第三方審核員的公正性和利益沖突

1、第三方審核員的公正性和利益沖突發(fā)布時間：2007-01-23 來源：訪問次數(shù)： 602 愛囲國際認(rèn)可論壇國際標(biāo)準(zhǔn)化組織日期：2005年7月30日IS09001 審核實踐指南第三方審核員的公正性和利益沖突審核員的公正性和客觀性是審核有效一致的基本先決條件。本文件旨在向?qū)徍藛T和負(fù)責(zé)評定審核員行為的機(jī)構(gòu)如認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)（CRBs ）和認(rèn)可機(jī)構(gòu)闡述良好的行為實踐（也可見ISO/PAS17001 ）1、范圍1.1第三方認(rèn)證的總體目標(biāo)是對依賴認(rèn)證的各方給予信心。提升信心的主要原則是在行動和外在表現(xiàn)上的獨立性、公正性和能力。1.2本文件僅關(guān)注與對審核員的公正性和獨立性構(gòu)成威脅或給予保障措施相關(guān)的事宜。2、認(rèn)

2、證/注冊機(jī)構(gòu)的公正性承諾2.1認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)和聘用審核員的程序應(yīng)能夠證明有關(guān)公正性的基本要求如何得到滿足。2.2認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)通過方針、程序和培訓(xùn)來證實如何妥善處置所有可能或能夠合理預(yù)期地?fù)p害審核員公正性的壓力或其他因素。這些壓 力或其他因素可能來自于由于涉及面廣泛的活動、關(guān)系和其他情況，以及可能導(dǎo)致審核員產(chǎn)生偏見的個人品質(zhì)和個性因素。3、對審核員公正性的威脅3.1對審核員公正性的威脅是潛在偏見的根源，這種潛在偏見可以或可合理預(yù)期地?fù)p害審核員進(jìn)行公正審核觀察并做岀結(jié)論的能力。因為這些威脅可以或可合理預(yù)期地?fù)p害審核員公正觀察和得出結(jié)論的能力，認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)識別和分析可導(dǎo)致潛在偏見的威脅

3、所產(chǎn)生的后果。3.2 威脅是由各種活動、關(guān)系和其他環(huán)境引起的。為理解這些威脅的本質(zhì)和對審核員公正性的潛在影響，認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)識別由特定活動、 關(guān)系或其他情況所導(dǎo)致威脅的類型。下列清單給出了各類威脅的例子，這些威脅產(chǎn)生了壓力或其他因素，從而導(dǎo)致了不公正的審核行 為。雖然下列清單的內(nèi)容不是唯一的或詳盡的，但它說明了認(rèn)證機(jī)構(gòu)在分析審核員的獨立性和公正性方面的問題時所需考慮的多種類型的 威脅。- 個人利益威脅由于審核員從其個人利益出發(fā)的行為所導(dǎo)致的威脅。個人利益包括審核員的情感、經(jīng)濟(jì)或其他個人利益。審核員可 能自覺地或不自覺地總想將其個人利益凌駕于其實施質(zhì)量體系審核的利益之上。例如，認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)由于客

4、戶向其付費(fèi)而與客戶間產(chǎn)生了經(jīng)濟(jì)利益。如果審核員在某個受審核方有股份，他也會有個人的經(jīng)濟(jì)利益；如果在審核員的家庭成員與受審核方之間存在雇傭關(guān) 系，審核員還會有情感上的或經(jīng)濟(jì)上的個人利益。- 自我評審?fù){源于審核員評審他們自己或同事的工作。無偏見地評價自己所在組織的工作比評價其他人的工作或其他組織的工作 要困難。因此，當(dāng)審核員評審自己或同一組織的其他成員所作的判斷或決策時會產(chǎn)生自我評審?fù){。- 親密關(guān)系（或信任）威脅源于審核員受到與受審核方的親密關(guān)系的影響。如果審核員不對受審核方的主張抱有充分懷疑的態(tài)度， 并由于對受審核方的熟悉與信任而過于容易接受受審核方的觀點，就會出現(xiàn)信任威脅。例如，當(dāng)審核員與

5、受審核方有特別親密的或長 期的個人或職業(yè)關(guān)系，信任威脅便會產(chǎn)生。- 脅迫威脅源于審核員公開地或秘密地被受審核方或其他利益（相關(guān)）方脅迫。例如，當(dāng)審核員或認(rèn)證機(jī)構(gòu)就作為審核準(zhǔn)則的標(biāo)準(zhǔn) 文件的某一特定條款的應(yīng)用與受審核方產(chǎn)生不同意見時，如果受到受審核方換人或換證機(jī)構(gòu)的威脅，就構(gòu)成了脅迫威脅。- 辯護(hù)威脅（例如，認(rèn)證機(jī)構(gòu)或認(rèn)證人員對受審核方及其顧客在爭論或訴訟過程中起到支持或反對的作用。） -競爭威脅（例如，在受審核方和一個簽約的技術(shù)審核員之間）。4 、審核員公正性的保障措施4.1 認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)采取減輕或消除威脅審核員公正性的保障措施。保障措施可包括禁止、限制、披露、方針、程序、慣例，標(biāo)準(zhǔn)、

6、規(guī)定、制度和環(huán)境條件。這些保障措施應(yīng)得到定期評審以確保其持續(xù)適用性。注 1 保障措施存在于實施審核的環(huán)境中，或可由獨立決策者針對不同活動、關(guān)系和其他情況的威脅而強(qiáng)制實施。對保障措施的一種描 述方式是根據(jù)其所處的環(huán)境。4.2 存在于實施審核環(huán)境中的保障措施例子包括：- 認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)和審核員對其榮譽(yù)的看重- 評價認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)在其組織范圍內(nèi)與公正性方面的職業(yè)準(zhǔn)則和法規(guī)要求符合性的認(rèn)可項目- 認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)的委員會和管理機(jī)構(gòu)（例如，董事會）對于公正性準(zhǔn)則的符合性的全面監(jiān)督- 其他的公司管理因素（公司管理的其它方面），包括支持認(rèn)證過程和審核員公正性的認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)的文化- 規(guī)范審核員

7、行為的規(guī)則、標(biāo)準(zhǔn)和職業(yè)行為準(zhǔn)則- 認(rèn)可機(jī)構(gòu) /IAF 和其它機(jī)構(gòu)采取的制裁和此類活動的可能性，以及- 認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)面對的法律責(zé)任4.3 作為認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)管理體系的組成部分而存在于認(rèn)證機(jī)構(gòu)內(nèi)的保障措施的例子：- 在認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)內(nèi)保持一種文化，強(qiáng)調(diào)期望審核員能夠從更廣泛的利益出發(fā)，強(qiáng)調(diào)良好的審核行為和審核員公正性的重要性- 在認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)內(nèi)保持那種支持與審核員公正性一致的個人行為的職業(yè)氛圍和文化- 包括關(guān)于審核員公正性的方針、程序和慣例的管理體系- 其他方針、程序和慣例（規(guī)范），如關(guān)于員工輪崗，內(nèi)部審核，對技術(shù)事宜的內(nèi)部協(xié)商的規(guī)定，以及- 人員聘用，培訓(xùn)，晉升，留用和獎勵的

8、方針，程序和慣例應(yīng)強(qiáng)調(diào)審核員公正性的重要性，認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)的審核員可能面臨的不同情 況所帶來的潛在威脅，以及在考慮現(xiàn)有的用來減輕或消除威脅的保障措施后，由審核員對其與特定客戶相關(guān)的公正性進(jìn)行評估的必要 性另一個描述保障措施的方法是根據(jù)其特性。例如：- 預(yù)防性的安全措施例如，為新聘用審核員安排的上崗培訓(xùn)計劃，用來強(qiáng)調(diào)公正性的重要性；- 與特殊情況引發(fā)的威脅相關(guān)的安全措施例如，針對審核員家庭成員與認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)客戶間某種雇傭關(guān)系的禁令，以及；- 通過懲罰違規(guī)者來防止其違反其他保障措施的保障措施例如，零寬容方針要求認(rèn)可機(jī)構(gòu)立即暫?；虺蜂N認(rèn)可資格。4.5 另一種描述保障措施的方式是根據(jù)其限制威

9、脅審核員公正性的活動或關(guān)系的程度，如禁止審核員向正在接受審核的客戶提供咨詢。4.6 認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)在評價審核員的公正性時應(yīng)考慮：- 可能或可合理的預(yù)期能導(dǎo)致帶有偏見的審核行為的壓力和其他因素在此描述為對審核員公正性的威脅；- 減輕或消除這些壓力和其他因素的影響的控制措施在此描述為對審核員公正性的保障措施；- 壓力和其他因素的嚴(yán)重程度，以及控制措施的有效性- 考慮了控制手段的有效性之后，壓力和其他因素達(dá)到一個能夠或可以合理的預(yù)期能損害審核員保持公正審核行為的能力的可能性。5 、評估公正性風(fēng)險水平認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)通過考慮對審核員公正性的威脅的類型和嚴(yán)重程度以及保障措施的類型和有效性，來評估公正

10、性風(fēng)險水平。該基本原 則描述認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)識別和評估由不同的活動、關(guān)系和其他情況導(dǎo)致的公正性風(fēng)險水平的過程。注 1 公正性風(fēng)險的水平可以被表示為從 “無風(fēng)險 ”到 “最大風(fēng)險 ”的連續(xù)區(qū)間上的某一個點。一種描述這些端點、在端點間的公正性風(fēng)險 區(qū)間及其對應(yīng)的損害公正性的可能性方法，如下表所示：表 1 一公正性風(fēng)險水平無風(fēng)險 輕微風(fēng)險 有一些風(fēng)險 高風(fēng)險 最大風(fēng)險 根本不可能損害公正性不太可能損害公正性 可能損害公正性 很可能損害公正性 必定損害公正性逐漸增加的損害客觀公正性的可能性T注 2 雖然無法精確測量任何特定活動、關(guān)系和其他情況導(dǎo)致的對審核員公正性威脅的風(fēng)險水平，但可以用公正性風(fēng)險區(qū)

11、間的某一點或 某一段表示。6 、決定公正性風(fēng)險水平的可接受性6.1 認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)確定公正性風(fēng)險水平是否處于公正性風(fēng)險區(qū)間的可接受的位置。認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)評估特定活動、 關(guān)系和其他情況導(dǎo)致的公正性風(fēng)險的可接受性。該評估要求認(rèn)證 /注冊機(jī)構(gòu)判斷安全措施是否減輕或充分消除了由于特定活動、關(guān)系和其他環(huán)境導(dǎo)致的 公正性的威脅。 如果現(xiàn)有安全措施無法減輕或消除風(fēng)險， 認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)決定采取哪些額外的安全措施 （包括禁令） 或風(fēng)險措施組合， 將風(fēng)險和相應(yīng)的損害客觀公正性的可能性降低至可接受的水平。6.2 當(dāng)審核環(huán)境中某些因素給定的情況下例如，審核員是由受審核方付費(fèi)的公正性風(fēng)險不能完全消除，因此，

12、認(rèn)證/ 注冊機(jī)構(gòu)總是接受損害審核員客觀公正性的某種風(fēng)險。然而，存在對審核員公正性的威脅的情況下，認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮只有非常低的風(fēng)險水平是可接受的。只有這樣很小的損害客觀公正性的可能性是與審核員公正性的定義和目標(biāo)是相一致的。6.3 某些對審核員公正性的威脅只會影響認(rèn)證 /注冊機(jī)構(gòu)內(nèi)部的某些個人或團(tuán)體，威脅的嚴(yán)重程度因不同的個人或團(tuán)體而不同。為確保 風(fēng)險是在可接受的低水平上，認(rèn)證 /注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)識別受到公正性威脅影響的個人或團(tuán)體，以及威脅的嚴(yán)重程度。根據(jù)不同的個人或團(tuán)體 在審核中所起的不同作用，可采取不同的保障措施。6.4 認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)確保通過采取保障措施降低公正性風(fēng)險而產(chǎn)生的利益大于安全措施

13、的成本。 雖然利益和成本是很難識別和量化的， 認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)在決定審核員公正性的有關(guān)事宜時仍應(yīng)予以考慮。注：不同各方為保持審核員的公正性承擔(dān)各種成本。有些成本是直接和開發(fā)、保持和加強(qiáng)保障措施相關(guān)的，包括認(rèn)證 / 注冊機(jī)構(gòu)與公正 性相關(guān)的質(zhì)量控制成本和認(rèn)可體系以及審核員公正性自我管理的成本。其他保持審核員公正性的間接成本也同樣存在，這些成本有時 被稱為“負(fù)面效應(yīng)” 或者“非預(yù)期的后果”。這些成本與審核質(zhì)量下降以及禁止或限制審核員的活動和關(guān)系所導(dǎo)致的其他負(fù)面效應(yīng)相關(guān)。 例如，限制審核員的咨詢或培訓(xùn)活動會降低認(rèn)證 /注冊機(jī)構(gòu)作為雇主的吸引力，從而導(dǎo)致審核質(zhì)量的降低。保持審核員公正性的直接或 間接成本

14、可能受很多變量的影響，包括組織中受安全措施影響的人員數(shù)量。由于審核員的公正性的重要性不僅在于為了審核員自身的 利益，也是為了保證更廣泛的公眾利益目標(biāo)的實現(xiàn)，認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮超出其關(guān)于審核員公正性的決策的直接影響的負(fù)面效應(yīng)或非預(yù)期的后果。7 、組織結(jié)構(gòu)的事宜7.1 除上述因素外，需要在組織結(jié)構(gòu)中對審核員的公正性提供進(jìn)一步的保護(hù)，以保證規(guī)定的安全措施的實施。認(rèn)證/注冊機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)使其能夠向知情的、沒有利害關(guān)系的第三方證實其公正性。7.2 實現(xiàn)這些目標(biāo)的認(rèn)證 /注冊機(jī)構(gòu)的結(jié)構(gòu)和組織應(yīng)是透明的，并對滿足上述目標(biāo)所必需的過程的開發(fā)和應(yīng)用提供支持。這些過程應(yīng)包 括：- 理解客戶和其他利益相關(guān)方的需

15、求和期望- 確立組織的方針和目標(biāo)- 確定實現(xiàn)這些目標(biāo)所必需的過程和責(zé)任- 確定和提供實現(xiàn)這些目標(biāo)所必需的基礎(chǔ)設(shè)施和資源- 建立并使用方法以確定每個過程的效率和有效性- 識別各層次組織和個人的潛在的利益沖突，以及識別方法和解決方法- 確定防止不符合和消除不符合的原因的方法- 建立和實施持續(xù)改進(jìn)上述過程的過程注：本指南的關(guān)注重點是認(rèn)證 /注冊機(jī)構(gòu)的審核員，而類似的要求也可以適用于認(rèn)可機(jī)構(gòu)的評審員(在適當(dāng)改動以后)。想進(jìn)一步了解 ISO9001 審核實踐小組，請參照： ISO9001 審核實踐小組介紹。ISO9001 審核實踐小組將根據(jù)使用者的意見反饋決定是否編制補(bǔ)充的指南文件或?qū)ΜF(xiàn)在的文件進(jìn)行修訂。 如有意見，請發(fā)送 e-mail 至： charles.corriebsi- 其它的 ISO 9001 審核實踐小組文件和報告可從以下網(wǎng)址下載：/tc176/ISO9001AuditingPracticesGroup免責(zé)聲明本指南文件尚未經(jīng)國際標(biāo)準(zhǔn)化組織 (ISO) 、TC176 技術(shù)委員會或國際認(rèn)可論壇 (IAF) 認(rèn)可。本指南文件適用于教育(培訓(xùn))及交流目的。 ISO 9001 審核實踐小組對本文內(nèi)容的提供或?qū)ζ湎鄳?yīng)的使用所可能造成的差錯，遺誤 或其它責(zé)任并不負(fù)責(zé)。檢查機(jī)構(gòu)代表私人客戶、其母體組織和（或）官方機(jī)構(gòu)實施評審，并向這些機(jī)