 支。2、規(guī)范財(cái)務(wù)行為，合理控制財(cái)務(wù)開(kāi)支。繼續(xù)執(zhí)行*市 農(nóng)村信用合作社財(cái)務(wù)管理辦法和費(fèi)用結(jié)報(bào)制度，在聯(lián)社 費(fèi)用管理委員會(huì)管理下，詳細(xì)規(guī)范了財(cái)務(wù)開(kāi)支的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、 審批權(quán)限、程序等，不斷完善了費(fèi)管會(huì)的管理制度，對(duì)于核定 費(fèi)用以外的費(fèi)用開(kāi)支，一律提前上報(bào)費(fèi)管費(fèi)研究、審批。截止 11月末，經(jīng)費(fèi)管會(huì)研究審批通過(guò)的各項(xiàng)費(fèi)用為*元，其 中：各項(xiàng)墊支費(fèi)用*,購(gòu)買(mǎi)的低值易耗品費(fèi)用為*元， 各種修理費(fèi)用為*元，營(yíng)業(yè)外支出為*元，其他各項(xiàng)費(fèi) 用為*

6、*元。3、減少非生息資金的占比，加強(qiáng)應(yīng)收利息的管理。截止 11月末，我社應(yīng)收利息帳面余額為*萬(wàn)元，已超過(guò)銀監(jiān)部門(mén) 的風(fēng)險(xiǎn)控制警戒線(xiàn)，我部根據(jù)實(shí)際情況，在主任室的要求下， 堅(jiān)持“誰(shuí)分片地區(qū)，誰(shuí)負(fù)責(zé)清理”的原則，對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行跟蹤 督促，限期清理。截止11月末，應(yīng)收利息余額為*萬(wàn)元，預(yù) 計(jì)年末將全面完成應(yīng)收利息的清理工作。三、及時(shí)清收違規(guī)投資，規(guī)范投資行為根據(jù)銀監(jiān)部門(mén)和省聯(lián)社清理違規(guī)投資的要求，加大了對(duì) 違規(guī)債券和保險(xiǎn)投資的清收力度，通過(guò)采取上門(mén)催收洽談、電 話(huà)追問(wèn)和網(wǎng)上查詢(xún)、委托岀售等方式，及時(shí)清收了申銀萬(wàn)國(guó) *萬(wàn)元國(guó)債和保險(xiǎn)投資*萬(wàn)元。目前仍有保險(xiǎn)投資*萬(wàn)元 未收回，正繼續(xù)與太平洋保險(xiǎn)公司洽談給

7、付；密切關(guān)注南方證 券托管工作，債權(quán)一經(jīng)確定，及時(shí)清收南方證券*萬(wàn)元國(guó)債 投資。為規(guī)范投資行為，確保資金安全、高效運(yùn)營(yíng)，我部于 今年十月制定了*市農(nóng)村信用合作聯(lián)社投資業(yè)務(wù)管理辦法， 規(guī)定了在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行資金拆借、債券買(mǎi)賣(mài)、債券回購(gòu) 等投資業(yè)務(wù)行為。十月份以來(lái)，委托省聯(lián)社在銀行間債券市場(chǎng) 購(gòu)買(mǎi)債券*萬(wàn)元，同時(shí)與省聯(lián)社進(jìn)行短期資金拆放業(yè)務(wù)， 提高了資金使用效益。四、申請(qǐng)發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)中央銀行票據(jù)林萬(wàn)元為進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社改革，切實(shí)用好國(guó)家資金支持 政策，根據(jù)國(guó)庫(kù)院農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)方案的通知（國(guó)發(fā) 2003 15號(hào)）和中國(guó)人民銀行農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)中 央銀行票據(jù)操作辦法（銀發(fā)20031181

8、號(hào)）、農(nóng)村信用社 改革試點(diǎn)資金支持方案實(shí)施與考核指引（銀發(fā)#4號(hào)）文 件精神，一季度制定了材市農(nóng)村信用社增資擴(kuò)股及降低不良 貸款計(jì)劃書(shū)，在報(bào)經(jīng)*銀監(jiān)分局批準(zhǔn)后，一邊請(qǐng)*會(huì)計(jì)師事 務(wù)所清產(chǎn)核資，同時(shí)進(jìn)行增資擴(kuò)股充實(shí)資本，采取措施清收和 降低不良貸款，在二季度成功申請(qǐng)發(fā)行了中央銀行專(zhuān)項(xiàng)票據(jù)* 萬(wàn)元，并在二季度末達(dá)到了提前申請(qǐng)贖回的條件。五、充實(shí)資本金，增強(qiáng)自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。根據(jù)農(nóng)村信用社“資本自聚、資金自籌、經(jīng)營(yíng)自主、盈 虧自負(fù)、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的要求，通過(guò)宣傳發(fā)動(dòng)，募集股金，完善 法人治理結(jié)構(gòu)等必備程序，共增擴(kuò)股金材*萬(wàn)元，有力地支持 了地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，加強(qiáng)了對(duì)“三農(nóng)”的服務(wù)，同時(shí)自身的經(jīng)

9、營(yíng)實(shí)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力也得到了加強(qiáng)。六、加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，堵塞經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生1、為了進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格執(zhí)行各 項(xiàng)內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，促進(jìn)各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)， 防止各類(lèi)案件的發(fā)生，我們修改和補(bǔ)充了材市農(nóng)村信用社違 反業(yè)務(wù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)操作規(guī)程處罰辦法，把內(nèi)控制度考核 分為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分、信息科技部分、資金營(yíng)運(yùn)部分、監(jiān)察審計(jì) 部分、安全保衛(wèi)部分、人力資源部分、資產(chǎn)保全部分共七個(gè)部 分，詳細(xì)、完整地制定了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程的處罰辦法，以處 罰為手段，有效地規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)范，提高了全體員工 的業(yè)務(wù)素質(zhì)，加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防范，防止違章違法行為的發(fā)生。2、10月21日至25 H,開(kāi)展了 “會(huì)

10、計(jì)互審大檢查”活動(dòng)， 我部會(huì)同監(jiān)察審計(jì)部選擇了材*等五個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，組織全轄 *個(gè)網(wǎng)點(diǎn)的主辦會(huì)計(jì)，分五組對(duì)這五個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)以會(huì)計(jì)互審的 形式對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)核算質(zhì)量進(jìn)行了全面檢查。互審組全面調(diào) 閱了被檢查營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的傳票、賬冊(cè)、報(bào)表、登記簿等會(huì)計(jì)檔案, 結(jié)合日常業(yè)務(wù)，對(duì)會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)過(guò)程中好的做法和不是之處進(jìn) 行了總結(jié)，并形成會(huì)計(jì)互審工作底稿，就互審情況進(jìn)行了交流。 活動(dòng)結(jié)束后，我部同監(jiān)察審計(jì)部對(duì)一些操作業(yè)務(wù)進(jìn)行明確的規(guī) 定，并制定了以后會(huì)計(jì)輔導(dǎo)、檢查的重點(diǎn)和方法，此次活動(dòng)不 僅適應(yīng)了新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作要求，規(guī)范會(huì)計(jì)岀納業(yè)務(wù)的操作行 為，而且進(jìn)一步完善了內(nèi)控制度，杜絕了安全隱患。七、加強(qiáng)賬戶(hù)管理、現(xiàn)金管理

11、及人民幣管理，防范金融風(fēng)險(xiǎn)今年以來(lái)，為加強(qiáng)我社賬戶(hù)管理和現(xiàn)金管理，配合銀監(jiān) 部門(mén)和人民銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的需要，分別進(jìn)行了賬戶(hù)管理檢查、 大額現(xiàn)金檢查。檢查分為三個(gè)階段進(jìn)行：第一階段，對(duì)照人 民幣銀行結(jié)算賬戶(hù)管理辦法和現(xiàn)金管理辦法等相關(guān)規(guī)定, 各基層網(wǎng)點(diǎn)首先展開(kāi)自查，形成自查報(bào)告上報(bào)我部；第二階段, 我部對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)自查報(bào)告進(jìn)行匯總分析，形成報(bào)告報(bào)銀監(jiān)部門(mén)和 人民銀行；第三階段，配合銀監(jiān)部門(mén)和人民銀行對(duì)各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行 抽查。對(duì)檢查所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題如違規(guī)支取現(xiàn)金、違規(guī)開(kāi)設(shè)基本賬 戶(hù)等進(jìn)行通報(bào)，結(jié)合處罰辦法對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行處罰，并要求限 期整改。檢查通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、問(wèn)題討論等方式，促進(jìn)了基層網(wǎng) 點(diǎn)內(nèi)勤員工相關(guān)業(yè)務(wù)理論水

12、平和操作能力，規(guī)范了我社賬戶(hù)開(kāi) 立、變更、撤銷(xiāo)和人民幣現(xiàn)金存、取等業(yè)務(wù)操作行為，進(jìn)一步 確保了我社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。7月份，結(jié)合全市開(kāi)展“反假宣傳 周”活動(dòng)，積極開(kāi)展了反假幣宣傳活動(dòng)，在真州農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)、新 城鎮(zhèn)街道等地進(jìn)行宣傳，反假活動(dòng)的開(kāi)展不僅增強(qiáng)了內(nèi)勤員工 防假、反假的能力，而且也提高市民防假意識(shí)和對(duì)假幣的識(shí)別 能力，有效地預(yù)防了金融犯罪，防范了金融風(fēng)險(xiǎn)。八、加強(qiáng)培訓(xùn)，強(qiáng)化輔導(dǎo)，提高會(huì)計(jì)工作水平1、利用會(huì)計(jì)例會(huì)之機(jī)，組織各網(wǎng)點(diǎn)主辦會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)了代 收行政罰沒(méi)款操作說(shuō)明、材市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌 匯票業(yè)務(wù)管理辦法、材市農(nóng)村信用合作聯(lián)社銀行承兌匯票 業(yè)務(wù)操作規(guī)程等文件。在綜合業(yè)務(wù)上線(xiàn)后，對(duì)全轄各網(wǎng)點(diǎn)主 辦會(huì)計(jì)、記賬員、儲(chǔ)蓄員分別進(jìn)行了操作業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并進(jìn)行理 論和操作實(shí)踐考試，對(duì)考試合格者方允許上崗。今年以來(lái)，我 部下發(fā)了三期會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料，分別是出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)資 料、會(huì)計(jì)憑證編制及裝訂規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)和材市農(nóng)村信用社 報(bào)表填制說(shuō)明及相關(guān)要求，并根據(jù)出納業(yè)務(wù)培訓(xùn)資料的 內(nèi)容，單獨(dú)對(duì)出納員進(jìn)行了一期培訓(xùn)。通過(guò)多次學(xué)習(xí)和培訓(xùn)， 不斷提高了內(nèi)勤人員的理論知識(shí)水平和實(shí)際操作能力，確保了 內(nèi)勤人員適應(yīng)上線(xiàn)后新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作要求。2、會(huì)計(jì)檢查與輔導(dǎo)。每個(gè)季度對(duì)全轄各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì) 出納基本制度的落實(shí)、工作質(zhì)量、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況及重要空 白憑證管理等進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)檢