北京地稅企業(yè)所得稅上交流程

1、網(wǎng)上申報(bào)操作手冊(cè)一.登錄系統(tǒng)21.1找到登錄頁面21.2 登錄方式31.3 申報(bào)操作5二.進(jìn)行無稅申報(bào)7三.進(jìn)行有稅申報(bào)103.1設(shè)置常用稅種稅目103.2網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅的申報(bào)123.3銀行端查詢繳稅153.4銀行端查詢繳稅19四.用戶個(gè)人信息維護(hù)21五.常見錯(cuò)誤和原因及解決辦法24一.登錄系統(tǒng)1.1找到登錄頁面找到“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面有兩種方式：方式一：1.登錄2.點(diǎn)擊“辦稅中心”下的“納稅申報(bào)”，如上圖中紅色圈注所示，就找到了“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面。如下圖所示：方式二：直接登錄，同樣會(huì)找到“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”的登錄頁面，如

2、上圖所示。1.2 登錄方式登錄“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”也有兩種方式：用戶名方式和CA證書方式，納稅人只能選擇使用其中的一種方式進(jìn)行系統(tǒng)登錄。登錄方式的切換是由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)完成的，如果納稅人需要切換登錄方式，必須去主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理相應(yīng)的手續(xù)。用戶名方式登錄系統(tǒng)：1.在“用戶名方式”一欄中輸入用戶標(biāo)識(shí)和密碼。用戶標(biāo)識(shí)就是納稅人的地稅計(jì)算機(jī)代碼，也就是征收管理碼，共8位；7位計(jì)算機(jī)代碼的用戶請(qǐng)?jiān)诖a后加數(shù)字0補(bǔ)充到8位；初始密碼是稅務(wù)機(jī)關(guān)給定的，納稅人在登錄系統(tǒng)后可以自行修改。2.點(diǎn)擊其下方的“登錄”按鈕，就可以以用戶名方式登錄“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”了。如下圖所示：CA證書

3、方式登錄系統(tǒng)：在“CA證書方式”一欄中從下拉列表中選擇證書并輸入密碼。1.點(diǎn)擊其下方的“登錄”按鈕，請(qǐng)先安裝CA軟盤完畢后就可以以CA證書方式登錄“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”了。2.如果你無法選擇證書，即選擇證書的下拉列表為空白的話，這說明或者沒有安裝證書，或者證書的安裝不正確，可以通過撥打“CA證書相關(guān)技術(shù)支持電話”010(58515511)獲得幫助。如下圖所示：以上出錯(cuò)見：第五大項(xiàng)常見錯(cuò)誤及解決辦法中第1項(xiàng)1.3 申報(bào)操作當(dāng)?shù)卿洺晒σ院螅瓦M(jìn)入了“北京地方稅務(wù)綜合服務(wù)管理信息系統(tǒng)”，如下圖所示：點(diǎn)擊“網(wǎng)上納稅服務(wù)網(wǎng)上納稅服務(wù)企業(yè)綜合申報(bào)”，進(jìn)入告知事項(xiàng)頁面。如下圖所示。申報(bào)分為兩種

4、：1、有稅申報(bào)：點(diǎn)擊“有稅申報(bào)”設(shè)置常用稅種稅目選擇稅目點(diǎn)擊繼續(xù)填寫金額保存并生成繳款書保存成功查看本期繳款書。2、無稅申報(bào)：點(diǎn)擊“無稅申報(bào)”點(diǎn)擊保存保存成功。二.進(jìn)行無稅申報(bào)1.點(diǎn)擊“無稅申報(bào)”按鈕進(jìn)入無應(yīng)納稅（費(fèi)）款申報(bào)頁面。（1）在征期內(nèi)，當(dāng)沒有進(jìn)行無稅申報(bào)時(shí)，紅色提示信息的內(nèi)容為“如果您本期沒有稅款，請(qǐng)單擊保存按鈕進(jìn)行無應(yīng)納稅款申報(bào)”；如圖示（一）.當(dāng)點(diǎn)擊“保存”按鈕后，紅色提示信息變?yōu)椤氨４娉晒?！”。只要顯示“保存成功！”字樣就已成功上傳申報(bào)完成。如圖示（二）.如果需要取消無應(yīng)納稅申報(bào)，點(diǎn)擊“刪除”按鈕。系統(tǒng)出現(xiàn)提示信息，“確定”后將刪除無應(yīng)納稅（費(fèi)）款申報(bào)書。（2）下面的圖示為非征

5、期進(jìn)入無應(yīng)納稅（費(fèi)）款申報(bào)頁面的情形，紅色提示信息的內(nèi)容為“征期已過，有關(guān)申報(bào)事宜請(qǐng)與主管稅務(wù)機(jī)關(guān)聯(lián)系?！比鐖D示（三）.此種情況下“保存”和“刪除”按鈕將失效。圖示（一） 圖示（二）圖示（三）三.進(jìn)行有稅申報(bào)點(diǎn)擊“有稅申報(bào)”按鈕進(jìn)入有稅申報(bào)頁面：如下圖所示：3.1設(shè)置常用稅種稅目：（1）在申報(bào)頁面，我們可以進(jìn)行如下的操作：設(shè)置常用稅種稅目。通過此功能可以將經(jīng)常需要申報(bào)的稅種稅目選擇出來并設(shè)置為常用稅種稅目，這樣在每次申報(bào)時(shí)就可以快速選擇，而避免反復(fù)從所有的稅種稅目中選擇。（2）點(diǎn)擊“設(shè)置常用稅目”按鈕，進(jìn)入到常用稅種稅目設(shè)置頁面。通過頁面右半部分的復(fù)選框的選擇來增加需要設(shè)置為常用稅種稅目的條目

6、，同時(shí)頁面左半部分的“稅目名稱”下就會(huì)相應(yīng)出現(xiàn)在剛才右半部分選中的條目，并可以通過“刪除”來刪除已經(jīng)選中的條目。如下圖所示：（3）進(jìn)行申報(bào)。在申報(bào)頁面中，從右面選擇需要申報(bào)的稅種稅目，同時(shí)在左面“本期新增”下就會(huì)相應(yīng)出現(xiàn)剛才在右半部分選中的條目。注意：本期申報(bào)的所有稅目是指全部在左面“稅目名稱”中出現(xiàn)的條目，即包括“常用項(xiàng)目”和“本期新增”兩部分中出現(xiàn)的條目。通過條目所對(duì)應(yīng)的復(fù)選框可以對(duì)已選條目進(jìn)行增刪。如下圖所示：（4）點(diǎn)擊“繼續(xù)”按鈕。對(duì)于“網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶”和“非網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶”點(diǎn)擊“繼續(xù)”按鈕后將會(huì)出現(xiàn)不同的情況。以下是詳細(xì)說明：3.2網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅的申報(bào)：納稅人已經(jīng)簽署網(wǎng)

7、上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅協(xié)議并由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶，會(huì)出現(xiàn)如下的提示信息。如下圖所示：點(diǎn)擊“確定”網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅提示信息后，進(jìn)入綜合申報(bào)頁面。如下圖所示：填入金額后，點(diǎn)擊“劃款”按鈕，將會(huì)出現(xiàn)繳款的確認(rèn)提示信息。如下圖所示：點(diǎn)擊“確定”后等待銀行的扣款回執(zhí)。若收到如下圖所示的提示“申報(bào)成功、”的回執(zhí)，即網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅成功完成。如下圖所示：若沒有出現(xiàn)“申報(bào)成功、”的回執(zhí)，或者“劃款失敗”等提示，請(qǐng)參照“常見問題解答”的處理方式。3.3銀行端查詢繳稅：非網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶，進(jìn)入綜合申報(bào)頁面。如下圖所示：填入金額后，點(diǎn)擊“保存并生成繳款書”按鈕，將會(huì)出現(xiàn)確認(rèn)提示信息。如下圖所示：點(diǎn)擊

8、“確定”后，可以看到“申報(bào)成功”反饋。如下圖所示：點(diǎn)擊“作廢”按鈕可以將已做的申報(bào)作廢；點(diǎn)擊“查看繳款書”按鈕，進(jìn)入電子繳庫專用繳款書的明細(xì)頁面。需要說明的是，如果納稅人采用手填繳款書的形式，特別不要忘記將“申報(bào)序號(hào)”填入電子繳庫專用繳款書。點(diǎn)擊“打印”按鈕后，如果出現(xiàn)如下提示，說明打印插件安裝不正確。點(diǎn)擊“是”后，再點(diǎn)擊“打印”按鈕完成打印，網(wǎng)上申報(bào)完成。納稅人持此繳款書到銀行進(jìn)行銀行端查詢繳款，完成稅款的最終繳納。3.4申報(bào)維護(hù)在申報(bào)界面上的“查看本期繳款書”即可查看本期的申報(bào)數(shù)據(jù)。對(duì)“網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶”和“非網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶”，點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕后將會(huì)出現(xiàn)不同的情況。網(wǎng)上

9、申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅用戶的申報(bào)維護(hù)：點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕后，可以查看并維護(hù)本期的申報(bào)。網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅只有扣款成功后才保留繳款書，在其申報(bào)序號(hào)后面沒有“作廢”按鈕而只有“查看繳款書”按鈕。點(diǎn)擊“查看繳款書”按鈕，可以進(jìn)入電子繳庫專用繳款書的明細(xì)頁面查看繳款書。銀行端查詢繳稅的用戶的申報(bào)維護(hù)：點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕后，可以查看并維護(hù)本期的申報(bào)。說明：如下圖所示，還沒有繳款的繳款書，是可以作廢的，在其申報(bào)序號(hào)后面有“作廢”按鈕及“查看繳款書”按鈕；已繳款的和等待銀行扣款中的繳款書是不能作廢的，在其申報(bào)序號(hào)后面沒有“作廢”按鈕而只有“查看繳款書”按鈕。點(diǎn)擊“作廢”按鈕會(huì)出現(xiàn)確認(rèn)作廢操作的提示信息，

10、點(diǎn)擊“確定”后，可以將已做的申報(bào)作廢。點(diǎn)擊“查看繳款書”按鈕，可以進(jìn)入電子繳庫專用繳款書的明細(xì)頁面，可以執(zhí)行打印。完成報(bào)表的錄入。點(diǎn)擊“申報(bào)明細(xì)資料錄入”下面的鏈接，可以完成幾種報(bào)表的錄入：“減免稅申報(bào)表”的錄入；“企業(yè)所得稅年度申報(bào)表”的錄入；“企業(yè)基本財(cái)務(wù)指標(biāo)情況表”的錄入等。四.用戶個(gè)人信息維護(hù)點(diǎn)擊“系統(tǒng)管理用戶個(gè)人信息維護(hù)”，進(jìn)入“查看用戶個(gè)人信息”頁面。點(diǎn)擊“修改”按鈕進(jìn)入個(gè)人聯(lián)系信息修改頁面。點(diǎn)擊“保存”按鈕后使修改生效；點(diǎn)擊“重置”按鈕，恢復(fù)修改前的狀態(tài)。點(diǎn)擊“修改密碼”按鈕進(jìn)入修改用戶登錄密碼的頁面。其中“組織機(jī)構(gòu)代碼”和“批準(zhǔn)成立證照或文書號(hào)碼”填入“查看用戶個(gè)人信息”頁面中

11、的這兩項(xiàng)值就可以了。點(diǎn)擊“保存”按鈕后使修改生效；點(diǎn)擊“清除”按鈕清除修改。五.常見錯(cuò)誤和原因及解決辦法1.登錄時(shí)輸入用戶標(biāo)識(shí)和密碼如系統(tǒng)顯示：“系統(tǒng)錯(cuò)誤，請(qǐng)返回重試” 或“對(duì)不起，身份驗(yàn)證失敗” 或“帳戶為非正常用戶”。請(qǐng)與您的主管稅務(wù)所聯(lián)系！可能的原因有：（1）密碼錯(cuò)誤，到地稅所重新設(shè)置密碼。（2）之前用戶自己輸入錯(cuò)誤密碼次數(shù)過多，被鎖住請(qǐng)其半小時(shí)后再登陸即可。（3）證書用戶，證書密碼錯(cuò)誤，請(qǐng)其咨詢數(shù)字證書技術(shù)支持。CA技術(shù)支持電話：58515511.（4）非網(wǎng)上用戶（較少），到地稅所生成網(wǎng)上用戶。2.CA證書登陸問題解答：1.問：點(diǎn)擊保存生成繳款書顯示“表單簽名失敗”答：（1）必須用標(biāo)準(zhǔn)

12、IE瀏覽器。（2）不得使用3721等有可能過濾網(wǎng)頁或過濾彈出窗口的插件。（3）建議Internet臨時(shí)文件 設(shè)置為“每次訪問此頁時(shí)檢查”。（4）或可以通過撥打“CA證書相關(guān)技術(shù)支持電話”010(58515511)獲得幫助，獲取最新的安裝程序即可解決。3.網(wǎng)上申報(bào)常見問題解答：1.問：下拉菜單點(diǎn)擊后沒有反應(yīng)答：卸載上網(wǎng)助手或關(guān)閉上網(wǎng)助手的廣告攔截功能，卸載不成功的，建議其重裝系統(tǒng)。2.問：無故跳回登錄頁面答：卸載上網(wǎng)助手，關(guān)閉防火墻和殺毒軟件，如有可能更換上網(wǎng)方式，實(shí)在不行換臺(tái)機(jī)器。3.問：登錄系統(tǒng)后進(jìn)入的是前一個(gè)公司的信息（兩個(gè)公司使用同一臺(tái)電腦）答：清除瀏覽器cookies和臨時(shí)文件；重新啟

13、動(dòng)機(jī)器。4.問：自然人個(gè)人所得稅稅額填完無法保存答：應(yīng)補(bǔ)繳稅額不能為零，應(yīng)該填和應(yīng)交稅額相同的稅額。5.問：選擇完稅種稅目、點(diǎn)擊“繼續(xù)”按鈕后，系統(tǒng)報(bào)“系統(tǒng)錯(cuò)誤，請(qǐng)與管理員聯(lián)系！”答：有定期定額數(shù)據(jù)，需要與主管所聯(lián)系修改定額定率核定信息后再申報(bào)。（原因是現(xiàn)征收方式為空。）6.問：申報(bào)后不知道申報(bào)成功沒有答：可以點(diǎn)擊“查看本期繳款書”按鈕查找。 7.問：系統(tǒng)報(bào)“您無權(quán)使用此權(quán)限！”答：此納稅人狀態(tài)不是正常狀態(tài)，到主管稅務(wù)所詢問。（原因可能是轉(zhuǎn)出了，未到新的地稅所報(bào)到，處于在途狀態(tài)或長期未繳稅被認(rèn)定為非正常戶等。）8.問：申報(bào)企業(yè)基本財(cái)務(wù)報(bào)表等保存時(shí)系統(tǒng)報(bào)“該記錄已經(jīng)存在！”答：已經(jīng)到地稅所報(bào)過了

14、，無需再網(wǎng)上申報(bào)了。9.問：征期內(nèi)卻無企業(yè)所得稅季度申報(bào)表、企業(yè)基本財(cái)務(wù)報(bào)表答：如果納稅人的登記注冊(cè)類型代碼為：“171 私營獨(dú)資企業(yè)”、“172 私營合伙企業(yè)”、“410 個(gè)體工商戶”、“420 個(gè)人合伙”，則納稅人不需要申報(bào)企業(yè)所得稅也不需要填寫企業(yè)所得稅季報(bào)。10.問：企業(yè)季度報(bào)表無法保存答：有字段為零了。（除利潤總額、期初未繳所得稅額和實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額可以錄入負(fù)數(shù)外，其它字段都要0。）11.問：變更或添加銀行信息答：從稅務(wù)登記里變更銀行賬戶信息里即可。已申報(bào)生成的繳款書里的銀行帳號(hào)不會(huì)在變更了銀行信息后自動(dòng)變過來，需要變動(dòng)的話，則要先刪除已申報(bào)的繳款書，再重新生成。12.問：沒有

15、稅種稅目可選答：征期已過，只能到所在地稅所上門申報(bào)。13.問：重復(fù)申報(bào)了，現(xiàn)在查詢有“申報(bào)未繳款”的數(shù)據(jù)答：在征期內(nèi)納稅人可以自行到網(wǎng)上刪除；在征期外到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)說明情況，提出申請(qǐng)刪除“申報(bào)未繳款”的數(shù)據(jù)。4打印常見問題解答：1.問：點(diǎn)擊打印按鈕無反映，或網(wǎng)頁上有錯(cuò)誤，如何處理？答：安裝相應(yīng)的打印程序。2.問：已經(jīng)安裝了打印程序，打印時(shí)出現(xiàn)“網(wǎng)頁上有錯(cuò)誤” 如何處理？答：用戶的系統(tǒng)管理員將防火墻關(guān)閉，或繞過局域網(wǎng)上網(wǎng)。有可能是用戶那邊設(shè)置了屏蔽小應(yīng)用程序的功能，打印需要必須保證第一次能夠加載小應(yīng)用程序，以后可以從本地啟動(dòng)小應(yīng)用程序。可在控制面板中更改java控制臺(tái)的相關(guān)設(shè)置滿足上述要求。3.

16、問：打印出來后稅票位置不正確，如何處理？答：左右位置可以調(diào)打印機(jī)與稅票的相對(duì)位置；上下位置調(diào)整是從“常見問題解答”“詳見打印問題幫助”中，點(diǎn)擊最下面的“我的打印服務(wù)”按鈕（要安裝了核心征管軟件才能顯示出來）后，在彈出頁面中選擇“打印設(shè)置”頁，從中更改票據(jù)的Y值而實(shí)現(xiàn)的。 注：一般情況下打印位置都不用調(diào)的。5.財(cái)稅庫行橫向聯(lián)網(wǎng)常見問題：實(shí)時(shí)扣款相關(guān)問題：1.問：納稅人已簽訂了三方協(xié)議, 但在網(wǎng)上申報(bào)時(shí)沒有劃款功能答：納稅人簽訂了三方協(xié)議后，還需要：（1）通過其主管稅務(wù)機(jī)關(guān)在系統(tǒng)中進(jìn)行“錄入稅款入庫方式認(rèn)定結(jié)果”的操作，通過系統(tǒng)向開戶銀行發(fā)出三方協(xié)議驗(yàn)證請(qǐng)求并得到銀行的確認(rèn)，從而使三方協(xié)議在系統(tǒng)中

17、生效；（2）納稅人必須通過CA方式登錄系統(tǒng)。即納稅人必須同時(shí)滿足了上述條件后才能在系統(tǒng)中進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅。2.問：納稅人發(fā)起扣款后，出現(xiàn)異常情況如網(wǎng)頁關(guān)閉等情況答：請(qǐng)納稅人立即查詢本期繳款書并查詢賬戶余額，確定繳款書是否已生成、銀行賬戶是否已扣款，并驗(yàn)證兩者是否吻合，即如果生成了繳款書，那么應(yīng)該已經(jīng)從該納稅人的賬戶扣了款；如果沒有生成繳款書，則不會(huì)從該納稅人的賬戶扣款。如果發(fā)生異常情況，立即告知相關(guān)技術(shù)人員。3.問：如果納稅人進(jìn)行劃款操作后，系統(tǒng)提示劃款失敗，那么是否需要重新申報(bào)？答：如果系統(tǒng)提示劃款失敗，申報(bào)記錄將不作保留，所以需要重新申報(bào)。一般劃款失敗有以下幾種提示：（1） “劃款失敗

18、，銀行返回信息：銀行返回的附言信息”（如提示：帳戶余額不足）（2） “劃款失敗，請(qǐng)重新申報(bào)劃款”（3） “銀行返回信息不明，請(qǐng)核實(shí)銀行賬戶余額”（4） “劃款銀行系統(tǒng)有故障，申報(bào)扣款失敗?！保?） “國庫系統(tǒng)有故障，申報(bào)扣款失敗?！痹谏鲜鰩追N提示下，點(diǎn)擊“返回”按鈕后，系統(tǒng)均會(huì)提示“劃款失敗，申報(bào)不成功”。4.問：如果納稅人重復(fù)申報(bào)了，該如何處理？答：因?yàn)榫W(wǎng)上申報(bào)實(shí)時(shí)繳稅的申報(bào)和繳稅是一并完成的，所以如果重復(fù)申報(bào)意味著也重復(fù)繳了稅，因此要申請(qǐng)退稅。5.問：在點(diǎn)擊“劃款”后，系統(tǒng)提示“表單簽名失敗”答：首先請(qǐng)納稅人確認(rèn)其是否使用的是Microsoft Internet Explorer，出現(xiàn)這種情況大部分是由于IE引起的。如果得到確認(rèn)還有問題，請(qǐng)納稅人與北京數(shù)字證書認(rèn)證中心聯(lián)系。銀行端查詢繳款業(yè)務(wù)：6.問：銀