北京地稅企業(yè)所得稅上交流程

1、網(wǎng)上申報操作手冊一.登錄系統(tǒng)21.1找到登錄頁面21.2 登錄方式31.3 申報操作5二.進(jìn)行無稅申報7三.進(jìn)行有稅申報103.1設(shè)置常用稅種稅目103.2網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅的申報123.3銀行端查詢繳稅153.4銀行端查詢繳稅19四.用戶個人信息維護(hù)21五.常見錯誤和原因及解決辦法24一.登錄系統(tǒng)1.1找到登錄頁面找到“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面有兩種方式：方式一：1.登錄2.點(diǎn)擊“辦稅中心”下的“納稅申報”，如上圖中紅色圈注所示，就找到了“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面。如下圖所示：方式二：直接登錄，同樣會找到“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面，如

2、上圖所示。1.2 登錄方式登錄“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”也有兩種方式：用戶名方式和CA證書方式，納稅人只能選擇使用其中的一種方式進(jìn)行系統(tǒng)登錄。登錄方式的切換是由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)完成的，如果納稅人需要切換登錄方式，必須去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理相應(yīng)的手續(xù)。用戶名方式登錄系統(tǒng)：1.在“用戶名方式”一欄中輸入用戶標(biāo)識和密碼。用戶標(biāo)識就是納稅人的地稅計算機(jī)代碼，也就是征收管理碼，共8位；7位計算機(jī)代碼的用戶請?jiān)诖a后加數(shù)字0補(bǔ)充到8位；初始密碼是稅務(wù)機(jī)關(guān)給定的，納稅人在登錄系統(tǒng)后可以自行修改。2.點(diǎn)擊其下方的“登錄”按鈕，就可以以用戶名方式登錄“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”了。如下圖所示：CA證書

3、方式登錄系統(tǒng)：在“CA證書方式”一欄中從下拉列表中選擇證書并輸入密碼。1.點(diǎn)擊其下方的“登錄”按鈕，請先安裝CA軟盤完畢后就可以以CA證書方式登錄“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”了。2.如果你無法選擇證書，即選擇證書的下拉列表為空白的話，這說明或者沒有安裝證書，或者證書的安裝不正確，可以通過撥打“CA證書相關(guān)技術(shù)支持電話”010(58515511)獲得幫助。如下圖所示：以上出錯見：第五大項(xiàng)常見錯誤及解決辦法中第1項(xiàng)1.3 申報操作當(dāng)?shù)卿洺晒σ院?，就進(jìn)入了“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”，如下圖所示：點(diǎn)擊“網(wǎng)上納稅服務(wù)網(wǎng)上納稅服務(wù)企業(yè)綜合申報”，進(jìn)入告知事項(xiàng)頁面。如下圖所示。申報分為兩種

4、：1、有稅申報：點(diǎn)擊“有稅申報”設(shè)置常用稅種稅目選擇稅目點(diǎn)擊繼續(xù)填寫金額保存并生成繳款書保存成功查看本期繳款書。2、無稅申報：點(diǎn)擊“無稅申報”點(diǎn)擊保存保存成功。二.進(jìn)行無稅申報1.點(diǎn)擊“無稅申報”按鈕進(jìn)入無應(yīng)納稅（費(fèi)）款申報頁面。（1）在征期內(nèi)，當(dāng)沒有進(jìn)行無稅申報時，紅色提示信息的內(nèi)容為“如果您本期沒有稅款，請單擊保存按鈕進(jìn)行無應(yīng)納稅款申報”；如圖示（一）.當(dāng)點(diǎn)擊“保存”按鈕后，紅色提示信息變?yōu)椤氨４娉晒?！”。只要顯示“保存成功！”字樣就已成功上傳申報完成。如圖示（二）.如果需要取消無應(yīng)納稅申報，點(diǎn)擊“刪除”按鈕。系統(tǒng)出現(xiàn)提示信息，“確定”后將刪除無應(yīng)納稅（費(fèi)）款申報書。（2）下面的圖示為非征

5、期進(jìn)入無應(yīng)納稅（費(fèi)）款申報頁面的情形，紅色提示信息的內(nèi)容為“征期已過，有關(guān)申報事宜請與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系?！比鐖D示（三）.此種情況下“保存”和“刪除”按鈕將失效。圖示（一） 圖示（二）圖示（三）三.進(jìn)行有稅申報點(diǎn)擊“有稅申報”按鈕進(jìn)入有稅申報頁面：如下圖所示：3.1設(shè)置常用稅種稅目：（1）在申報頁面，我們可以進(jìn)行如下的操作：設(shè)置常用稅種稅目。通過此功能可以將經(jīng)常需要申報的稅種稅目選擇出來并設(shè)置為常用稅種稅目，這樣在每次申報時就可以快速選擇，而避免反復(fù)從所有的稅種稅目中選擇。（2）點(diǎn)擊“設(shè)置常用稅目”按鈕，進(jìn)入到常用稅種稅目設(shè)置頁面。通過頁面右半部分的復(fù)選框的選擇來增加需要設(shè)置為常用稅種稅目的條目

6、，同時頁面左半部分的“稅目名稱”下就會相應(yīng)出現(xiàn)在剛才右半部分選中的條目，并可以通過“刪除”來刪除已經(jīng)選中的條目。如下圖所示：（3）進(jìn)行申報。在申報頁面中，從右面選擇需要申報的稅種稅目，同時在左面“本期新增”下就會相應(yīng)出現(xiàn)剛才在右半部分選中的條目。注意：本期申報的所有稅目是指全部在左面“稅目名稱”中出現(xiàn)的條目，即包括“常用項(xiàng)目”和“本期新增”兩部分中出現(xiàn)的條目。通過條目所對應(yīng)的復(fù)選框可以對已選條目進(jìn)行增刪。如下圖所示：（4）點(diǎn)擊“繼續(xù)”按鈕。對于“網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅用戶”和“非網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅用戶”點(diǎn)擊“繼續(xù)”按鈕后將會出現(xiàn)不同的情況。以下是詳細(xì)說明：3.2網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅的申報：納稅人已經(jīng)簽署網(wǎng)

7、上申報實(shí)時繳稅協(xié)議并由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅用戶，會出現(xiàn)如下的提示信息。如下圖所示：點(diǎn)擊“確定”網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅提示信息后，進(jìn)入綜合申報頁面。如下圖所示：填入金額后，點(diǎn)擊“劃款”按鈕，將會出現(xiàn)繳款的確認(rèn)提示信息。如下圖所示：點(diǎn)擊“確定”后等待銀行的扣款回執(zhí)。若收到如下圖所示的提示“申報成功、”的回執(zhí)，即網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅成功完成。如下圖所示：若沒有出現(xiàn)“申報成功、”的回執(zhí)，或者“劃款失敗”等提示，請參照“常見問題解答”的處理方式。3.3銀行端查詢繳稅：非網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅用戶，進(jìn)入綜合申報頁面。如下圖所示：填入金額后，點(diǎn)擊“保存并生成繳款書”按鈕，將會出現(xiàn)確認(rèn)提示信息。如下圖所示：點(diǎn)擊

8、“確定”后，可以看到“申報成功”反饋。如下圖所示：點(diǎn)擊“作廢”按鈕可以將已做的申報作廢；點(diǎn)擊“查看繳款書”按鈕，進(jìn)入電子繳庫專用繳款書的明細(xì)頁面。需要說明的是，如果納稅人采用手填繳款書的形式，特別不要忘記將“申報序號”填入電子繳庫專用繳款書。點(diǎn)擊“打印”按鈕后，如果出現(xiàn)如下提示，說明打印插件安裝不正確。點(diǎn)擊“是”后，再點(diǎn)擊“打印”按鈕完成打印，網(wǎng)上申報完成。納稅人持此繳款書到銀行進(jìn)行銀行端查詢繳款，完成稅款的最終繳納。3.4申報維護(hù)在申報界面上的“查看本期繳款書”即可查看本期的申報數(shù)據(jù)。對“網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅用戶”和“非網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅用戶”，點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕后將會出現(xiàn)不同的情況。網(wǎng)上

9、申報實(shí)時繳稅用戶的申報維護(hù)：點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕后，可以查看并維護(hù)本期的申報。網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅只有扣款成功后才保留繳款書，在其申報序號后面沒有“作廢”按鈕而只有“查看繳款書”按鈕。點(diǎn)擊“查看繳款書”按鈕，可以進(jìn)入電子繳庫專用繳款書的明細(xì)頁面查看繳款書。銀行端查詢繳稅的用戶的申報維護(hù)：點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕后，可以查看并維護(hù)本期的申報。說明：如下圖所示，還沒有繳款的繳款書，是可以作廢的，在其申報序號后面有“作廢”按鈕及“查看繳款書”按鈕；已繳款的和等待銀行扣款中的繳款書是不能作廢的，在其申報序號后面沒有“作廢”按鈕而只有“查看繳款書”按鈕。點(diǎn)擊“作廢”按鈕會出現(xiàn)確認(rèn)作廢操作的提示信息，

10、點(diǎn)擊“確定”后，可以將已做的申報作廢。點(diǎn)擊“查看繳款書”按鈕，可以進(jìn)入電子繳庫專用繳款書的明細(xì)頁面，可以執(zhí)行打印。完成報表的錄入。點(diǎn)擊“申報明細(xì)資料錄入”下面的鏈接，可以完成幾種報表的錄入：“減免稅申報表”的錄入；“企業(yè)所得稅年度申報表”的錄入；“企業(yè)基本財務(wù)指標(biāo)情況表”的錄入等。四.用戶個人信息維護(hù)點(diǎn)擊“系統(tǒng)管理用戶個人信息維護(hù)”，進(jìn)入“查看用戶個人信息”頁面。點(diǎn)擊“修改”按鈕進(jìn)入個人聯(lián)系信息修改頁面。點(diǎn)擊“保存”按鈕后使修改生效；點(diǎn)擊“重置”按鈕，恢復(fù)修改前的狀態(tài)。點(diǎn)擊“修改密碼”按鈕進(jìn)入修改用戶登錄密碼的頁面。其中“組織機(jī)構(gòu)代碼”和“批準(zhǔn)成立證照或文書號碼”填入“查看用戶個人信息”頁面中

11、的這兩項(xiàng)值就可以了。點(diǎn)擊“保存”按鈕后使修改生效；點(diǎn)擊“清除”按鈕清除修改。五.常見錯誤和原因及解決辦法1.登錄時輸入用戶標(biāo)識和密碼如系統(tǒng)顯示：“系統(tǒng)錯誤，請返回重試” 或“對不起，身份驗(yàn)證失敗” 或“帳戶為非正常用戶”。請與您的主管稅務(wù)所聯(lián)系！可能的原因有：（1）密碼錯誤，到地稅所重新設(shè)置密碼。（2）之前用戶自己輸入錯誤密碼次數(shù)過多，被鎖住請其半小時后再登陸即可。（3）證書用戶，證書密碼錯誤，請其咨詢數(shù)字證書技術(shù)支持。CA技術(shù)支持電話：58515511.（4）非網(wǎng)上用戶（較少），到地稅所生成網(wǎng)上用戶。2.CA證書登陸問題解答：1.問：點(diǎn)擊保存生成繳款書顯示“表單簽名失敗”答：（1）必須用標(biāo)準(zhǔn)

12、IE瀏覽器。（2）不得使用3721等有可能過濾網(wǎng)頁或過濾彈出窗口的插件。（3）建議Internet臨時文件 設(shè)置為“每次訪問此頁時檢查”。（4）或可以通過撥打“CA證書相關(guān)技術(shù)支持電話”010(58515511)獲得幫助，獲取最新的安裝程序即可解決。3.網(wǎng)上申報常見問題解答：1.問：下拉菜單點(diǎn)擊后沒有反應(yīng)答：卸載上網(wǎng)助手或關(guān)閉上網(wǎng)助手的廣告攔截功能，卸載不成功的，建議其重裝系統(tǒng)。2.問：無故跳回登錄頁面答：卸載上網(wǎng)助手，關(guān)閉防火墻和殺毒軟件，如有可能更換上網(wǎng)方式，實(shí)在不行換臺機(jī)器。3.問：登錄系統(tǒng)后進(jìn)入的是前一個公司的信息（兩個公司使用同一臺電腦）答：清除瀏覽器cookies和臨時文件；重新啟

13、動機(jī)器。4.問：自然人個人所得稅稅額填完無法保存答：應(yīng)補(bǔ)繳稅額不能為零，應(yīng)該填和應(yīng)交稅額相同的稅額。5.問：選擇完稅種稅目、點(diǎn)擊“繼續(xù)”按鈕后，系統(tǒng)報“系統(tǒng)錯誤，請與管理員聯(lián)系！”答：有定期定額數(shù)據(jù)，需要與主管所聯(lián)系修改定額定率核定信息后再申報。（原因是現(xiàn)征收方式為空。）6.問：申報后不知道申報成功沒有答：可以點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕查找。 7.問：系統(tǒng)報“您無權(quán)使用此權(quán)限！”答：此納稅人狀態(tài)不是正常狀態(tài)，到主管稅務(wù)所詢問。（原因可能是轉(zhuǎn)出了，未到新的地稅所報到，處于在途狀態(tài)或長期未繳稅被認(rèn)定為非正常戶等。）8.問：申報企業(yè)基本財務(wù)報表等保存時系統(tǒng)報“該記錄已經(jīng)存在！”答：已經(jīng)到地稅所報過了

14、，無需再網(wǎng)上申報了。9.問：征期內(nèi)卻無企業(yè)所得稅季度申報表、企業(yè)基本財務(wù)報表答：如果納稅人的登記注冊類型代碼為：“171 私營獨(dú)資企業(yè)”、“172 私營合伙企業(yè)”、“410 個體工商戶”、“420 個人合伙”，則納稅人不需要申報企業(yè)所得稅也不需要填寫企業(yè)所得稅季報。10.問：企業(yè)季度報表無法保存答：有字段為零了。（除利潤總額、期初未繳所得稅額和實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額可以錄入負(fù)數(shù)外，其它字段都要0。）11.問：變更或添加銀行信息答：從稅務(wù)登記里變更銀行賬戶信息里即可。已申報生成的繳款書里的銀行帳號不會在變更了銀行信息后自動變過來，需要變動的話，則要先刪除已申報的繳款書，再重新生成。12.問：沒有

15、稅種稅目可選答：征期已過，只能到所在地稅所上門申報。13.問：重復(fù)申報了，現(xiàn)在查詢有“申報未繳款”的數(shù)據(jù)答：在征期內(nèi)納稅人可以自行到網(wǎng)上刪除；在征期外到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)說明情況，提出申請刪除“申報未繳款”的數(shù)據(jù)。4打印常見問題解答：1.問：點(diǎn)擊打印按鈕無反映，或網(wǎng)頁上有錯誤，如何處理？答：安裝相應(yīng)的打印程序。2.問：已經(jīng)安裝了打印程序，打印時出現(xiàn)“網(wǎng)頁上有錯誤” 如何處理？答：用戶的系統(tǒng)管理員將防火墻關(guān)閉，或繞過局域網(wǎng)上網(wǎng)。有可能是用戶那邊設(shè)置了屏蔽小應(yīng)用程序的功能，打印需要必須保證第一次能夠加載小應(yīng)用程序，以后可以從本地啟動小應(yīng)用程序。可在控制面板中更改java控制臺的相關(guān)設(shè)置滿足上述要求。3.

16、問：打印出來后稅票位置不正確，如何處理？答：左右位置可以調(diào)打印機(jī)與稅票的相對位置；上下位置調(diào)整是從“常見問題解答”“詳見打印問題幫助”中，點(diǎn)擊最下面的“我的打印服務(wù)”按鈕（要安裝了核心征管軟件才能顯示出來）后，在彈出頁面中選擇“打印設(shè)置”頁，從中更改票據(jù)的Y值而實(shí)現(xiàn)的。 注：一般情況下打印位置都不用調(diào)的。5.財稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)常見問題：實(shí)時扣款相關(guān)問題：1.問：納稅人已簽訂了三方協(xié)議, 但在網(wǎng)上申報時沒有劃款功能答：納稅人簽訂了三方協(xié)議后，還需要：（1）通過其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)在系統(tǒng)中進(jìn)行“錄入稅款入庫方式認(rèn)定結(jié)果”的操作，通過系統(tǒng)向開戶銀行發(fā)出三方協(xié)議驗(yàn)證請求并得到銀行的確認(rèn)，從而使三方協(xié)議在系統(tǒng)中

17、生效；（2）納稅人必須通過CA方式登錄系統(tǒng)。即納稅人必須同時滿足了上述條件后才能在系統(tǒng)中進(jìn)行網(wǎng)上申報實(shí)時繳稅。2.問：納稅人發(fā)起扣款后，出現(xiàn)異常情況如網(wǎng)頁關(guān)閉等情況答：請納稅人立即查詢本期繳款書并查詢賬戶余額，確定繳款書是否已生成、銀行賬戶是否已扣款，并驗(yàn)證兩者是否吻合，即如果生成了繳款書，那么應(yīng)該已經(jīng)從該納稅人的賬戶扣了款；如果沒有生成繳款書，則不會從該納稅人的賬戶扣款。如果發(fā)生異常情況，立即告知相關(guān)技術(shù)人員。3.問：如果納稅人進(jìn)行劃款操作后，系統(tǒng)提示劃款失敗，那么是否需要重新申報？答：如果系統(tǒng)提示劃款失敗，申報記錄將不作保留，所以需要重新申報。一般劃款失敗有以下幾種提示：（1） “劃款失敗

18、，銀行返回信息：銀行返回的附言信息”（如提示：帳戶余額不足）（2） “劃款失敗，請重新申報劃款”（3） “銀行返回信息不明，請核實(shí)銀行賬戶余額”（4） “劃款銀行系統(tǒng)有故障，申報扣款失敗?！保?） “國庫系統(tǒng)有故障，申報扣款失敗。”在上述幾種提示下，點(diǎn)擊“返回”按鈕后，系統(tǒng)均會提示“劃款失敗，申報不成功”。4.問：如果納稅人重復(fù)申報了，該如何處理？答：因?yàn)榫W(wǎng)上申報實(shí)時繳稅的申報和繳稅是一并完成的，所以如果重復(fù)申報意味著也重復(fù)繳了稅，因此要申請退稅。5.問：在點(diǎn)擊“劃款”后，系統(tǒng)提示“表單簽名失敗”答：首先請納稅人確認(rèn)其是否使用的是Microsoft Internet Explorer，出現(xiàn)這種情況大部分是由于IE引起的。如果得到確認(rèn)還有問題，請納稅人與北京數(shù)字證書認(rèn)證中心聯(lián)系。銀行端查詢繳款業(yè)務(wù)：6.問：銀